财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈深 鸿 基000040≈≈(更新:2007.10.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2200│ 0.2100│ -0.0100│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0831│ -0.0420│ --│ -0.0500│
│每股净资产(元) │ 2.1131│ 2.1000│ 1.8800│ 1.8900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.4900│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2207│ 0.2127│ -0.0096│ 0.0260│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.1131│ 2.1050│ 1.8808│ 1.8926│
│每股资本公积金(元) │ 1.0166│ 1.0165│ 1.0146│ 1.0168│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4524│ 0.4524│ 0.4524│ 0.4524│
│每股未分配利润(元) │ -0.3559│ -0.3639│ -0.5861│ -0.5766│
│每股现金净流量(元) │ -0.0866│ -0.1735│ 0.0750│ 0.1308│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.4945│ -0.7051│ -0.0384│ -0.0588│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -1.7200│ -0.6800│ -2.4900│
│净资产收益率(%) │ 10.4400│ 9.9800│ -0.5100│ 1.3900│
│总资产(万) │ 287324.60│ 270991.37│ 240507.80│ 230675.40│
│股东权益(万) │ 99229.71│ 98848.01│ 88321.50│ 88875.29│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 59144.91│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 1748.94│
│营业务收入(万) │ 25026.89│ 15812.18│ 6878.94│ --│
│营业务利润(万) │ 10317.95│ 9807.85│ -526.86│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 257.83│
│利润总额(万) │ 10452.27│ 10004.63│ -557.02│ 4521.74│
│净利润(万) │ 10362.91│ 9986.69│ -449.00│ 1220.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0100│ 0.0200│ -0.0400│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0056│ -0.0330│ -0.0700│
│每股净资产(元) │ 1.8600│ 1.8500│ 1.8100│ 1.8400│
│调整后每股净资产(元) │ 1.5400│ 1.6700│ 1.6300│ 1.8400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0192│ 0.0077│ -0.0326│ 0.0331│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.8597│ 1.6467│ 1.8084│ 1.8405│
│每股资本公积金(元) │ 1.0141│ 1.0141│ 1.0141│ 1.0141│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4524│ 0.4524│ 0.4524│ 0.4524│
│每股未分配利润(元) │ -0.6068│ -0.6173│ -0.6581│ -0.6260│
│每股现金净流量(元) │ -0.0314│ -0.0934│ -0.0091│ -0.0872│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1192│ 0.1840│ 0.0684│ 0.5513│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.0500│ --│ -1.8200│ -4.0600│
│净资产收益率(%) │ 1.0300│ 0.4700│ -1.7700│ 1.8000│
│总资产(万) │ 200894.61│ 199630.20│ 212193.76│ 215308.82│
│股东权益(万) │ 87330.14│ 77325.96│ 84921.37│ 86427.27│
│主营业务收入(万) │ 44888.05│ 32395.69│ 8089.14│ 51991.34│
│主营业务利润(万) │ 2063.09│ 1519.81│ -1754.68│ 14616.29│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 984.18│ 100.25│ 15.64│ 3634.97│
│利润总额(万) │ 2104.68│ 1503.88│ -1751.89│ 2070.89│
│净利润(万) │ 902.86│ 359.36│ -1532.59│ 1556.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2200│ 0.0300│ 0.0300│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0831│ -0.0500│ -0.0700│ 0.0100│
│每股净资产(元) │ 2.1131│ 1.8900│ 1.8400│ 1.8100│
│每股资本公积金(元) │ 1.0166│ 1.0168│ 1.0141│ 1.0141│
│每股未分配利润(元) │ -0.3559│ -0.5766│ -0.6260│ -0.6592│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.4945│ -0.0588│ 0.5513│ 0.7787│
│每股现金净流量(元) │ -0.0866│ 0.1308│ -0.0872│ 0.0380│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 59144.91│ 51991.34│ 85079.23│
│营业务收入(万) │ 25026.89│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 18605.64│ 14616.29│ 20650.04│
│营业费用(万) │ 1627.76│ 1858.93│ 1894.80│ 2034.47│
│管理费用(万) │ 9382.54│ 12168.76│ 10211.84│ 11289.26│
│财务费用(万) │ 2521.57│ 5001.04│ 4183.58│ 4692.36│
│三项费用增长率(%) │ --│ 16.81│ -9.58│ -9.93│
│营业利润(万) │ 10317.95│ 1748.94│ -1625.83│ 2703.15│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 10362.91│ 1220.23│ 1556.60│ 2795.48│
│投资收益(万) │ --│ 257.83│ 3634.97│ 2232.94│
│营业外收支净额(万) │ 134.32│ 2772.80│ 61.75│ 135.87│
│利润总额(万) │ 10452.27│ 4521.74│ 2070.89│ 5071.96│
│所得税(万元) │ 487.27│ 1823.77│ 1001.18│ 1719.87│
│销售毛利率(%) │ 42.50│ 40.87│ 32.95│ 29.11│
│主营业务利润率(%) │ --│ 31.46│ 28.11│ 24.27│
│净资产收益率(%) │ 10.4400│ 1.3900│ 1.8000│ 3.2900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.19│ 0.84│ 0.70│ 0.72│
│应收帐款周转率(%) │ 3.31│ 5.57│ 3.84│ 6.87│
│总资产周转率(%) │ 0.10│ 0.27│ 0.25│ 0.38│
│主营收入增长率(%) │ -44.2│ 13.76│ -38.9│ 15.51│
│主营利润增长率(%) │ 400.1│ -88.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 396.62│ 118.35│ -59.17│ -6.54│
│税后利润增长率(%) │ 644.59│ -21.61│ -44.32│ 53.91│
│总资产增长率(%) │ 24.56│ 7.14│ 5.99│ -18.21│
│股东权益增长率(%) │ 14.43│ 16.39│ 1.83│ 3.41│
│净资产增长率(%) │ 13.63│ 2.83│ 1.83│ 3.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 287324.60│ 230675.40│ 215308.82│ 203149.55│
│负债总额(万元) │ 172216.95│ 130082.06│ 119308.92│ 115143.74│
│流动负债合计(万元) │ 125594.12│ 82215.28│ 98578.86│ 105339.56│
│长期负债(万元) │ --│ 47866.78│ 20730.05│ 9804.18│
│货币资金(万) │ 21138.09│ 25205.82│ 17465.96│ 24442.76│
│应收账款(万元) │ 7582.06│ 7557.49│ 13671.75│ 13405.77│
│其他应收款(万元) │ 29941.61│ 29262.00│ 25927.51│ 24111.01│
│股东权益(万) │ 99229.71│ 88875.29│ 86427.27│ 84870.68│
│资产负债比率(%) │ 59.94│ 56.39│ 55.41│ 56.68│
│负债权益比率(%) │ 66.84│ 77.33│ 72.44│ 73.71│
│股东权益比率(%) │ 34.54│ 38.53│ 40.14│ 41.78│
│流动比率 │ 1.41│ 1.43│ 1.01│ 1.23│
│速动比率 │ 0.58│ 0.87│ 0.63│ 0.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 41709.63│ 51955.24│ 63063.39│ 81411.49│
│经营现金净额(万) │ -23221.04│ -2762.03│ 25887.19│ 36569.10│
│现金净流量(万) │ -4067.72│ 6140.41│ -4096.08│ 1784.55│
│经营现金流量增长率(%) │ -514.75│ -110.67│ -29.21│ -351.54│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 166.66│ 87.84│ 121.30│ 95.69│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -233.03│ -226.35│ 1663.06│ 1308.15│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -40.82│ 503.22│ -263.14│ 63.84│
│投资活动的现金净额(万)│ 24479.88│ 3625.41│ 8290.76│ -6131.61│
│筹资活动的现金净额(万)│ -5382.65│ 5233.06│ -38229.83│ -28650.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 21138.09│ 15989.76│ 32.20│
│短期借款(万元) │ 41514.90│ 39006.92│ 6.43│
│短期投资(万元) │ --│ 135.74│ --│
│应收账款(万元) │ 7582.06│ 9883.47│ -23.29│
│其他应收款(万元) │ 29941.61│ 27334.03│ 9.54│
│应付账款(万元) │ 2642.63│ 4156.83│ -36.43│
│应付股利(万元) │ --│ 178.60│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 70181.25│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 21313.20│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 48868.05│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 787.94│ --│
│在建工程(万元) │ 13.00│ 6174.52│ -99.79│
│其他长期资产(万元) │ --│ 28577.28│ --│
│无形资产 │ --│ 10728.15│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 39325.17│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 46.32│ --│
│长期应付款(万元) │ 9752.81│ 5755.90│ 69.44│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 3800.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 19.74│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 4.92│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -247.44│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 7867.78│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 435.45│ --│
│流动负债合计(万元) │ 125594.12│ 67292.33│ 86.64│
│长期借款(万元) │ 36870.03│ 27720.03│ 33.01│
│长期负债合计(万元) │ --│ 36705.20│ --│
│负债合计(万元) │ 172216.95│ 103997.53│ 65.60│
│主营业务收入(万) │ 25026.89│ 44888.05│ -44.25│
│主营业务成本(万) │ --│ 28293.12│ --│
│主营业务利润(万) │ 10317.95│ 2063.09│ 400.12│
│其他业务利润(万) │ --│ 114.45│ --│
│营业利润(万) │ 10317.95│ 2063.09│ 400.12│
│净利润(万) │ 10362.91│ 902.86│ 1047.79│
│未分配利润(万) │ -16712.82│ -28495.23│ -41.35│
│投资收益(万) │ --│ 984.18│ --│
│营业外收支净额(万) │ 134.32│ 41.59│ 222.96│
│利润总额(万) │ 10452.27│ 2104.68│ 396.62│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 41628.48│ 26988.25│ 54.25│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 60033.36│ 45418.72│ 32.18│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 83254.39│ 39819.94│ 109.08│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -23221.04│ 5598.78│ -514.75│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 26895.70│ 1042.62│ 2479.63│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 2415.82│ 1583.18│ 52.59│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 24479.88│ -540.57│ -4628.53│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 2415.82│ 1583.18│ 52.59│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 48916.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 36130.00│ 48916.00│ -26.14│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 41512.65│ 55450.41│ -25.14│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5382.65│ -6534.41│ -17.63│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2618.65│ 3029.59│ -13.56│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4067.72│ -1476.19│ 175.56│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2426.87│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 2976.33│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -11575.43│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 5598.78│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 15989.76│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14256.86│ 24.10│ 317.36│ 26.01│
│第三季度│ 12492.36│ 21.12│ 543.51│ 44.54│
│第二季度│ 24306.55│ 41.10│ 1891.95│ 155.05│
│第一季度│ 8089.14│ 13.68│ -1532.59│ -125.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 24343.87│ 46.82│ 3990.33│ 256.35│
│第三季度│ 7433.53│ 14.30│ -931.12│ -59.82│
│第二季度│ 10471.56│ 20.14│ -446.82│ -28.71│
│第一季度│ 9742.38│ 18.74│ -1055.79│ -67.83│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1794│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0158│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6684│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0871│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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