财务分析
| 发布日期：2008-3-28 9:27:00 |
≈≈吉林化纤000420≈≈(更新:2008.03.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2106│ 0.2876│ 0.2063│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2082│ 0.3129│ 0.1630│ --│
│每股净资产(元) │ 3.3300│ 3.3300│ 3.3800│ 3.1940│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2106│ 0.2876│ 0.2063│ 0.0428│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.3342│ 3.3302│ 3.2489│ 3.1939│
│每股资本公积金(元) │ 1.4161│ 1.3417│ 1.3417│ 1.3417│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5036│ 0.4911│ 0.4911│ 0.5108│
│每股未分配利润(元) │ 0.4144│ 0.4975│ 0.4162│ 0.3414│
│每股现金净流量(元) │ 0.0646│ 0.1267│ 0.0919│ -0.0662│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2285│ 0.2642│ 0.1803│ -0.0045│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 4.8240│ 1.3100│
│净资产收益率(%) │ 6.3200│ 8.6300│ 6.1000│ 1.3400│
│总资产(万) │ 270209.38│ 249654.30│ 240004.02│ 227553.10│
│股东权益(万) │ 126117.91│ 125968.68│ 122893.50│ 120810.26│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 220854.44│ 167570.17│ 110576.06│ 18.99│
│营业务利润(万) │ 12813.37│ 14402.85│ 10422.92│ 1842.62│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 10809.55│ 13413.94│ 9469.41│ 1789.20│
│净利润(万) │ 7967.58│ 10877.03│ 7801.84│ 1618.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0560│ 0.0001│ -0.0267│ -0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0356│ --│ -0.0261│ -0.0240│
│每股净资产(元) │ 3.1400│ 3.0750│ 3.0500│ 3.1300│
│调整后每股净资产(元) │ 3.1200│ 3.0600│ 3.0200│ 3.1100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0586│ 0.0001│ -0.0267│ -0.0247│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0491│ 3.0746│ 3.0477│ 3.1298│
│每股资本公积金(元) │ 1.3417│ 1.3332│ 1.3332│ 1.3332│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4810│ 0.4971│ 0.4971│ 0.4971│
│每股未分配利润(元) │ 0.2264│ 0.2443│ 0.2175│ 0.2996│
│每股现金净流量(元) │ -0.2787│ -0.1094│ -0.0238│ -0.1466│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0534│ 0.0601│ -0.0487│ -0.0970│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.1300│ 0.2400│ -0.8600│ -0.8000│
│净资产收益率(%) │ 1.7900│ --│ -0.8800│ -0.7900│
│总资产(万) │ 236150.69│ 217965.80│ 220072.19│ 208409.03│
│股东权益(万) │ 115334.23│ 116298.77│ 115282.26│ 118387.33│
│主营业务收入(万) │ 168716.45│ 113309.63│ 72127.27│ 18.72│
│主营业务利润(万) │ 2654.76│ 215.88│ -923.37│ -894.84│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 24.38│ 0.75│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2564.01│ 129.19│ -975.94│ -922.07│
│净利润(万) │ 2215.53│ 4.98│ -1011.53│ -932.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2106│ 0.0560│ 0.0826│ 0.1900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2082│ 0.0356│ 0.0537│ 0.1923│
│每股净资产(元) │ 3.3300│ 3.1400│ 3.1500│ 3.0500│
│每股资本公积金(元) │ 1.4161│ 1.3417│ 1.3332│ 1.3099│
│每股未分配利润(元) │ 0.4144│ 0.2264│ 0.3242│ 0.2549│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2285│ 0.0534│ 0.3746│ 0.4626│
│每股现金净流量(元) │ 0.0646│ -0.2787│ 0.1034│ 0.1985│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 168716.45│ 125416.04│ 137179.66│
│营业务收入(万) │ 220854.44│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 20469.76│ 19810.44│ 29103.47│
│营业费用(万) │ 4285.27│ 3299.52│ 3470.87│ 4530.19│
│管理费用(万) │ 9574.35│ 10879.28│ 9910.07│ 11929.25│
│财务费用(万) │ 4956.33│ 4067.30│ 3430.47│ 3427.27│
│三项费用增长率(%) │ --│ 9.35│ -15.46│ 17.83│
│营业利润(万) │ 12813.37│ 2654.76│ 3838.81│ 9143.67│
│补贴收入(万) │ --│ 45.00│ 86.07│ 0.59│
│净利润(万) │ 7967.58│ 2215.53│ 3123.92│ 7085.07│
│投资收益(万) │ --│ 24.38│ -7.80│ 5.32│
│营业外收支净额(万) │ -2003.82│ -90.75│ 32.50│ -1273.02│
│利润总额(万) │ 10809.55│ 2564.01│ 3949.58│ 7876.56│
│所得税(万元) │ 3294.46│ 344.96│ 803.09│ 770.23│
│销售毛利率(%) │ 15.04│ 12.87│ 16.51│ 21.78│
│主营业务利润率(%) │ --│ 12.13│ 15.80│ 21.22│
│净资产收益率(%) │ 6.3200│ 1.7900│ 2.6200│ 6.1000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.80│ 3.14│ 3.15│ 3.71│
│应收帐款周转率(%) │ 56.98│ 53.42│ 41.33│ 42.10│
│总资产周转率(%) │ 0.87│ 0.76│ 0.60│ 0.66│
│主营收入增长率(%) │ 30.90│ 34.53│ -8.58│ *****│
│主营利润增长率(%) │ 382.7│ -86.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 321.59│ -35.08│ -49.86│ 47.13│
│税后利润增长率(%) │ 238.66│ -28.97│ -55.91│ 34.07│
│总资产增长率(%) │ 14.42│ 12.17│ -0.04│ 1.53│
│股东权益增长率(%) │ 12.24│ 0.83│ 3.47│ 6.65│
│净资产增长率(%) │ 9.35│ -3.34│ 3.47│1066353.24│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 270209.38│ 236150.69│ 210524.26│ 210599.89│
│负债总额(万元) │ 135172.56│ 115845.08│ 90998.67│ 94380.82│
│流动负债合计(万元) │ 94959.64│ 73533.41│ 75179.83│ 68975.81│
│长期负债(万元) │ --│ 42425.65│ 15555.65│ 25405.00│
│货币资金(万) │ 15393.47│ 12951.23│ 23491.39│ 19703.98│
│应收账款(万元) │ 4242.78│ 3509.18│ 2806.94│ 3262.47│
│其他应收款(万元) │ 975.22│ 813.96│ 1154.50│ 2581.75│
│股东权益(万) │ 126117.91│ 115334.23│ 119319.85│ 115317.49│
│资产负债比率(%) │ 50.03│ 49.06│ 43.22│ 44.82│
│负债权益比率(%) │ 99.90│ 103.9│ 131.1│ 122.2│
│股东权益比率(%) │ 46.67│ 48.84│ 56.68│ 54.76│
│流动比率 │ 1.02│ 1.16│ 0.91│ 0.95│
│速动比率 │ 0.47│ 0.54│ 0.45│ 0.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 129224.15│ 124629.86│ 131305.27│ 126507.28│
│经营现金净额(万) │ 8642.61│ 2021.67│ 14168.32│ 17497.26│
│现金净流量(万) │ 2442.24│ -10540.16│ 3910.81│ 7509.04│
│经营现金流量增长率(%) │ 327.50│ -85.73│ -19.03│ 14.95│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 58.51│ 73.87│ 104.70│ 92.22│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 115.00│ 91.11│ 453.54│ 246.96│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 32.50│ -474.99│ 125.19│ 105.98│
│投资活动的现金净额(万)│ -24070.17│ -17367.02│ -5949.12│ -5063.26│
│筹资活动的现金净额(万)│ 17973.48│ 4877.75│ -4279.94│ -4910.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 15393.47│ 12951.23│ 18.86│
│短期借款(万元) │ 44142.00│ 31361.00│ 40.75│
│短期投资(万元) │ --│ 500.00│ --│
│应收账款(万元) │ 4242.78│ 3509.18│ 20.91│
│其他应收款(万元) │ 975.22│ 813.96│ 19.81│
│应付账款(万元) │ 30638.60│ 21526.88│ 42.33│
│固定资产原价(万元) │ --│ 238748.10│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 107881.02│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 130867.09│ --│
│在建工程(万元) │ 15162.75│ 7788.14│ 94.69│
│工程物资(万元) │ 5737.54│ 1881.79│ 204.90│
│无形资产 │ --│ 7363.17│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7415.28│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 974.11│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 113.58│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 52.10│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 11.49│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 519.40│ --│
│存货的减少(万元) │ -6555.51│ -12008.72│ -45.41│
│流动负债合计(万元) │ 94959.64│ 73533.41│ 29.14│
│长期借款(万元) │ 37775.43│ 41751.43│ -9.52│
│长期负债合计(万元) │ --│ 42425.65│ --│
│负债合计(万元) │ 135172.56│ 115845.08│ 16.68│
│主营业务收入(万) │ 220854.44│ 168716.45│ 30.90│
│主营业务成本(万) │ --│ 125495.58│ --│
│主营业务利润(万) │ 12813.37│ 2654.76│ 382.66│
│其他业务利润(万) │ --│ 402.65│ --│
│营业利润(万) │ 12813.37│ 2654.76│ 382.66│
│补贴收入(万) │ --│ 45.00│ --│
│净利润(万) │ 7967.58│ 2215.53│ 259.62│
│未分配利润(万) │ 15675.72│ 8562.45│ 83.08│
│投资收益(万) │ --│ 24.38│ --│
│营业外收支净额(万) │ -2003.82│ -90.75│ 2108.07│
│利润总额(万) │ 10809.55│ 2564.01│ 321.59│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 77376.92│ 97746.32│ -20.84│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 130699.49│ 126596.17│ 3.24│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 122056.88│ 124574.50│ -2.02│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 8642.61│ 2021.67│ 327.50│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1604.86│ 785.63│ 104.28│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 25675.03│ 18152.65│ 41.44│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -24070.17│ -17367.02│ 38.60│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 25675.03│ 17652.65│ 45.45│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 83801.00│ 60526.00│ 38.45│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 65827.52│ 55648.25│ 18.29│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 17973.48│ 4877.75│ 268.48│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5436.26│ 5953.25│ -8.68│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 2442.24│ -10540.16│ -123.17│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 12088.07│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -2362.91│ -5911.23│ -60.03│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -11161.21│ 3590.24│ -410.88│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 8642.61│ 2021.67│ 327.50│
│现金期末余额(万元) │ 15393.47│ 12951.23│ 18.86│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 53284.27│ 24.13│ -2909.45│ -36.52│
│第三季度│ 56994.11│ 25.81│ 3075.18│ 38.60│
│第二季度│ 110557.07│ 50.06│ 6183.33│ 77.61│
│第一季度│ 18.99│ 0.01│ 1618.51│ 20.31│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 55406.82│ 32.84│ 2210.55│ 99.78│
│第三季度│ 41182.36│ 24.41│ 1016.51│ 45.88│
│第二季度│ 72108.55│ 42.74│ -79.01│ -3.57│
│第一季度│ 18.72│ 0.01│ -932.52│ -42.09│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0084│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1285│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9990│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.8173│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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