财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈汇通集团000415≈≈(更新:2007.10.13)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0826│ -0.0377│ -0.0278│ 0.0363│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0818│ -0.0379│ --│ -0.0609│
│每股净资产(元) │ 1.4363│ 1.3160│ 1.3260│ 1.3326│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.2023│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0826│ -0.0377│ -0.0278│ 0.0363│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.4363│ 1.3160│ 1.3260│ 1.3538│
│每股资本公积金(元) │ 0.1763│ 0.1763│ 0.1763│ 0.1763│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1917│ 0.1917│ 0.1917│ 0.1917│
│每股未分配利润(元) │ 0.0683│ -0.0520│ -0.0143│ -0.0143│
│每股现金净流量(元) │ --│ 0.0448│ -0.0021│ -0.0702│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.0778│ -0.1080│ 0.4301│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -2.8800│ -2.1100│ -4.5676│
│净资产收益率(%) │ 5.7500│ -2.8700│ -2.1000│ 2.7206│
│总资产(万) │ 135946.29│ 131359.87│ 116933.61│ 119515.04│
│股东权益(万) │ 43138.67│ 39525.34│ 39823.57│ 40658.82│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 24474.93│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 2747.25│
│营业务收入(万) │ 27174.10│ 11155.46│ 3818.55│ --│
│营业务利润(万) │ 2654.34│ -945.07│ -783.19│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 3816.29│
│利润总额(万) │ 2676.27│ -941.12│ -777.55│ 1594.97│
│净利润(万) │ 2479.85│ -1133.48│ -835.25│ 1088.84│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0562│ -0.0676│ -0.0500│ 0.0069│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0679│ -0.0485│ -0.0640│
│每股净资产(元) │ 1.3076│ 1.1838│ 1.5628│ 1.6118│
│调整后每股净资产(元) │ 1.1357│ 1.0119│ 1.1271│ 1.1770│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0562│ -0.0676│ -0.0489│ 0.0069│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.3076│ 1.1838│ 1.5628│ 1.6118│
│每股资本公积金(元) │ 0.1314│ 0.1314│ 0.4572│ 0.4572│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1853│ 0.1853│ 0.2386│ 0.2386│
│每股未分配利润(元) │ -0.0091│ -0.1329│ -0.1330│ -0.0841│
│每股现金净流量(元) │ -0.0478│ -0.0395│ -0.1482│ -0.0024│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2692│ 0.1080│ 0.1174│ 0.3279│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 4.3900│ -5.7370│ -3.1000│ -3.9714│
│净资产收益率(%) │ 4.3000│ -5.7110│ -3.1300│ 0.4283│
│总资产(万) │ 114918.30│ 104221.19│ 104830.98│ 103478.72│
│股东权益(万) │ 39271.96│ 35552.43│ 36442.47│ 37582.91│
│主营业务收入(万) │ 18634.18│ 7584.95│ 2574.60│ 30084.79│
│主营业务利润(万) │ 2159.90│ -1893.76│ -1078.89│ 5973.53│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -330.41│ --│ -110.19│ 1061.64│
│利润总额(万) │ 2126.62│ -1903.01│ -1088.21│ 995.50│
│净利润(万) │ 1689.06│ -2030.47│ -1140.44│ 160.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0826│ 0.0363│ 0.0069│ 0.0406│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0818│ -0.0609│ -0.0640│ -0.1500│
│每股净资产(元) │ 1.4363│ 1.3326│ 1.6118│ 1.6050│
│每股资本公积金(元) │ 0.1763│ 0.1763│ 0.4572│ 0.4572│
│每股未分配利润(元) │ 0.0683│ -0.0143│ -0.0841│ -0.0828│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.4301│ 0.3279│ 0.2714│
│每股现金净流量(元) │ --│ -0.0702│ -0.0024│ 0.0002│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 24474.93│ 30084.79│ 34853.14│
│营业务收入(万) │ 27174.10│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 2747.25│ 5973.53│ 10148.09│
│营业费用(万) │ 436.15│ 773.23│ 717.23│ 1696.62│
│管理费用(万) │ 4417.59│ 2107.75│ 3122.35│ 6666.73│
│财务费用(万) │ 1782.75│ 2085.29│ 2215.04│ 3873.03│
│三项费用增长率(%) │ --│ -17.98│ -50.52│ 7.94│
│营业利润(万) │ 2654.34│ -2045.38│ -35.54│ -2025.03│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ 3.51│
│净利润(万) │ 2479.85│ 1088.84│ 160.96│ 947.33│
│投资收益(万) │ --│ 3816.29│ 1061.64│ 3337.86│
│营业外收支净额(万) │ 21.93│ -175.94│ -30.60│ 32.35│
│利润总额(万) │ 2676.27│ 1594.97│ 995.50│ 1348.68│
│所得税(万元) │ 35.86│ 93.11│ 479.89│ 295.67│
│销售毛利率(%) │ 35.03│ 12.76│ 22.18│ 32.09│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.22│ 19.86│ 29.12│
│净资产收益率(%) │ 5.7500│ 2.7206│ 0.4283│ 2.5300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.63│ --│ --│ 6.88│
│应收帐款周转率(%) │ 1.92│ 1.82│ 2.69│ 3.19│
│总资产周转率(%) │ 0.21│ 0.22│ 0.30│ 0.29│
│主营收入增长率(%) │ 45.83│ -18.6│ -13.7│ 2.67│
│主营利润增长率(%) │ 22.89│ -54.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 25.85│ 60.22│ -26.19│ -114.16│
│税后利润增长率(%) │ 27.99│ 576.47│ -83.01│ -111.23│
│总资产增长率(%) │ 13.75│ 15.50│ 4.35│ -30.89│
│股东权益增长率(%) │ 5.01│ 40.11│ 0.43│ 5.62│
│净资产增长率(%) │ 9.85│ 8.18│ 0.43│ 5.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 135946.29│ 119515.04│ 103478.72│ 99169.32│
│负债总额(万元) │ 80647.93│ 66857.08│ 56696.83│ 52709.60│
│流动负债合计(万元) │ 72437.93│ 58605.84│ 56143.71│ 46969.95│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 553.12│ 5739.65│
│货币资金(万) │ 7598.22│ 4741.72│ 6601.60│ 6658.08│
│应收账款(万元) │ 14361.43│ 13919.28│ 12981.82│ 9352.93│
│其他应收款(万元) │ 14720.85│ 12254.25│ 15719.22│ 25698.07│
│股东权益(万) │ 43138.67│ 40658.82│ 37582.91│ 37421.95│
│资产负债比率(%) │ 59.32│ 55.94│ 54.79│ 53.15│
│负债权益比率(%) │ 68.57│ 78.76│ 66.29│ 71.00│
│股东权益比率(%) │ 31.73│ 34.02│ 36.32│ 37.74│
│流动比率 │ 0.71│ 0.71│ 0.90│ 0.98│
│速动比率 │ 0.62│ 0.60│ --│ 0.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ --│ 26328.48│ 31615.60│ 39451.17│
│经营现金净额(万) │ --│ 12917.74│ 7645.74│ 6329.22│
│现金净流量(万) │ --│ -2108.34│ -56.48│ 5.53│
│经营现金流量增长率(%) │ --│ 68.95│ 20.80│ -987.98│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ --│ 107.57│ 105.09│ 113.19│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ --│ 1186.38│ 4750.11│ 668.12│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ --│ -193.63│ -35.09│ 0.58│
│投资活动的现金净额(万)│ --│ 299.00│ -3278.30│ 2130.67│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ -15325.08│ -4423.92│ -8454.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 7598.22│ 5165.30│ 47.10│
│短期借款(万元) │ 22768.00│ 20793.11│ 9.50│
│应收账款(万元) │ 14361.43│ 13729.57│ 4.60│
│其他应收款(万元) │ 14720.85│ 14503.56│ 1.50│
│应付账款(万元) │ 16077.47│ 9106.61│ 76.55│
│应付股利(万元) │ 132.13│ 275.61│ -52.06│
│固定资产原价(万元) │ --│ 39203.56│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 6656.63│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 32546.93│ --│
│在建工程(万元) │ 20548.22│ 8467.83│ 142.66│
│固定资产清理(万元) │ 0.45│ 0.52│ -13.46│
│工程物资(万元) │ 7.31│ 37.71│ -80.62│
│其他长期资产(万元) │ --│ 225.86│ --│
│无形资产 │ --│ 2736.66│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6442.40│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 84.04│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 41.25│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 750.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 43.17│ --│
│流动负债合计(万元) │ 72437.93│ 66706.49│ 8.59│
│长期借款(万元) │ 7660.00│ --│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 591.25│ --│
│负债合计(万元) │ 80647.93│ 67297.74│ 19.84│
│主营业务收入(万) │ 27174.10│ 18634.18│ 45.83│
│主营业务成本(万) │ --│ 12298.62│ --│
│主营业务利润(万) │ 2654.34│ 2159.90│ 22.89│
│其他业务利润(万) │ --│ 152.61│ --│
│营业利润(万) │ 2654.34│ 2159.90│ 22.89│
│净利润(万) │ 2479.85│ 1689.06│ 46.82│
│未分配利润(万) │ 2050.34│ -272.87│ -851.40│
│投资收益(万) │ --│ -330.41│ --│
│营业外收支净额(万) │ 21.93│ -33.28│ -165.90│
│利润总额(万) │ 2676.27│ 2126.62│ 25.85│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ --│ 11983.34│ --│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 40163.85│ --│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 32080.15│ --│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ --│ 8083.70│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 10719.84│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 15861.86│ --│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ --│ -5142.02│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ --│ 5445.69│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 17514.70│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 21892.68│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ --│ -4377.98│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ --│ 2531.19│ --│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ --│ -1436.30│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 5840.75│ 23.86│ -600.22│ -55.12│
│第三季度│ 11049.23│ 45.15│ 3719.53│ 341.61│
│第二季度│ 5010.35│ 20.47│ -890.04│ -81.74│
│第一季度│ 2574.60│ 10.52│ -1140.44│ -104.74│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 12315.44│ 40.94│ -68.23│ -42.39│
│第三季度│ 7069.68│ 23.50│ 88.11│ 54.74│
│第二季度│ 6457.44│ 21.46│ 677.64│ 421.00│
│第一季度│ 4242.23│ 14.10│ -536.56│ -333.35│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1526│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0574│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6857│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1999│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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