财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈中航地产000043≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2300│ 0.1100│ 0.0600│ 0.5000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2300│ 0.1000│ --│ 0.3775│
│每股净资产(元) │ 6.1200│ 3.1500│ 3.1100│ 3.0100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.5200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2300│ 0.1078│ 0.0646│ 0.5011│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 6.1174│ 3.1548│ 3.1105│ 3.2716│
│每股资本公积金(元) │ 4.3305│ 0.7077│ 0.7066│ 1.0275│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2324│ 0.3709│ 0.3709│ 0.3709│
│每股未分配利润(元) │ 0.5545│ 1.0762│ 1.0330│ 0.8732│
│每股现金净流量(元) │ 4.6579│ 0.7534│ -0.2331│ -0.2312│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3190│ -0.9152│ -1.2824│ -3.4340│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 3.2700│ 2.0200│ 12.5300│
│净资产收益率(%) │ 2.6800│ 3.4200│ 2.0800│ 16.6300│
│总资产(万) │ 474480.14│ 288325.27│ 256871.13│ 229768.73│
│股东权益(万) │ 136002.49│ 43954.80│ 43337.43│ 45581.35│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 140894.85│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 34189.81│
│营业务收入(万) │ 94619.80│ 63195.87│ 35044.69│ --│
│营业务利润(万) │ 5244.92│ 2852.59│ 1703.39│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1595.12│
│利润总额(万) │ 5186.27│ 2915.11│ 1728.50│ 15285.58│
│净利润(万) │ 3644.71│ 1501.54│ 899.67│ 6980.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2500│ 0.2100│ 0.0800│ 0.3200│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1996│ 2.7400│ 0.3400│
│每股净资产(元) │ 2.7900│ 2.7500│ 2.7400│ 2.6400│
│调整后每股净资产(元) │ 2.1500│ 2.2200│ 1.7200│ 2.1400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2355│ 0.2128│ 0.0782│ 0.3225│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7942│ 2.7509│ 2.7359│ 2.6361│
│每股资本公积金(元) │ 0.6961│ 0.6982│ --│ 0.7188│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3233│ 0.3233│ --│ 0.3233│
│每股未分配利润(元) │ 0.7748│ 0.7294│ 0.7030│ 0.5248│
│每股现金净流量(元) │ 0.6200│ -0.2285│ --│ -0.1031│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.6963│ -1.0120│ --│ 0.5765│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.7200│ 7.2500│ 2.8000│ 12.5700│
│净资产收益率(%) │ 8.9400│ 7.4400│ 2.8600│ 12.2300│
│总资产(万) │ 192742.57│ 170203.97│ 158568.68│ 147572.51│
│股东权益(万) │ 38930.30│ 38326.77│ 38117.82│ 36727.76│
│主营业务收入(万) │ 109809.32│ 72397.61│ 35420.47│ 136735.34│
│主营业务利润(万) │ 7983.05│ 6841.94│ 2754.69│ 29030.59│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 2.47│ 6.92│ 6.41│ -75.02│
│利润总额(万) │ 8069.40│ 6904.50│ 2778.34│ 12138.52│
│净利润(万) │ 3281.80│ 2964.17│ 1089.69│ 4493.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2300│ 0.5000│ 0.3200│ 0.1900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2300│ 0.3775│ 0.3400│ 0.2600│
│每股净资产(元) │ 6.1200│ 3.0100│ 2.6400│ 2.4200│
│每股资本公积金(元) │ 4.3305│ 1.0275│ 0.7188│ 0.7270│
│每股未分配利润(元) │ 0.5545│ 0.8732│ 0.5248│ 0.2529│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3190│ -3.4340│ 0.5765│ -1.1270│
│每股现金净流量(元) │ 4.6579│ -0.2312│ -0.1031│ 0.9342│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 140894.85│ 136735.34│ 89606.73│
│营业务收入(万) │ 94619.80│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 34189.81│ 29030.59│ 16567.29│
│营业费用(万) │ 9350.43│ 9670.87│ 6348.15│ 4121.69│
│管理费用(万) │ 9198.34│ 10270.48│ 10468.34│ 6700.87│
│财务费用(万) │ 1093.33│ 1385.01│ 625.10│ 719.86│
│三项费用增长率(%) │ --│ 22.27│ 51.11│ 19.25│
│营业利润(万) │ 5244.92│ 13442.78│ 12100.93│ 5312.48│
│补贴收入(万) │ --│ 5.04│ --│ --│
│净利润(万) │ 3644.71│ 6980.97│ 4493.19│ 2694.62│
│投资收益(万) │ --│ 1595.12│ -75.02│ 458.22│
│营业外收支净额(万) │ -58.66│ 242.65│ 112.60│ 164.76│
│利润总额(万) │ 5186.27│ 15285.58│ 12138.52│ 5935.46│
│所得税(万元) │ 867.67│ 2540.31│ 2532.70│ 924.14│
│销售毛利率(%) │ 28.35│ 28.99│ 24.33│ 20.31│
│主营业务利润率(%) │ --│ 24.27│ 21.23│ 18.69│
│净资产收益率(%) │ 2.6800│ 16.6300│ 12.2300│ 7.9900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.48│ 1.24│ 1.81│ 1.99│
│应收帐款周转率(%) │ 4.06│ 7.83│ 9.55│ 7.83│
│总资产周转率(%) │ 0.27│ 0.75│ 0.97│ 0.83│
│主营收入增长率(%) │ -13.8│ 3.04│ 52.59│ 37.79│
│主营利润增长率(%) │ -34.3│ 17.77│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -35.73│ 25.93│ 104.51│ 43.70│
│税后利润增长率(%) │ -35.28│ 52.07│ 20.46│ 34.01│
│总资产增长率(%) │ 106.50│ 55.70│ 10.80│ 65.71│
│股东权益增长率(%) │ 145.7│ 63.69│ 14.09│ 7.61│
│净资产增长率(%) │ 249.35│ 24.11│ 8.85│ 11.49│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 474480.14│ 229768.73│ 147572.51│ 133193.22│
│负债总额(万元) │ 325056.22│ 168948.08│ 98818.82│ 92078.70│
│流动负债合计(万元) │ 307438.13│ 124204.27│ 96603.56│ 89199.50│
│长期负债(万元) │ --│ 44244.56│ 2215.26│ 2879.20│
│货币资金(万) │ 124364.02│ 20810.39│ 23704.69│ 25141.69│
│应收账款(万元) │ 26203.46│ 20409.38│ 15580.31│ 13068.82│
│其他应收款(万元) │ 28721.78│ 40744.73│ 10653.18│ 8473.59│
│股东权益(万) │ 136002.49│ 45581.35│ 36727.76│ 33742.45│
│资产负债比率(%) │ 68.51│ 73.53│ 66.96│ 69.13│
│负债权益比率(%) │ 45.97│ 36.00│ 37.60│ 35.37│
│股东权益比率(%) │ 28.66│ 19.84│ 24.89│ 25.33│
│流动比率 │ 1.39│ 1.47│ 1.19│ 1.13│
│速动比率 │ 0.79│ 0.69│ 0.54│ 0.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 169443.11│ 121629.52│ 119105.04│ 72836.49│
│经营现金净额(万) │ 7092.72│ -47843.72│ 8032.65│ -15701.57│
│现金净流量(万) │ 103553.63│ -3221.01│ -1437.00│ 13016.32│
│经营现金流量增长率(%) │ -130.01│ -695.62│ -151.16│ -507.98│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 179.08│ 86.33│ 87.11│ 82.15│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 164.24│ -685.34│ 174.98│ -412.02│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 2397.85│ -46.14│ -31.30│ 341.56│
│投资活动的现金净额(万)│ -30294.19│ -4239.55│ -6455.31│ 1910.04│
│筹资活动的现金净额(万)│ 126755.11│ 49185.24│ -2914.48│ 26808.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 124364.02│ 32342.21│ 284.53│
│短期借款(万元) │ 151947.72│ 99950.00│ 52.02│
│应收账款(万元) │ 26203.46│ 17115.75│ 53.10│
│其他应收款(万元) │ 28721.78│ 21129.80│ 35.93│
│应付账款(万元) │ 23409.91│ 18195.11│ 28.66│
│应付股利(万元) │ --│ 729.87│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 44074.95│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 23882.01│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 20192.93│ --│
│在建工程(万元) │ 3172.07│ 1011.16│ 213.71│
│固定资产清理(万元) │ 5.39│ -0.78│ -791.03│
│无形资产 │ --│ 3876.92│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 12042.98│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1049.69│ --│
│长期应付款(万元) │ 954.19│ 954.19│ │
│长期待摊费用(万元) │ --│ 8166.06│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -92.47│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -1091.05│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -17478.19│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 3298.32│ --│
│流动负债合计(万元) │ 307438.13│ 135069.60│ 127.61│
│长期借款(万元) │ 16663.91│ 1700.00│ 880.23│
│长期负债合计(万元) │ --│ 2654.19│ --│
│负债合计(万元) │ 325056.22│ 137723.78│ 136.02│
│主营业务收入(万) │ 94619.80│ 109809.32│ -13.83│
│主营业务成本(万) │ --│ 81722.47│ --│
│主营业务利润(万) │ 5244.92│ 7983.05│ -34.30│
│其他业务利润(万) │ --│ 259.54│ --│
│营业利润(万) │ 5244.92│ 7983.05│ -34.30│
│净利润(万) │ 3644.71│ 3281.80│ 11.06│
│未分配利润(万) │ 12327.53│ 10794.41│ 14.20│
│投资收益(万) │ --│ 2.47│ --│
│营业外收支净额(万) │ -58.66│ 86.36│ -167.92│
│利润总额(万) │ 5186.27│ 8069.40│ -35.73│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 135898.03│ 90978.76│ 49.37│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 191928.00│ 102072.64│ 88.03│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 184835.28│ 125707.11│ 47.04│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 7092.72│ -23634.47│ -130.01│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 696.17│ 58.70│ 1085.98│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 30990.37│ 4064.47│ 662.47│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -30294.19│ -4005.77│ 656.26│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 2990.37│ 3516.89│ -14.97│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 108000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 224032.10│ 108330.00│ 106.81│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 97276.99│ 72052.24│ 35.01│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 126755.11│ 36277.76│ 249.40│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 10371.79│ 4041.77│ 156.62│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 103553.63│ 8637.52│ 1098.88│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 889.69│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -12960.52│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -2323.06│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -23634.47│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 32342.21│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 31085.53│ 22.06│ 3699.17│ 52.99│
│第三季度│ 37411.71│ 26.55│ 317.64│ 4.55│
│第二季度│ 36977.14│ 26.24│ 1874.48│ 26.85│
│第一季度│ 35420.47│ 25.14│ 1089.69│ 15.61│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 77125.04│ 56.40│ 2747.64│ 61.15│
│第三季度│ 19967.02│ 14.60│ 746.20│ 16.61│
│第二季度│ 18119.48│ 13.25│ 429.88│ 9.57│
│第一季度│ 21523.81│ 15.74│ 569.48│ 12.67│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2553│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0369│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4597│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1994│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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