财务分析
| 发布日期：2008-3-27 8:18:00 |
≈≈一致药业000028≈≈(更新:2008.03.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4340│ 0.3580│ 0.2080│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3450│ 0.2970│ 0.2110│ --│
│每股净资产(元) │ 1.6800│ 1.6600│ 1.5900│ 1.4850│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4335│ 0.3577│ 0.2079│ 0.0906│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.6801│ 1.6630│ 1.5925│ 1.4853│
│每股资本公积金(元) │ 0.0167│ 0.0626│ 0.0626│ 0.0626│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0246│ 0.2895│ 0.2895│ 0.2895│
│每股未分配利润(元) │ 0.6388│ 0.3109│ 0.2403│ 0.1331│
│每股现金净流量(元) │ 0.1718│ 0.0393│ 0.0715│ 0.0414│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3043│ 0.2811│ 0.2053│ 0.1693│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 13.2400│ 6.2000│
│净资产收益率(%) │ 25.8000│ 21.5100│ 13.0500│ 6.1000│
│总资产(万) │ 290608.81│ 303261.53│ 287141.56│ 276290.31│
│股东权益(万) │ 48411.41│ 47920.50│ 45886.92│ 42797.85│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 687830.55│ 509781.42│ 324223.20│ 148985.88│
│营业务利润(万) │ 16932.78│ 14477.23│ 8109.83│ 3728.38│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 19105.13│ 14669.05│ 8017.19│ 3675.64│
│净利润(万) │ 12491.42│ 10307.68│ 5989.84│ 2609.84│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2520│ 0.2360│ 0.1490│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2220│ --│ 0.1523│ 0.0812│
│每股净资产(元) │ 1.5540│ 1.5300│ 1.4460│ 1.4320│
│调整后每股净资产(元) │ 1.5240│ 1.4860│ 1.4100│ 1.3780│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2784│ 0.2360│ 0.1494│ 0.0729│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.3550│ 1.5301│ 1.3375│ 1.4322│
│每股资本公积金(元) │ 0.0351│ 0.0616│ 0.0616│ 0.0616│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2895│ 0.2489│ 0.2489│ 0.2489│
│每股未分配利润(元) │ 0.3198│ 0.3286│ 0.2651│ 0.2421│
│每股现金净流量(元) │ 0.1251│ 0.0834│ 0.1880│ -0.0453│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6307│ 0.6224│ 0.4472│ -0.2728│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 14.0700│ --│ 5.6700│
│净资产收益率(%) │ 16.2050│ 14.9200│ 11.4300│ 5.7300│
│总资产(万) │ 264288.57│ 247376.92│ 237840.00│ 218656.76│
│股东权益(万) │ 39042.95│ 44090.27│ 38539.55│ 41269.89│
│主营业务收入(万) │ 570871.38│ 403776.35│ 266053.15│ 124430.97│
│主营业务利润(万) │ 11776.05│ 9818.92│ 6362.19│ 2849.50│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -205.56│ 11.59│ -50.73│ -86.92│
│利润总额(万) │ 11580.43│ 9788.95│ 6335.98│ 2878.17│
│净利润(万) │ 8022.45│ 6799.27│ 4304.37│ 2101.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4340│ 0.2520│ 0.1240│ 0.0950│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3450│ 0.2220│ 0.1250│ 0.0820│
│每股净资产(元) │ 1.6800│ 1.5540│ 1.3660│ 1.2430│
│每股资本公积金(元) │ 0.0167│ 0.0351│ 0.0616│ 0.0616│
│每股未分配利润(元) │ 0.6388│ 0.3198│ 0.1600│ 0.0540│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3043│ 0.6307│ 0.5146│ 0.4522│
│每股现金净流量(元) │ 0.1718│ 0.1251│ 0.3069│ -0.2249│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 570871.38│ 163556.85│ 157608.53│
│营业务收入(万) │ 687830.55│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 57341.20│ 37098.29│ 37079.03│
│营业费用(万) │ 33152.70│ 30027.46│ 24832.48│ 29461.26│
│管理费用(万) │ 18897.27│ 16554.48│ 10563.36│ 6984.67│
│财务费用(万) │ 2986.55│ 2267.34│ -163.98│ 324.46│
│三项费用增长率(%) │ --│ 43.03│ -4.18│ -12.68│
│营业利润(万) │ 16932.78│ 11776.05│ 4177.39│ 2165.72│
│补贴收入(万) │ --│ 0.66│ --│ 514.09│
│净利润(万) │ 12491.42│ 8022.45│ 3576.53│ 2725.41│
│投资收益(万) │ --│ -205.56│ -8.39│ -22.91│
│营业外收支净额(万) │ 2172.35│ -195.62│ -7.01│ -91.16│
│利润总额(万) │ 19105.13│ 11580.43│ 4161.99│ 2565.75│
│所得税(万元) │ 5233.33│ 3079.17│ 609.65│ 694.37│
│销售毛利率(%) │ 10.28│ 10.83│ 22.81│ 23.68│
│主营业务利润率(%) │ --│ 10.04│ 22.68│ 23.53│
│净资产收益率(%) │ 25.8000│ 16.2050│ 9.0840│ 7.6090│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 11.60│ 14.55│ 6.78│ 6.37│
│应收帐款周转率(%) │ 5.68│ 7.73│ 4.99│ 4.93│
│总资产周转率(%) │ 2.48│ 3.07│ 1.70│ 1.70│
│主营收入增长率(%) │ 20.49│ 249.0│ 3.77│ -11.5│
│主营利润增长率(%) │ 43.79│ -68.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 64.98│ 178.24│ 62.21│ 109.74│
│税后利润增长率(%) │ 63.17│ 137.70│ 31.23│ 79.41│
│总资产增长率(%) │ 9.96│ 146.43│ 26.74│ -16.08│
│股东权益增长率(%) │ 25.47│ 4.78│ 9.92│ 4.86│
│净资产增长率(%) │ 24.00│ -0.84│ 9.92│ 4.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 290608.81│ 264288.57│ 107244.80│ 84618.68│
│负债总额(万元) │ 238851.10│ 223036.04│ 67872.68│ 48798.90│
│流动负债合计(万元) │ 227182.19│ 209100.25│ 67792.68│ 48718.90│
│长期负债(万元) │ --│ 12366.02│ 80.00│ 80.00│
│货币资金(万) │ 25483.44│ 20534.18│ 16928.80│ 8086.73│
│应收账款(万元) │ 128664.91│ 113439.71│ 34337.08│ 31261.75│
│其他应收款(万元) │ 3274.83│ 3605.22│ 2118.89│ 1529.21│
│股东权益(万) │ 48411.41│ 39042.95│ 39372.13│ 35819.78│
│资产负债比率(%) │ 82.19│ 84.39│ 63.29│ 57.67│
│负债权益比率(%) │ 21.67│ 18.50│ 58.01│ 73.40│
│股东权益比率(%) │ 16.66│ 14.77│ 36.71│ 42.33│
│流动比率 │ 1.04│ 1.04│ 1.17│ 1.24│
│速动比率 │ 0.79│ 0.80│ 0.86│ 0.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 808559.95│ 647428.44│ 186406.23│ 183379.78│
│经营现金净额(万) │ 8769.81│ 18172.99│ 14827.51│ 13029.50│
│现金净流量(万) │ 4949.26│ 3605.38│ 8842.07│ -6480.77│
│经营现金流量增长率(%) │ -51.74│ 22.56│ 13.80│ 60.42│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 117.55│ 113.41│ 113.97│ 116.35│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 63.22│ 213.77│ 414.58│ 478.07│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 35.68│ 42.41│ 247.22│ -237.79│
│投资活动的现金净额(万)│ -1334.63│ -12883.65│ -8334.90│ -1212.39│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2592.99│ -1683.37│ 2349.47│ -18297.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 25483.44│ 20534.18│ 24.10│
│短期借款(万元) │ 25439.64│ 29698.60│ -14.34│
│应收账款(万元) │ 128664.91│ 113439.71│ 13.42│
│其他应收款(万元) │ 3274.83│ 3605.22│ -9.16│
│应付账款(万元) │ 105460.63│ 95698.72│ 10.20│
│应付股利(万元) │ 374.63│ --│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 46177.85│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 20064.59│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 26113.26│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 154.07│ --│
│在建工程(万元) │ 753.15│ 15099.10│ -95.01│
│其他长期资产(万元) │ --│ 1534.71│ --│
│无形资产 │ --│ 3203.10│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 5373.26│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1008.60│ --│
│长期应付款(万元) │ 11.36│ 105.44│ -89.23│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 615.57│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 0.86│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -104.96│ --│
│存货的减少(万元) │ -8841.02│ -8561.24│ 3.27│
│少数股东损益(万元) │ --│ 520.63│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 2593.34│ --│
│流动负债合计(万元) │ 227182.19│ 209100.25│ 8.65│
│长期借款(万元) │ 7772.00│ 9772.00│ -20.47│
│长期负债合计(万元) │ --│ 12366.02│ --│
│负债合计(万元) │ 238851.10│ 223036.04│ 7.09│
│主营业务收入(万) │ 687830.55│ 570871.38│ 20.49│
│主营业务成本(万) │ --│ 508597.74│ --│
│主营业务利润(万) │ 16932.78│ 11776.05│ 43.79│
│其他业务利润(万) │ --│ 3399.22│ --│
│营业利润(万) │ 16932.78│ 11776.05│ 43.79│
│补贴收入(万) │ --│ 0.66│ --│
│净利润(万) │ 12491.42│ 8022.45│ 55.71│
│未分配利润(万) │ 18407.11│ 9215.21│ 99.75│
│投资收益(万) │ --│ -205.56│ --│
│营业外收支净额(万) │ 2172.35│ -195.62│ -1210.49│
│利润总额(万) │ 19105.13│ 11580.43│ 64.98│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 733946.13│ 570424.65│ 28.67│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 814080.65│ 651369.15│ 24.98│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 805310.84│ 633196.16│ 27.18│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 8769.81│ 18172.99│ -51.74│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 68.51│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5806.40│ 552.47│ 950.99│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 7141.02│ 13436.12│ -46.85│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1334.63│ -12883.65│ -89.64│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 7141.02│ 11821.97│ -39.60│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 33952.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 30978.80│ 34214.60│ -9.46│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 33571.79│ 35897.97│ -6.48│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2592.99│ -1683.37│ 54.04│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6171.79│ 4912.60│ 25.63│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 4949.26│ 3605.38│ 37.27│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2904.02│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 9607.69│ -27919.96│ -134.41│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -8241.28│ 40544.03│ -120.33│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 8769.81│ 18172.99│ -51.74│
│现金期末余额(万元) │ --│ 20534.18│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 178049.13│ 25.89│ 2183.74│ 17.48│
│第三季度│ 185558.22│ 26.98│ 4317.84│ 34.57│
│第二季度│ 175237.32│ 25.48│ 3380.01│ 27.06│
│第一季度│ 148985.88│ 21.66│ 2609.84│ 20.89│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 167095.03│ 29.27│ 1223.18│ 15.25│
│第三季度│ 137723.20│ 24.13│ 2494.90│ 31.10│
│第二季度│ 141622.18│ 24.81│ 2202.69│ 27.46│
│第一季度│ 124430.97│ 21.80│ 2101.68│ 26.20│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0337│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0658│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.2167│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 2.3669│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
