财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈沈阳机床000410≈≈(更新:2007.10.23)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1690│ 0.1300│ 0.0500│ 0.3900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1340│ 0.1280│ --│ 0.1970│
│每股净资产(元) │ 2.3600│ 2.3200│ 3.6500│ 3.4500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.9200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1692│ 0.1299│ 0.0473│ 0.3909│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.3599│ 2.3206│ 3.6507│ 3.5552│
│每股资本公积金(元) │ 0.7582│ 0.7582│ 1.7132│ 1.7132│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2188│ 0.2188│ 0.3501│ 0.3501│
│每股未分配利润(元) │ 0.3829│ 0.3436│ 0.5875│ 0.4920│
│每股现金净流量(元) │ 0.5166│ 0.4666│ 0.6872│ 0.2889│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3015│ 0.2280│ 0.2817│ 0.7162│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 5.5000│ 0.4800│ 9.1300│
│净资产收益率(%) │ 7.1700│ 5.6000│ 1.2900│ 11.3400│
│总资产(万) │ 646073.33│ 610491.13│ 577632.00│ 556556.97│
│股东权益(万) │ 128727.59│ 126583.32│ 124461.12│ 121204.81│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 528355.93│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 103233.93│
│营业务收入(万) │ 416172.69│ 259567.64│ 110443.84│ --│
│营业务利润(万) │ 12435.02│ 10749.81│ 1359.52│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 304.38│
│利润总额(万) │ 14339.40│ 10870.66│ 2378.56│ 24765.85│
│净利润(万) │ 9227.37│ 7083.10│ 1611.42│ 13326.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3240│ 0.2540│ 0.0400│ 0.3300│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1127│ --│ 0.3500│
│每股净资产(元) │ 3.4100│ 3.3300│ 3.6500│ 3.0800│
│调整后每股净资产(元) │ 3.1400│ 2.3200│ --│ 1.8800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3238│ 0.2537│ 0.0395│ 0.2797│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4078│ 3.3295│ 3.6507│ 3.0758│
│每股资本公积金(元) │ 1.7186│ 1.7104│ 1.7132│ 1.6366│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2391│ 0.2391│ --│ 0.2391│
│每股未分配利润(元) │ 0.4501│ 0.3800│ 0.5875│ 0.2001│
│每股现金净流量(元) │ 0.5085│ 0.2044│ 0.5514│ 0.6555│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.1747│ 0.2712│ 0.4495│ 1.0759│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.4000│ 5.4000│ --│ 11.2600│
│净资产收益率(%) │ 7.3400│ 5.4000│ 1.2900│ 10.7700│
│总资产(万) │ 562220.88│ 571904.23│ 577632.00│ 527411.42│
│股东权益(万) │ 116177.10│ 113510.20│ 124461.12│ 104860.90│
│主营业务收入(万) │ 401561.32│ 252531.08│ 106012.16│ 434851.68│
│主营业务利润(万) │ 14481.38│ 10652.46│ 2238.34│ 88398.69│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -83.15│ -60.86│ -31.11│ 74.23│
│利润总额(万) │ 17002.71│ 13152.54│ 2232.84│ 18349.65│
│净利润(万) │ 11039.07│ 8649.30│ 1345.69│ 9536.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│无保留意见│标准无保留│
│ │ │ 意见│有强调事项│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1690│ 0.3900│ 0.3300│ 0.1700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1340│ 0.1970│ 0.3500│ 0.1700│
│每股净资产(元) │ 2.3600│ 3.4500│ 3.0800│ 2.4900│
│每股资本公积金(元) │ 0.7582│ 1.7132│ 1.6366│ 1.3806│
│每股未分配利润(元) │ 0.3829│ 0.4920│ 0.2001│ -0.0829│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3015│ 0.7162│ 1.0759│ 0.7555│
│每股现金净流量(元) │ 0.5166│ 0.2889│ 0.6555│ 0.7347│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 528355.93│ 434851.68│ 311180.14│
│营业务收入(万) │ 416172.69│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 103233.93│ 88398.69│ 59067.45│
│营业费用(万) │ 15951.08│ 21754.56│ 16657.57│ 14022.90│
│管理费用(万) │ 30544.42│ 45796.77│ 46852.32│ 27287.35│
│财务费用(万) │ 6075.97│ 11857.50│ 9780.26│ 11186.02│
│三项费用增长率(%) │ --│ 8.35│ 39.61│ 34.32│
│营业利润(万) │ 12435.02│ 25410.51│ 17333.26│ 8149.06│
│补贴收入(万) │ --│ 149.89│ 694.26│ 11.14│
│净利润(万) │ 9227.37│ 13326.13│ 9536.03│ 5902.41│
│投资收益(万) │ --│ 304.38│ 74.23│ -413.99│
│营业外收支净额(万) │ 1904.38│ -1098.93│ 247.90│ 64.25│
│利润总额(万) │ 14339.40│ 24765.85│ 18349.65│ 7810.47│
│所得税(万元) │ 5008.62│ 11639.61│ 7976.37│ 1591.66│
│销售毛利率(%) │ 15.89│ 19.94│ 20.80│ 19.47│
│主营业务利润率(%) │ --│ 19.54│ 20.33│ 18.98│
│净资产收益率(%) │ 7.1700│ 11.3400│ 10.7700│ 6.9600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.16│ 3.46│ 3.78│ 3.81│
│应收帐款周转率(%) │ 3.46│ 4.84│ 5.42│ 5.43│
│总资产周转率(%) │ 0.69│ 0.97│ 0.89│ 0.73│
│主营收入增长率(%) │ 3.64│ 21.50│ 39.74│ 77.55│
│主营利润增长率(%) │ -14.1│ 16.78│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -15.66│ 34.97│ 134.94│ 290.82│
│税后利润增长率(%) │ -24.21│ 39.74│ 61.56│ 426.71│
│总资产增长率(%) │ 16.08│ 5.53│ 16.77│ 11.26│
│股东权益增长率(%) │ 4.79│ 22.57│ 23.60│ 6.83│
│净资产增长率(%) │ 10.80│ 15.59│ 23.60│ 6.83│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 646073.33│ 556556.97│ 527411.42│ 451676.65│
│负债总额(万元) │ 511381.00│ 428027.17│ 416863.31│ 362680.63│
│流动负债合计(万元) │ 504108.61│ 413715.50│ 352045.06│ 316883.58│
│长期负债(万元) │ --│ 14311.66│ 64818.25│ 45797.05│
│货币资金(万) │ 98370.49│ 70193.86│ 60343.18│ 37997.54│
│应收账款(万元) │ 119553.10│ 120985.95│ 97407.57│ 63069.64│
│其他应收款(万元) │ 36224.38│ 16758.17│ 85130.33│ 88589.73│
│股东权益(万) │ 128727.59│ 121204.81│ 104860.90│ 84837.24│
│资产负债比率(%) │ 79.15│ 76.91│ 79.04│ 80.30│
│负债权益比率(%) │ 26.34│ 30.03│ 25.15│ 23.39│
│股东权益比率(%) │ 19.92│ 21.78│ 19.88│ 18.78│
│流动比率 │ 1.01│ 0.95│ 1.11│ 0.96│
│速动比率 │ 0.64│ 0.62│ 0.81│ 0.72│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 473546.89│ 664326.08│ 436509.67│ 341735.07│
│经营现金净额(万) │ 16444.78│ 24417.94│ 36677.86│ 25756.59│
│现金净流量(万) │ 28176.63│ 9850.68│ 22345.63│ 25048.19│
│经营现金流量增长率(%) │ -77.82│ -33.43│ 42.40│ 183.89│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 113.79│ 125.73│ 100.38│ 109.82│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 176.24│ 183.23│ 384.62│ 436.37│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 301.98│ 73.92│ 234.33│ 424.37│
│投资活动的现金净额(万)│ -7371.78│ -33561.97│ 6779.84│ -5189.26│
│筹资活动的现金净额(万)│ 19103.64│ 18994.72│ -21112.07│ 4480.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 98370.49│ 77679.94│ 26.64│
│短期借款(万元) │ 154016.90│ 144106.32│ 6.88│
│应收账款(万元) │ 119553.10│ 118507.61│ 0.88│
│其他应收款(万元) │ 36224.38│ 14941.41│ 142.44│
│应付账款(万元) │ 152990.16│ 121705.33│ 25.71│
│应付股利(万元) │ --│ 541.09│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 188832.05│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 94747.55│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 94084.50│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 83.50│ --│
│在建工程(万元) │ 64683.48│ 37571.73│ 72.16│
│无形资产 │ --│ 6529.41│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7624.45│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 2522.72│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1095.04│ --│
│流动负债合计(万元) │ 504108.61│ 412663.49│ 22.16│
│长期借款(万元) │ 4426.74│ 25501.74│ -82.64│
│长期负债合计(万元) │ --│ 26323.96│ --│
│负债合计(万元) │ 511381.00│ 438987.44│ 16.49│
│主营业务收入(万) │ 416172.69│ 401561.32│ 3.64│
│主营业务成本(万) │ --│ 325257.26│ --│
│主营业务利润(万) │ 12435.02│ 14481.38│ -14.13│
│其他业务利润(万) │ --│ 1044.20│ --│
│营业利润(万) │ 12435.02│ 14481.38│ -14.13│
│净利润(万) │ 9227.37│ 11039.07│ -16.41│
│未分配利润(万) │ 20887.01│ 15343.48│ 36.13│
│投资收益(万) │ --│ -83.15│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1904.38│ 2521.33│ -24.47│
│利润总额(万) │ 14339.40│ 17002.71│ -15.66│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 404971.92│ 328485.83│ 23.28│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 535212.83│ 573304.94│ -6.64│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 518768.05│ 499166.74│ 3.93│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 16444.78│ 74138.20│ -77.82│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1687.90│ 17998.21│ -90.62│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 9059.69│ 23313.98│ -61.14│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -7371.78│ -5315.77│ 38.68│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 8979.60│ 23313.98│ -61.48│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 120901.54│ 140486.16│ -13.94│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 101797.90│ 191971.83│ -46.97│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 19103.64│ -51485.66│ -137.10│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 8229.90│ 7457.51│ 10.36│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 28176.63│ 17336.77│ 62.53│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 126794.61│ 24.00│ 2287.06│ 17.16│
│第三季度│ 149030.25│ 28.21│ 2389.77│ 17.93│
│第二季度│ 146518.92│ 27.73│ 7303.61│ 54.81│
│第一季度│ 106012.16│ 20.06│ 1345.69│ 10.10│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 116621.85│ 26.82│ 1778.28│ 18.65│
│第三季度│ 114591.01│ 26.35│ 3550.31│ 37.23│
│第二季度│ 117749.82│ 27.08│ 3010.84│ 31.57│
│第一季度│ 85889.01│ 19.75│ 1196.60│ 12.55│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0078│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0508│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.2634│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6442│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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