财务分析
| 发布日期：2008-3-31 11:08:00 |
≈≈金 融 街000402≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6800│ 0.4100│ 0.4000│ 0.4100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6800│ 0.4100│ 0.4000│ --│
│每股净资产(元) │ 4.3700│ 3.7500│ 3.7500│ 3.7500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6771│ 0.4105│ 0.4016│ 0.4053│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.3681│ 3.7543│ 3.7454│ 3.7491│
│每股资本公积金(元) │ 1.5816│ 1.2314│ 1.2314│ 1.2314│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3332│ 0.2732│ 0.2732│ 0.2732│
│每股未分配利润(元) │ 1.4533│ 1.2496│ 1.2408│ 1.2445│
│每股现金净流量(元) │ 0.3493│ 1.2955│ 1.3475│ -0.1506│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.7540│ -0.3046│ 0.0811│ -0.6498│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 10.7300│ 10.8200│
│净资产收益率(%) │ 15.5000│ 10.9300│ 10.7200│ 10.8100│
│总资产(万) │1386641.48│1336883.71│1269569.56│1114408.90│
│股东权益(万) │ 471076.16│ 404880.61│ 403927.45│ 404325.39│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 421436.19│ 223894.48│ 208444.98│ 200844.06│
│营业务利润(万) │ 111955.05│ 66418.56│ 64518.18│ 66357.96│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 111902.25│ 66388.66│ 64489.26│ 66329.19│
│净利润(万) │ 73018.68│ 44265.36│ 43312.20│ 43710.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4900│ 0.1500│ 0.1800│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4300│ --│ 0.1061│ 0.0030│
│每股净资产(元) │ 3.5500│ 2.3700│ 2.3400│ 2.2100│
│调整后每股净资产(元) │ 3.4600│ 2.3000│ 2.2600│ 2.1000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5555│ 0.1704│ 0.1506│ 0.0142│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.1520│ 2.3725│ 2.1661│ 2.2139│
│每股资本公积金(元) │ 1.5129│ 0.2969│ 0.2774│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3092│ 0.2487│ 0.2487│ --│
│每股未分配利润(元) │ 1.2114│ 0.8269│ 0.8138│ 0.6878│
│每股现金净流量(元) │ 1.0793│ 0.5172│ 0.3799│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1704│ -2.0370│ -1.4691│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 12.0700│ 5.2600│ --│ 0.1400│
│净资产收益率(%) │ 13.7300│ 6.4600│ 6.0000│ 0.6400│
│总资产(万) │1146100.09│1014868.68│ 953168.69│ 886746.67│
│股东权益(万) │ 400323.73│ 228752.40│ 208852.20│ 213452.78│
│主营业务收入(万) │ 348171.62│ 140445.69│ 105136.94│ 9859.66│
│主营业务利润(万) │ 76926.44│ 21781.97│ 18025.56│ 221.23│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 4215.78│ 2036.24│ 672.97│ 113.06│
│利润总额(万) │ 80118.67│ 24087.93│ 20364.49│ 1660.61│
│净利润(万) │ 53558.70│ 16431.05│ 14520.41│ 1373.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6800│ 0.4900│ 0.5900│ 0.6800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6800│ 0.4300│ 0.5000│ 0.6200│
│每股净资产(元) │ 4.3700│ 3.5500│ 3.2800│ 4.3200│
│每股资本公积金(元) │ 1.5816│ 1.5129│ 0.7883│ 1.6764│
│每股未分配利润(元) │ 1.4533│ 1.2114│ 1.1429│ 1.2661│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.7540│ 0.1704│ -0.0182│ -0.6682│
│每股现金净流量(元) │ 0.3493│ 1.0793│ -1.2909│ 3.3059│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 348171.62│ 199976.62│ 173984.03│
│营业务收入(万) │ 421436.19│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 95222.67│ 63963.64│ 55560.70│
│营业费用(万) │ 8909.56│ 3405.00│ 1976.42│ 1568.57│
│管理费用(万) │ 27732.90│ 17379.28│ 7402.53│ 6069.23│
│财务费用(万) │ 15230.38│ 3437.77│ 2530.94│ 2409.28│
│三项费用增长率(%) │ --│ 90.07│ 18.54│ -23.59│
│营业利润(万) │ 111955.05│ 76926.44│ 52315.32│ 46216.90│
│补贴收入(万) │ --│ 1741.22│ 6766.52│ --│
│净利润(万) │ 73018.68│ 53558.70│ 40889.55│ 31092.42│
│投资收益(万) │ --│ 4215.78│ 2921.13│ 647.73│
│营业外收支净额(万) │ -52.80│ 3192.24│ 3.35│ -15.43│
│利润总额(万) │ 111902.25│ 80118.67│ 62006.31│ 46849.19│
│所得税(万元) │ 38665.46│ 27527.41│ 19773.56│ 15595.27│
│销售毛利率(%) │ 44.10│ 36.83│ 39.25│ 39.78│
│主营业务利润率(%) │ --│ 27.35│ 31.99│ 31.93│
│净资产收益率(%) │ 15.5000│ 13.7300│ 18.1000│ 15.6700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.39│ 0.43│ 0.32│ 0.38│
│应收帐款周转率(%) │ 7.43│ 5.93│ 3.96│ 2.91│
│总资产周转率(%) │ 0.33│ 0.37│ 0.31│ 0.37│
│主营收入增长率(%) │ 21.04│ 74.11│ 14.94│ 20.99│
│主营利润增长率(%) │ 45.54│ 20.27│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 39.67│ 29.21│ 32.35│ 41.21│
│税后利润增长率(%) │ 39.26│ 28.62│ 31.51│ 49.85│
│总资产增长率(%) │ 20.99│ 56.52│ 27.53│ 58.40│
│股东权益增长率(%) │ 17.58│ 84.68│ 13.80│ 81.59│
│净资产增长率(%) │ 17.67│ 77.25│ 13.80│ 81.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1386641.48│1146100.09│ 732237.90│ 574166.48│
│负债总额(万元) │ 896205.14│ 728986.62│ 484332.97│ 371713.14│
│流动负债合计(万元) │ 575388.04│ 599301.06│ 324112.49│ 266492.66│
│长期负债(万元) │ --│ 123000.00│ 160000.00│ 105000.00│
│货币资金(万) │ 228282.83│ 190615.62│ 86552.91│ 175453.35│
│应收账款(万元) │ 47151.25│ 66227.64│ 51260.60│ 49645.01│
│其他应收款(万元) │ 3849.70│ 3075.13│ 4945.67│ 1510.39│
│股东权益(万) │ 471076.16│ 400323.73│ 225853.47│ 198457.16│
│资产负债比率(%) │ 64.63│ 63.61│ 66.14│ 64.74│
│负债权益比率(%) │ 54.72│ 57.22│ 46.63│ 53.39│
│股东权益比率(%) │ 33.97│ 34.93│ 30.84│ 34.56│
│流动比率 │ 1.61│ 1.43│ 1.86│ 2.07│
│速动比率 │ 0.50│ 0.46│ 0.47│ 0.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 402789.99│ 374046.61│ 283392.52│ 151014.30│
│经营现金净额(万) │ -81316.08│ 16427.24│ -1253.54│ -30676.62│
│现金净流量(万) │ 37667.20│ 104062.71│ -88900.43│ 151782.84│
│经营现金流量增长率(%) │ -595.01│ -1410.47│ -95.91│ 899.06│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 95.58│ 107.43│ 141.71│ 86.80│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -111.03│ 31.24│ -3.07│ -98.66│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 51.43│ 197.87│ -217.42│ 488.17│
│投资活动的现金净额(万)│ -32647.65│ -79009.28│ -39339.29│ 345.04│
│筹资活动的现金净额(万)│ 151679.16│ 166918.16│ -48308.03│ 182114.42│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 228282.83│ 190615.62│ 19.76│
│短期借款(万元) │ 124300.00│ 122000.00│ 1.89│
│短期投资(万元) │ --│ 3077.56│ --│
│应收账款(万元) │ 47151.25│ 66227.64│ -28.80│
│其他应收款(万元) │ 3849.70│ 3075.13│ 25.19│
│应付账款(万元) │ 129950.23│ 130156.05│ -0.16│
│应付股利(万元) │ --│ 10.50│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 74264.57│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1174.20│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 73090.38│ --│
│在建工程(万元) │ 460.92│ 162130.64│ -99.72│
│其他长期资产(万元) │ --│ 17762.79│ --│
│无形资产 │ --│ 3050.85│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 20823.05│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 11559.91│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 30000.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 9.41│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 6498.50│ --│
│存货的减少(万元) │ -69709.75│-134782.86│ -48.28│
│少数股东损益(万元) │ --│ -1092.60│ --│
│流动负债合计(万元) │ 575388.04│ 599301.06│ -3.99│
│长期借款(万元) │ 308000.00│ 123000.00│ 150.41│
│长期负债合计(万元) │ --│ 123000.00│ --│
│负债合计(万元) │ 896205.14│ 728986.62│ 22.94│
│主营业务收入(万) │ 421436.19│ 348171.62│ 21.04│
│主营业务成本(万) │ --│ 219923.64│ --│
│主营业务利润(万) │ 111955.05│ 76926.44│ 45.54│
│其他业务利润(万) │ --│ 81.98│ --│
│营业利润(万) │ 111955.05│ 76926.44│ 45.54│
│补贴收入(万) │ --│ 1741.22│ --│
│净利润(万) │ 73018.68│ 53558.70│ 36.33│
│未分配利润(万) │ 156726.97│ 116796.12│ 34.19│
│投资收益(万) │ --│ 4215.78│ --│
│营业外收支净额(万) │ -52.80│ 3192.24│ -101.65│
│利润总额(万) │ 111902.25│ 80118.67│ 39.67│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 295482.75│ 310281.96│ -4.77│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 466605.92│ 470967.06│ -0.93│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 547922.00│ 454539.82│ 20.54│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -81316.08│ 16427.24│ -595.01│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 67694.46│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 65756.62│ 71958.49│ -8.62│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 98404.27│ 150967.78│ -34.82│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -32647.65│ -79009.28│ -58.68│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 28952.66│ 77360.96│ -62.57│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 417000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 595272.00│ 536999.98│ 10.85│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 443592.84│ 370081.83│ 19.86│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 151679.16│ 166918.16│ -9.13│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 54152.82│ 44186.44│ 22.56│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 37667.20│ 104062.71│ -63.80│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 590.65│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -29857.81│ -17411.35│ 71.48│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -51036.16│ 118436.16│ -143.09│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -81316.08│ 16427.24│ -595.01│
│现金期末余额(万元) │ 228282.83│ 190615.62│ 19.76│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 197541.71│ 46.87│ 28753.32│ 39.38│
│第三季度│ 15449.50│ 3.67│ 953.16│ 1.31│
│第二季度│ 7600.92│ 1.80│ -397.94│ -0.54│
│第一季度│ 200844.06│ 47.66│ 43710.14│ 59.86│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 207725.93│ 59.66│ 37127.65│ 69.32│
│第三季度│ 35308.75│ 10.14│ 1910.63│ 3.57│
│第二季度│ 95277.28│ 27.37│ 13147.31│ 24.55│
│第一季度│ 9859.66│ 2.83│ 1373.11│ 2.56│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2522│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1389│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.5472│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3039│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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