财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈泛海建设000046≈≈(更新:2008.02.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8700│ 0.6500│ 0.3800│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8700│ 0.6510│ 0.3800│ --│
│每股净资产(元) │ 5.3800│ 5.1000│ 4.8400│ 4.5600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8692│ 0.6500│ 0.3816│ 0.1061│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.3778│ 5.1044│ 4.8361│ 4.5606│
│每股资本公积金(元) │ 2.6367│ 2.5825│ 2.5825│ 2.5825│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2586│ 0.1702│ 0.1702│ 0.1698│
│每股未分配利润(元) │ 1.4825│ 1.3517│ 1.0834│ 0.8083│
│每股现金净流量(元) │ 0.2198│ 0.1769│ 0.8138│ 0.5638│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.3445│ 2.0892│ 1.8821│ 1.3792│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 12.7500│ 7.9200│ 2.3200│
│净资产收益率(%) │ 16.1600│ 12.7300│ 7.8900│ 2.3300│
│总资产(万) │ 778640.51│ 735261.99│ 768358.27│ 825622.47│
│股东权益(万) │ 404135.27│ 383588.73│ 363422.53│ 342717.40│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 416267.20│ 321006.56│ 186220.15│ 55908.64│
│营业务利润(万) │ 101598.96│ 73575.38│ 43372.69│ 12074.34│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 101617.02│ 73520.39│ 43270.24│ 12094.82│
│净利润(万) │ 65318.72│ 48845.84│ 28679.64│ 7974.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3400│ 0.1190│ 0.1200│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3300│ --│ 0.0615│ 0.1100│
│每股净资产(元) │ 4.4500│ 3.4200│ 3.4200│ 3.4100│
│调整后每股净资产(元) │ 4.4300│ 3.3300│ 3.4100│ 3.3800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3442│ 0.1202│ 0.1226│ 0.1133│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.4544│ 3.4194│ 3.4229│ 3.4135│
│每股资本公积金(元) │ 2.5825│ 1.1646│ 1.1646│ 1.1646│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1620│ 0.2913│ 0.2913│ 0.2913│
│每股未分配利润(元) │ 0.7099│ 0.9635│ 0.9669│ 0.9576│
│每股现金净流量(元) │ -0.0053│ 0.1947│ 0.1093│ 0.2992│
│每股经营现金净流量(元)│ -3.2517│ -1.0405│ -1.3126│ -0.5655│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 3.7500│ 3.8400│ 3.3300│
│净资产收益率(%) │ 7.6300│ 3.4800│ 3.5800│ 3.3200│
│总资产(万) │ 729459.33│ 440901.69│ 421351.38│ 405566.21│
│股东权益(万) │ 334742.89│ 120186.87│ 120307.48│ 119979.50│
│主营业务收入(万) │ 134051.48│ 9970.88│ 8102.52│ 2533.43│
│主营业务利润(万) │ 35872.80│ 4784.27│ 4907.26│ 3986.05│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 4153.56│ 4165.65│ 4177.74│ 4189.83│
│利润总额(万) │ 36634.94│ 4496.45│ 4592.09│ 4002.37│
│净利润(万) │ 25864.89│ 4224.51│ 4308.85│ 3980.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8700│ 0.3400│ 0.2100│ 0.3000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8700│ 0.3300│ 0.2100│ 0.3056│
│每股净资产(元) │ 5.3800│ 4.4500│ 3.3000│ 3.7300│
│每股资本公积金(元) │ 2.6367│ 2.5825│ 1.1646│ 1.4976│
│每股未分配利润(元) │ 1.4825│ 0.7099│ 0.8443│ 0.9221│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.3445│ -3.2517│ -1.7994│ 2.0399│
│每股现金净流量(元) │ 0.2198│ -0.0053│ -0.1040│ 0.1387│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 134051.48│ 55308.41│ 100193.68│
│营业务收入(万) │ 416267.20│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 36720.46│ 10891.96│ 19967.61│
│营业费用(万) │ 8637.48│ 1939.67│ 2019.84│ 3439.55│
│管理费用(万) │ 7866.57│ 2075.75│ 2565.59│ 2338.59│
│财务费用(万) │ -193.85│ 346.41│ 2150.54│ 3262.28│
│三项费用增长率(%) │ --│ -21.48│ -25.49│ 36.72│
│营业利润(万) │ 101598.96│ 35872.80│ 4314.80│ 11093.47│
│补贴收入(万) │ --│ 119.69│ 95.62│ 17.67│
│净利润(万) │ 65318.72│ 25864.89│ 7447.21│ 8889.67│
│投资收益(万) │ --│ 4153.56│ 4151.64│ -19.71│
│营业外收支净额(万) │ 18.06│ 762.13│ 183.68│ -70.79│
│利润总额(万) │ 101617.02│ 36634.94│ 8745.74│ 11020.65│
│所得税(万元) │ 36546.08│ 10791.47│ 1113.33│ 1744.27│
│销售毛利率(%) │ 41.24│ 33.98│ 24.90│ 25.31│
│主营业务利润率(%) │ --│ 27.39│ 19.69│ 19.93│
│净资产收益率(%) │ 16.1600│ 7.6300│ 6.4200│ 8.1300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.38│ 0.21│ 0.20│ 0.38│
│应收帐款周转率(%) │ 28.05│ 10.45│ 6.41│ 6.93│
│总资产周转率(%) │ 0.55│ 0.24│ 0.16│ 0.31│
│主营收入增长率(%) │ 210.5│ 142.4│ -44.8│ 73.93│
│主营利润增长率(%) │ 183.2│ 229.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 177.38│ 318.89│ -20.64│ 27.99│
│税后利润增长率(%) │ 151.79│ 247.02│ -16.23│ 142.83│
│总资产增长率(%) │ 6.74│ 92.48│ 22.15│ -8.33│
│股东权益增长率(%) │ 19.33│ 207.1│ 6.14│ 8.20│
│净资产增长率(%) │ 20.73│ 188.57│ 6.14│ 8.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 778640.51│ 729459.33│ 378982.57│ 310255.16│
│负债总额(万元) │ 353572.22│ 373242.49│ 239994.39│ --│
│流动负债合计(万元) │ 351902.22│ 243242.49│ 159594.39│ 176217.69│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 80400.00│ 6074.00│
│货币资金(万) │ 37697.97│ 24045.67│ 24447.33│ 28103.01│
│应收账款(万元) │ 8079.71│ 21601.55│ 4050.13│ 13218.71│
│其他应收款(万元) │ 22984.01│ 4943.17│ 11978.97│ 7477.72│
│股东权益(万) │ 404135.27│ 334742.89│ 115998.63│ 109283.67│
│资产负债比率(%) │ 45.41│ 51.17│ 63.33│ --│
│负债权益比率(%) │ 120.2│ 95.44│ 48.33│ --│
│股东权益比率(%) │ 51.90│ 45.89│ 30.61│ 35.22│
│流动比率 │ 2.10│ 2.84│ 2.09│ 1.51│
│速动比率 │ 0.26│ 0.21│ 0.69│ 0.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 432095.73│ 125892.44│ 59001.13│ 103324.46│
│经营现金净额(万) │ 176183.44│-244358.67│ -63246.81│ 59748.69│
│现金净流量(万) │ 16515.90│ -401.66│ -3655.68│ 4062.56│
│经营现金流量增长率(%) │ -172.10│ 286.36│ -205.85│ -230.67│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 103.80│ 93.91│ 106.68│ 103.12│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 270.76│ -945.53│ -849.27│ 672.11│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 25.38│ -1.55│ -49.09│ 45.70│
│投资活动的现金净额(万)│ -13359.85│ 36613.94│ 4336.08│ 587.51│
│筹资活动的现金净额(万)│-146307.68│ 207362.34│ 55263.97│ -56273.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 37697.97│ 24045.67│ 56.78│
│短期借款(万元) │ 12540.00│ 90799.51│ -86.19│
│应收账款(万元) │ 8079.71│ 21601.55│ -62.60│
│其他应收款(万元) │ 22984.01│ 4943.17│ 364.96│
│应付账款(万元) │ 192967.93│ 104792.88│ 84.14│
│在建工程(万元) │ 20.19│ --│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 1001.73│ --│
│存货的减少(万元) │ --│-294401.18│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -16.94│ --│
│流动负债合计(万元) │ 351902.22│ 243242.49│ 44.67│
│长期借款(万元) │ 1670.00│ 130000.00│ -98.72│
│负债合计(万元) │ 353572.22│ 373242.49│ -5.27│
│主营业务收入(万) │ 416267.20│ 134051.48│ 210.53│
│主营业务成本(万) │ --│ 88454.42│ --│
│主营业务利润(万) │ 101598.96│ 35872.80│ 183.22│
│其他业务利润(万) │ --│ 239.34│ --│
│营业利润(万) │ 101598.96│ 35872.80│ 183.22│
│补贴收入(万) │ --│ 119.69│ --│
│净利润(万) │ 65318.72│ 25864.89│ 152.54│
│未分配利润(万) │ 111408.82│ 53349.36│ 108.83│
│投资收益(万) │ --│ 4153.56│ --│
│营业外收支净额(万) │ 18.06│ 762.13│ -97.63│
│利润总额(万) │ 101617.02│ 36634.94│ 177.38│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 159461.36│ 271073.56│ -41.17│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 434742.89│ 143357.71│ 203.26│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 258559.45│ 387716.38│ -33.31│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 176183.44│-244358.67│ -172.10│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 52922.47│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1.80│ 57282.26│ -100.00│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 13361.65│ 20668.32│ -35.35│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -13359.85│ 36613.94│ -136.49│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 369.65│ 327.98│ 12.71│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 91360.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 84403.60│ 285760.00│ -70.46│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 230711.28│ 78397.66│ 194.28│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│-146307.68│ 207362.34│ -170.56│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2111.98│ 14186.08│ -85.11│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 16515.90│ -401.66│ -4211.91│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 456.27│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 28143.23│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -2137.36│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│-244358.67│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 16095.67│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 95260.64│ 22.88│ 16472.88│ 25.22│
│第三季度│ 134786.41│ 32.38│ 20166.20│ 30.87│
│第二季度│ 130311.51│ 31.30│ 20705.12│ 31.70│
│第一季度│ 55908.64│ 13.43│ 7974.51│ 12.21│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 124080.60│ 92.56│ 21640.38│ 83.67│
│第三季度│ 1868.36│ 1.39│ -84.35│ -0.33│
│第二季度│ 5569.09│ 4.15│ 327.98│ 1.27│
│第一季度│ 2533.43│ 1.89│ 3980.87│ 15.39│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4964│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1680│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.2022│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5346│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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