财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈中信海直000099≈≈(更新:2007.10.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0925│ 0.0307│ 0.0200│ 0.1389│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0848│ 0.0307│ --│ 0.1460│
│每股净资产(元) │ 2.5300│ 2.4729│ 2.5147│ 2.4920│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.4198│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0925│ 0.0307│ 0.0225│ 0.1389│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.5347│ 2.4729│ 2.5147│ 2.4922│
│每股资本公积金(元) │ 0.8987│ 0.8987│ 0.8987│ 0.8987│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1984│ 0.1984│ 0.1984│ 0.1984│
│每股未分配利润(元) │ 0.4376│ 0.3758│ 0.4176│ 0.3951│
│每股现金净流量(元) │ 0.2774│ 0.0966│ 0.1964│ -0.1147│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2429│ 0.1324│ -0.0216│ 0.1907│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 1.2400│ 0.9000│ 5.8600│
│净资产收益率(%) │ 3.6500│ 1.2400│ 0.9000│ 5.5700│
│总资产(万) │ 226855.44│ 218886.11│ 220404.59│ 206637.46│
│股东权益(万) │ 130182.75│ 127007.95│ 129155.21│ 127998.62│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 49104.12│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 8791.62│
│营业务收入(万) │ 37517.75│ 23294.77│ 10353.87│ --│
│营业务利润(万) │ 5306.20│ 1843.34│ 1298.75│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 5727.38│ 1890.28│ 1298.75│ 8490.97│
│净利润(万) │ 4752.13│ 1577.33│ 1156.59│ 7132.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0835│ 0.0210│ 0.0200│ 0.1774│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0210│ 0.0206│ 0.1688│
│每股净资产(元) │ 2.4366│ 2.3741│ 2.4238│ 2.4154│
│调整后每股净资产(元) │ 2.4000│ 2.3400│ 2.3846│ 2.3846│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0835│ 0.0210│ 0.0206│ 0.1774│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4366│ 2.3741│ 2.4238│ 2.4154│
│每股资本公积金(元) │ 0.8987│ 0.8987│ 0.8987│ 0.9110│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1845│ 0.1845│ 0.1845│ 0.1845│
│每股未分配利润(元) │ 0.3534│ 0.2909│ 0.3406│ 0.3200│
│每股现金净流量(元) │ -0.2505│ -0.0722│ -0.1305│ -0.1843│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1150│ 0.1100│ -0.0132│ 0.1029│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.4300│ 0.0088│ 0.8500│ 6.9900│
│净资产收益率(%) │ 3.4300│ 0.8800│ 0.8500│ 7.3400│
│总资产(万) │ 199262.29│ 205229.40│ 202773.05│ 197997.30│
│股东权益(万) │ 125144.62│ 121933.82│ 124484.16│ 124055.55│
│主营业务收入(万) │ 35670.17│ 23357.38│ 10442.22│ 46981.84│
│主营业务利润(万) │ 5073.36│ 1224.83│ 1183.02│ 14815.25│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 902.86│
│利润总额(万) │ 5075.06│ 1224.83│ 1183.02│ 10883.74│
│净利润(万) │ 4287.79│ 1076.99│ 1059.32│ 9109.28│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0925│ 0.1389│ 0.1774│ 0.1623│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0848│ 0.1460│ 0.1688│ 0.1595│
│每股净资产(元) │ 2.5300│ 2.4920│ 2.4154│ 2.2879│
│每股资本公积金(元) │ 0.8987│ 0.8987│ 0.9110│ 0.9108│
│每股未分配利润(元) │ 0.4376│ 0.3951│ 0.3200│ 0.2277│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2429│ 0.1907│ 0.1029│ 0.2005│
│每股现金净流量(元) │ 0.2774│ -0.1147│ -0.1843│ 0.0227│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 49104.12│ 46981.84│ 43547.55│
│营业务收入(万) │ 37517.75│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 14604.40│ 14815.25│ 14871.58│
│营业费用(万) │ 43.09│ 61.32│ 45.66│ 30.52│
│管理费用(万) │ 3494.68│ 4613.73│ 5159.19│ 6090.25│
│财务费用(万) │ 448.51│ 1428.09│ -335.11│ -857.40│
│三项费用增长率(%) │ --│ 25.33│ -7.48│ -26.51│
│营业利润(万) │ 5306.20│ 8791.62│ 10329.41│ 9852.60│
│补贴收入(万) │ --│ 112.32│ --│ --│
│净利润(万) │ 4752.13│ 7132.59│ 9109.28│ 8333.24│
│投资收益(万) │ --│ --│ 902.86│ 185.18│
│营业外收支净额(万) │ 421.18│ --│ -348.53│ -5.18│
│利润总额(万) │ 5727.38│ 8490.97│ 10883.74│ 10032.60│
│所得税(万元) │ 931.73│ 1289.04│ 1687.03│ 1456.71│
│销售毛利率(%) │ 27.97│ 33.50│ 34.64│ 37.22│
│主营业务利润率(%) │ --│ 29.74│ 31.53│ 34.15│
│净资产收益率(%) │ 3.6500│ 5.5700│ 7.3400│ 7.0900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.20│ 1.50│ 1.68│ 1.89│
│应收帐款周转率(%) │ 3.11│ 5.11│ 5.37│ 5.57│
│总资产周转率(%) │ 0.17│ 0.24│ 0.25│ 0.26│
│主营收入增长率(%) │ 5.18│ 4.52│ 7.89│ 12.97│
│主营利润增长率(%) │ 4.59│ -40.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 12.85│ -21.98│ 8.48│ 4.57│
│税后利润增长率(%) │ 10.17│ -21.70│ 9.31│ 3.27│
│总资产增长率(%) │ 9.78│ 4.36│ 9.72│ 12.75│
│股东权益增长率(%) │ 1.70│ 5.45│ 5.57│ 2.80│
│净资产增长率(%) │ 4.03│ 3.18│ 5.57│ 2.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 226855.44│ 206637.46│ 197997.30│ 180455.58│
│负债总额(万元) │ 93816.65│ 75826.32│ 71198.56│ 60101.13│
│流动负债合计(万元) │ 93816.65│ 75826.32│ 69282.62│ 6.49│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 1915.94│ --│
│货币资金(万) │ 38206.30│ 23958.22│ 29847.01│ 39311.41│
│应收账款(万元) │ 13718.62│ 10382.19│ 8845.50│ 8668.29│
│其他应收款(万元) │ 6891.06│ 7245.57│ 9064.37│ 2070.15│
│股东权益(万) │ 130182.75│ 127998.62│ 124055.55│ 117506.23│
│资产负债比率(%) │ 41.36│ 36.70│ 35.96│ 33.31│
│负债权益比率(%) │ 141.8│ 172.5│ 174.2│ 195.5│
│股东权益比率(%) │ 57.39│ 61.94│ 62.66│ 65.12│
│流动比率 │ 0.87│ 0.87│ 0.99│ 11407│
│速动比率 │ 0.64│ 0.56│ 0.69│ 8919│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 34450.35│ 47896.62│ 47103.24│ 42509.15│
│经营现金净额(万) │ 12474.52│ 9796.90│ 5286.36│ 10298.21│
│现金净流量(万) │ 14248.08│ -5888.79│ -9464.40│ 1166.87│
│经营现金流量增长率(%) │ 111.14│ 85.32│ -48.67│ 79.02│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 91.82│ 97.54│ 100.26│ 97.62│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 260.12│ 137.35│ 58.03│ 123.58│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 297.10│ -82.56│ -103.90│ 14.00│
│投资活动的现金净额(万)│ -12680.23│ -26390.13│ -15151.50│ -19948.80│
│筹资活动的现金净额(万)│ 14433.96│ 10706.66│ 400.74│ 10817.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 38206.30│ 16983.56│ 124.96│
│短期借款(万元) │ 82820.96│ 42389.99│ 95.38│
│应收账款(万元) │ 13718.62│ 11665.18│ 17.60│
│其他应收款(万元) │ 6891.06│ 2565.85│ 168.57│
│应付账款(万元) │ 2822.53│ 3176.48│ -11.14│
│应付股利(万元) │ 1298.40│ 1825.25│ -28.86│
│固定资产原价(万元) │ --│ 156541.04│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 29189.13│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 127351.91│ --│
│在建工程(万元) │ 10367.87│ 3237.64│ 220.23│
│固定资产清理(万元) │ --│ 4529.84│ --│
│无形资产 │ --│ 1626.08│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4886.48│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 32.85│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 3260.41│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 337.24│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -26.22│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -4185.13│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 65.01│ --│
│流动负债合计(万元) │ 93816.65│ 54225.01│ 73.01│
│长期借款(万元) │ --│ 17084.46│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 17084.46│ --│
│负债合计(万元) │ 93816.65│ 71309.48│ 31.56│
│主营业务收入(万) │ 37517.75│ 35670.17│ 5.18│
│主营业务成本(万) │ --│ 24481.51│ --│
│主营业务利润(万) │ 5306.20│ 5073.36│ 4.59│
│其他业务利润(万) │ --│ 225.33│ --│
│营业利润(万) │ 5306.20│ 5073.36│ 4.59│
│补贴收入(万) │ --│ 11.90│ --│
│净利润(万) │ 4752.13│ 4287.79│ 10.83│
│未分配利润(万) │ 22477.64│ 18152.77│ 23.82│
│营业外收支净额(万) │ 421.18│ 1.70│ 24675.29│
│利润总额(万) │ 5727.38│ 5075.06│ 12.85│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 13751.08│ 21842.68│ -37.04│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 39253.80│ 35902.46│ 9.33│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 26779.29│ 29994.24│ -10.72│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 12474.52│ 5908.22│ 111.14│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 554.23│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 13234.46│ 23692.35│ -44.14│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -12680.23│ -23692.35│ -46.48│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 13234.46│ 23563.07│ -43.83│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 88796.45│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 102756.32│ 88796.45│ 15.72│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 88322.36│ 83878.62│ 5.30│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 14433.96│ 4917.83│ 193.50│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 554.23│ 7173.03│ -92.27│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 14248.08│ -12863.45│ -210.76│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4709.09│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -2246.44│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 1962.22│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 5908.22│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 16983.56│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 13433.95│ 27.36│ 2844.80│ 39.88│
│第三季度│ 12312.79│ 25.07│ 3210.79│ 45.02│
│第二季度│ 12915.17│ 26.30│ 17.67│ 0.25│
│第一季度│ 10442.22│ 21.27│ 1059.32│ 14.85│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 13294.02│ 28.30│ 3034.32│ 33.31│
│第三季度│ 12922.21│ 27.50│ 2568.99│ 28.20│
│第二季度│ 11411.55│ 24.29│ 2268.07│ 24.90│
│第一季度│ 9354.05│ 19.91│ 1237.90│ 13.59│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0545│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1440│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4181│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1654│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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