财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈富龙热电000426≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0150│ 0.0100│ 0.0100│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0070│ -0.0100│ --│ -0.1500│
│每股净资产(元) │ 3.4500│ 3.4500│ 3.7900│ 3.7800│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.7100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0151│ 0.0112│ 0.0072│ 0.0471│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4523│ 3.4483│ 3.7880│ 3.7809│
│每股资本公积金(元) │ 1.3843│ 1.3843│ 1.6227│ 1.6227│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3180│ 0.3180│ 0.3498│ 0.3498│
│每股未分配利润(元) │ 0.7499│ 0.7460│ 0.8155│ 0.8083│
│每股现金净流量(元) │ 0.0214│ -0.0364│ -0.1014│ -0.3949│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3467│ 0.0603│ 0.0141│ 0.8437│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -0.2800│ -0.8700│ -4.0400│
│净资产收益率(%) │ 0.4380│ 0.3200│ 0.1900│ 1.2500│
│总资产(万) │ 259802.79│ 267608.85│ 272031.33│ 272339.70│
│股东权益(万) │ 131419.38│ 131269.72│ 131092.59│ 130843.77│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 49940.62│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ -1878.61│
│营业务收入(万) │ 32542.28│ 27365.52│ 15714.56│ --│
│营业务利润(万) │ -553.58│ -797.08│ -857.27│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1040.55│
│利润总额(万) │ 842.23│ 559.34│ 204.46│ 3158.78│
│净利润(万) │ 575.61│ 425.95│ 248.82│ 1630.84│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0300│ 0.0300│ 0.0200│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0225│ -0.0200│ -0.2700│
│每股净资产(元) │ 3.7700│ 3.7700│ 4.8700│ 4.8600│
│调整后每股净资产(元) │ 3.7200│ 3.7300│ 4.8200│ 4.8000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0322│ 0.0307│ 0.0164│ 0.0894│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.7687│ 3.7668│ 4.8737│ 4.8573│
│每股资本公积金(元) │ 1.6266│ 1.6266│ 2.4145│ 2.4145│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3300│ 0.3300│ 0.4290│ 0.4290│
│每股未分配利润(元) │ 0.8121│ 0.8102│ 1.0302│ 1.0138│
│每股现金净流量(元) │ 0.0205│ -0.0336│ -0.0320│ -0.0861│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2046│ 0.0779│ 0.0288│ 0.5447│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.6800│ 0.6600│ -0.3800│ -5.4600│
│净资产收益率(%) │ 0.8600│ 0.8100│ 0.3400│ 1.8400│
│总资产(万) │ 275388.74│ 265762.99│ 266841.13│ 259947.66│
│股东权益(万) │ 130423.04│ 130357.74│ 129741.83│ 129305.08│
│主营业务收入(万) │ 31168.86│ 25582.48│ 13075.57│ 37925.05│
│主营业务利润(万) │ 2031.22│ 1815.41│ 259.13│ 4243.54│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 41.25│ 25.51│ -17.85│ 1948.32│
│利润总额(万) │ 2256.41│ 2013.01│ 364.19│ 2644.92│
│净利润(万) │ 1115.70│ 1060.89│ 436.75│ 2379.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0150│ 0.0500│ 0.0900│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0070│ -0.1500│ -0.2700│ -0.2200│
│每股净资产(元) │ 3.4500│ 3.7800│ 4.8600│ 4.7600│
│每股资本公积金(元) │ 1.3843│ 1.6227│ 2.4145│ 2.4041│
│每股未分配利润(元) │ 0.7499│ 0.8083│ 1.0138│ 0.9683│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3467│ 0.8437│ 0.5447│ 0.5503│
│每股现金净流量(元) │ 0.0214│ -0.3949│ -0.0861│ -0.3425│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 49940.62│ 37925.05│ 30690.88│
│营业务收入(万) │ 32542.28│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8429.00│ 4243.54│ 7366.93│
│营业费用(万) │ 414.21│ 669.16│ 783.66│ 438.74│
│管理费用(万) │ 3148.42│ 4004.77│ 3360.79│ 3792.49│
│财务费用(万) │ 5833.91│ 7111.54│ 7043.46│ 5147.14│
│三项费用增长率(%) │ --│ 5.34│ 19.29│ 40.82│
│营业利润(万) │ -553.58│ -1878.61│ -6603.96│ -889.70│
│补贴收入(万) │ --│ 5071.17│ 7321.46│ 4613.39│
│净利润(万) │ 575.61│ 1630.84│ 2379.53│ 1889.41│
│投资收益(万) │ --│ 1040.55│ 1948.32│ -1533.50│
│营业外收支净额(万) │ 1395.82│ -33.78│ -20.91│ 343.90│
│利润总额(万) │ 842.23│ 3158.78│ 2644.92│ 2534.09│
│所得税(万元) │ 377.83│ 961.79│ 153.22│ 348.12│
│销售毛利率(%) │ 27.50│ 19.64│ 12.41│ 26.90│
│主营业务利润率(%) │ --│ 16.88│ 11.19│ 24.00│
│净资产收益率(%) │ 0.4380│ 1.2500│ 1.8400│ 1.4900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.57│ 2.72│ 0.93│ 0.25│
│应收帐款周转率(%) │ 2.39│ 4.44│ 4.99│ 6.07│
│总资产周转率(%) │ 0.12│ 0.19│ 0.13│ 0.09│
│主营收入增长率(%) │ 4.41│ 31.68│ 23.57│ 8.27│
│主营利润增长率(%) │ -127│ -144│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -62.67│ 19.43│ 4.37│ -51.29│
│税后利润增长率(%) │ -72.94│ -31.46│ 25.94│ -64.48│
│总资产增长率(%) │ -4.60│ 4.77│ -18.73│ -6.93│
│股东权益增长率(%) │ -1.41│ 5.99│ 2.10│ 9.59│
│净资产增长率(%) │ 0.76│ 1.19│ 2.10│ 9.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 259802.79│ 272339.70│ 259947.66│ 319869.94│
│负债总额(万元) │ 124693.76│ 135291.77│ 125035.71│ 186769.40│
│流动负债合计(万元) │ 52790.50│ 62408.52│ 56304.78│ 118655.37│
│长期负债(万元) │ --│ 72883.25│ 68729.90│ 68113.00│
│货币资金(万) │ 7768.70│ 7944.21│ 21612.21│ 23903.29│
│应收账款(万元) │ 12671.29│ 14527.48│ 7989.58│ 7204.57│
│其他应收款(万元) │ 5705.30│ 4937.23│ 12943.18│ 18850.96│
│股东权益(万) │ 131419.38│ 130843.77│ 129305.08│ 126646.95│
│资产负债比率(%) │ 48.00│ 49.68│ 48.10│ 58.39│
│负债权益比率(%) │ 108.4│ 101.3│ 103.4│ 67.81│
│股东权益比率(%) │ 50.58│ 48.04│ 49.74│ 39.59│
│流动比率 │ 1.06│ 1.01│ 1.20│ 1.11│
│速动比率 │ 0.82│ 0.73│ 0.98│ 0.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 39076.44│ 58033.93│ 44266.89│ 27793.89│
│经营现金净额(万) │ 13196.84│ 29197.74│ 14501.27│ 14650.32│
│现金净流量(万) │ 815.09│ -13668.00│ -2291.08│ -9116.48│
│经营现金流量增长率(%) │ 86.42│ 101.35│ -1.02│ 76.90│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 120.08│ 116.21│ 116.72│ 90.56│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 2841.69│ 1790.35│ 609.42│ 775.39│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 175.51│ -838.10│ -96.28│ -482.50│
│投资活动的现金净额(万)│ -1671.56│ -36907.34│ -5701.99│ -25718.72│
│筹资活动的现金净额(万)│ -10710.19│ -5958.40│ -11090.36│ 1951.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 7768.70│ 22320.77│ -65.20│
│短期借款(万元) │ 18586.00│ 23313.82│ -20.28│
│应收账款(万元) │ 12671.29│ 11996.80│ 5.62│
│其他应收款(万元) │ 5705.30│ 13754.70│ -58.52│
│应付账款(万元) │ 10183.57│ 12750.18│ -20.13│
│应付股利(万元) │ --│ 27.16│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 182036.03│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 30907.85│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 151128.18│ --│
│在建工程(万元) │ 4675.77│ 5543.86│ -15.66│
│无形资产 │ --│ 13451.66│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 13555.18│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 98.74│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 103.52│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -576.52│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 26.46│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -7066.40│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -600.80│ --│
│流动负债合计(万元) │ 52790.50│ 66218.36│ -20.28│
│长期借款(万元) │ 71651.00│ 72301.00│ -0.90│
│长期负债合计(万元) │ --│ 72761.89│ --│
│负债合计(万元) │ 124693.76│ 138981.28│ -10.28│
│主营业务收入(万) │ 32542.28│ 31168.86│ 4.41│
│主营业务成本(万) │ --│ 20967.48│ --│
│主营业务利润(万) │ -553.58│ 2031.22│ -127.25│
│其他业务利润(万) │ --│ 217.09│ --│
│营业利润(万) │ -553.58│ 2031.22│ -127.25│
│补贴收入(万) │ --│ 244.15│ --│
│净利润(万) │ 575.61│ 1115.70│ -48.41│
│未分配利润(万) │ 28547.99│ 28105.13│ 1.58│
│投资收益(万) │ --│ 41.25│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1395.82│ 225.20│ 519.81│
│利润总额(万) │ 842.23│ 2256.41│ -62.67│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 27513.42│ 21968.13│ 25.24│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 52700.52│ 40430.60│ 30.35│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 39503.68│ 33351.43│ 18.45│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 13196.84│ 7079.17│ 86.42│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1201.00│ 3.48│ 34411.50│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 2872.56│ 1658.82│ 73.17│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1671.56│ -1655.34│ 0.98│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 2872.56│ 1208.82│ 137.63│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 24875.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 14914.40│ 24885.77│ -40.07│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 25624.59│ 29601.03│ -13.43│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -10710.19│ -4715.26│ 127.14│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5759.59│ 5078.67│ 13.41│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 815.09│ 708.56│ 15.03│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3878.01│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -9128.50│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 14441.00│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 7079.17│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 22320.77│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 18771.76│ 37.59│ 515.14│ 31.59│
│第三季度│ 5586.38│ 11.19│ 54.81│ 3.36│
│第二季度│ 12506.92│ 25.04│ 624.14│ 38.27│
│第一季度│ 13075.57│ 26.18│ 436.75│ 26.78│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 15687.46│ 41.36│ 418.71│ 17.60│
│第三季度│ 4423.83│ 11.66│ 106.88│ 4.49│
│第二季度│ 6695.82│ 17.66│ 1471.60│ 61.84│
│第一季度│ 11117.94│ 29.32│ 382.34│ 16.07│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0120│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1565│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.0835│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1253│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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