财务分析
| 发布日期：2008-3-21 9:32:00 |
≈≈*ST宝投000008≈≈(更新:2008.03.21)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0230│ 0.0296│ 0.0149│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0400│ -0.0152│ -0.0103│ --│
│每股净资产(元) │ 0.9940│ 1.0500│ 1.0370│ 1.0400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ 1.0230│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0228│ 0.0296│ 0.0149│ 0.0136│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.9941│ 1.0522│ 1.0374│ 1.0362│
│每股资本公积金(元) │ 0.9788│ 0.9788│ 0.9788│ 0.9788│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0608│ 0.0608│ 0.0608│ 0.0608│
│每股未分配利润(元) │ -1.0456│ -0.9875│ -1.0022│ -1.0035│
│每股现金净流量(元) │ 0.1768│ 0.0425│ 0.0354│ 0.0216│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1006│ -0.0009│ 0.0027│ 0.0004│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -5.2900│ --│ -0.9900│ --│
│净资产收益率(%) │ 2.3000│ 2.8100│ 1.4300│ 1.3200│
│总资产(万) │ 7908.74│ 8338.96│ 8230.59│ 8208.51│
│股东权益(万) │ 7321.20│ 7749.18│ 7640.67│ 7631.54│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 990.56│ 712.57│ 448.43│ 245.16│
│营业务利润(万) │ 229.28│ 239.14│ 111.47│ 100.74│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 229.28│ 239.14│ 111.47│ 100.74│
│净利润(万) │ 168.22│ 218.01│ 109.49│ 100.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0200│ -0.0085│ -0.0062│ -0.0010│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0322│ --│ -0.0062│ -0.0010│
│每股净资产(元) │ 0.9710│ 0.9817│ 0.9840│ 0.9890│
│调整后每股净资产(元) │ 0.9710│ 0.9817│ 0.9800│ 0.9890│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0238│ -0.0085│ -0.0062│ -0.0014│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.9712│ 0.9818│ 0.9841│ 0.9890│
│每股资本公积金(元) │ 0.9788│ 0.9788│ 0.9788│ 0.9788│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0608│ 0.0608│ 0.0608│ 0.0608│
│每股未分配利润(元) │ -1.0684│ -1.0579│ -1.0556│ -1.0507│
│每股现金净流量(元) │ 0.2700│ -0.0267│ 0.0370│ 0.0666│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0752│ 0.0360│ 0.0589│ -0.0353│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -3.3100│ -1.0700│ -0.6300│ --│
│净资产收益率(%) │ -2.4600│ -0.8700│ -0.6300│ -0.1400│
│总资产(万) │ 7683.81│ 7783.80│ 7760.16│ 7818.88│
│股东权益(万) │ 7152.98│ 7230.80│ 7247.71│ 7283.62│
│主营业务收入(万) │ 1035.64│ 773.41│ 485.96│ 246.26│
│主营业务利润(万) │ -175.39│ -62.57│ -45.87│ -9.96│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 61.51│ 14.58│ --│ --│
│利润总额(万) │ -175.61│ -62.79│ -45.87│ -9.96│
│净利润(万) │ -175.61│ -62.79│ -45.87│ -9.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0230│ -0.0200│ -0.0720│ 0.5240│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0400│ -0.0322│ -0.0700│ 0.0400│
│每股净资产(元) │ 0.9940│ 0.9710│ 0.9180│ 0.9890│
│每股资本公积金(元) │ 0.9788│ 0.9788│ 0.9014│ 0.9014│
│每股未分配利润(元) │ -1.0456│ -1.0684│ -1.0446│ -0.9730│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1006│ 0.0752│ 0.1969│ -0.1257│
│每股现金净流量(元) │ 0.1768│ 0.2700│ -0.1544│ 0.2305│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 1035.64│ 4011.04│ 2916.31│
│营业务收入(万) │ 990.56│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 180.55│ 910.20│ 771.22│
│营业费用(万) │ --│ --│ 995.91│ --│
│管理费用(万) │ 153.39│ 388.92│ 503.18│ 427.67│
│财务费用(万) │ -4.00│ -7.60│ -3.10│ 28.79│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 229.28│ -175.39│ -539.43│ 314.76│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 168.22│ -175.61│ -526.64│ 3858.76│
│投资收益(万) │ --│ 61.51│ --│ 1812.55│
│营业外收支净额(万) │ --│ --│ -6.69│ --│
│利润总额(万) │ 229.28│ -175.61│ -546.12│ 4039.02│
│所得税(万元) │ 61.05│ --│ 10.51│ 180.26│
│销售毛利率(%) │ 14.94│ 19.57│ 24.02│ 27.87│
│主营业务利润率(%) │ --│ 17.43│ 22.69│ 26.45│
│净资产收益率(%) │ 2.3000│ -2.4600│ -7.7900│ 52.9700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ --│ 9.00│ --│
│应收帐款周转率(%) │ --│ 28.73│ --│ --│
│总资产周转率(%) │ 0.13│ 0.12│ 0.44│ 0.39│
│主营收入增长率(%) │ -4.35│ -74.2│ 37.54│ 48.65│
│主营利润增长率(%) │ -231│ -119│ 18.02│ --│
│利润总额率增长(%) │ -230.56│ -67.84│ -113.52│ 3990.24│
│税后利润增长率(%) │ -195.80│ -66.66│ -113.65│ 3809.21│
│总资产增长率(%) │ 2.93│ -15.23│ -0.17│ 50.19│
│股东权益增长率(%) │ 2.35│ 5.83│ -7.23│ 138.4│
│净资产增长率(%) │ 2.35│ 5.83│ -7.23│ 138.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 7908.74│ 7683.81│ 9063.94│ 9079.77│
│负债总额(万元) │ 587.54│ 530.83│ 2260.25│ 1794.45│
│流动负债合计(万元) │ 587.54│ 530.83│ 2260.25│ 1794.45│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 4065.08│ 2763.18│ 774.39│ 1911.63│
│应收账款(万元) │ --│ 36.82│ 35.28│ --│
│其他应收款(万元) │ 97.64│ 660.89│ 1312.22│ 2549.20│
│股东权益(万) │ 7321.20│ 7152.98│ 6758.68│ 7285.32│
│资产负债比率(%) │ 7.43│ 6.91│ 24.94│ 19.76│
│负债权益比率(%) │ 1246│ 1348│ 299.0│ 406.0│
│股东权益比率(%) │ 92.57│ 93.09│ 74.57│ 80.24│
│流动比率 │ 7.10│ 7.20│ 1.12│ 2.72│
│速动比率 │ --│ --│ 1.00│ 2.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 1133.58│ 1091.50│ 3865.01│ 4009.68│
│经营现金净额(万) │ 740.56│ 553.58│ 1449.99│ -926.08│
│现金净流量(万) │ 1301.91│ 1988.79│ -1137.24│ 1697.63│
│经营现金流量增长率(%) │ 33.78│ -61.82│ -256.57│ -142.34│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 114.44│ 105.39│ 96.36│ 137.49│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 440.23│ -315.24│ -275.33│ -24.00│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 773.91│ -1132.53│ 215.94│ 43.99│
│投资活动的现金净额(万)│ 561.34│ 1435.20│ -2359.45│ 2773.77│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ --│ -227.77│ -150.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 4065.08│ 2763.18│ 47.12│
│短期投资(万元) │ --│ 50.98│ --│
│应收账款(万元) │ --│ 36.82│ --│
│其他应收款(万元) │ 97.64│ 660.89│ -85.23│
│应付账款(万元) │ 124.67│ 131.13│ -4.93│
│固定资产原价(万元) │ --│ 5716.40│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1854.47│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 3861.93│ --│
│流动负债合计(万元) │ 587.54│ 530.83│ 10.68│
│负债合计(万元) │ 587.54│ 530.83│ 10.68│
│主营业务收入(万) │ 990.56│ 1035.64│ -4.35│
│主营业务成本(万) │ --│ 833.00│ --│
│主营业务利润(万) │ 229.28│ -175.39│ -230.73│
│营业利润(万) │ 229.28│ -175.39│ -230.73│
│净利润(万) │ 168.22│ -175.61│ -195.79│
│未分配利润(万) │ -7700.81│ -7869.03│ -2.14│
│投资收益(万) │ --│ 61.51│ --│
│利润总额(万) │ 229.28│ -175.61│ -230.56│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 471.73│ 1221.39│ -61.38│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 1594.59│ 2301.95│ -30.73│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 854.02│ 1748.37│ -51.15│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 740.56│ 553.58│ 33.78│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 5968.41│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 14755.02│ 6029.91│ 144.70│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 14193.68│ 4594.71│ 208.91│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 561.34│ 1435.20│ -60.89│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 45.41│ 0.32│ 14090.62│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 1301.91│ 1988.79│ -34.54│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 173.77│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 354.21│ 1211.72│ -70.77│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 297.88│ -630.93│ -147.21│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 740.56│ --│ --│
│现金期末余额(万元) │ 4065.08│ 2763.18│ 47.12│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 277.99│ 28.06│ -49.78│ -29.59│
│第三季度│ 264.14│ 26.67│ 108.51│ 64.51│
│第二季度│ 203.27│ 20.52│ 9.12│ 5.42│
│第一季度│ 245.16│ 24.75│ 100.37│ 59.66│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 262.22│ 25.32│ -112.82│ 64.25│
│第三季度│ 287.46│ 27.76│ -16.91│ 9.63│
│第二季度│ 239.70│ 23.15│ -35.91│ 20.45│
│第一季度│ 246.26│ 23.78│ -9.96│ 5.67│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4533│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.9171│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 12.4608│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1252│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
