财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈海虹控股000503≈≈(更新:2007.10.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0104│ 0.0137│ 0.0100│ 0.0363│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0038│ 0.0100│ --│ -0.0426│
│每股净资产(元) │ 1.8583│ 1.8534│ 1.8571│ 1.8532│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.8344│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0104│ 0.0137│ 0.0050│ 0.0363│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.8583│ 1.8534│ 1.8571│ 1.8608│
│每股资本公积金(元) │ 0.2997│ 0.2997│ 0.2997│ 0.2997│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1342│ 0.1342│ 0.1342│ 0.1342│
│每股未分配利润(元) │ 0.4764│ 0.4797│ 0.4710│ 0.4660│
│每股现金净流量(元) │ -0.0609│ -0.0367│ -0.0824│ -0.2437│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0485│ -0.0366│ -0.0522│ -0.0465│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.5000│ 0.2800│ -2.3008│
│净资产收益率(%) │ 0.5600│ 0.7400│ 0.2700│ 1.9586│
│总资产(万) │ 171554.33│ 172171.25│ 174794.37│ 177601.66│
│股东权益(万) │ 139191.62│ 138821.83│ 139101.69│ 139378.77│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 20191.20│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ -139.68│
│营业务收入(万) │ 15969.73│ 11156.89│ 5394.26│ --│
│营业务利润(万) │ 716.92│ 968.56│ 469.29│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 6374.91│
│利润总额(万) │ 1040.58│ 1296.71│ 451.98│ -125.28│
│净利润(万) │ 782.02│ 1027.48│ 377.14│ 2718.66│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0444│ 0.0495│ 0.1400│ 0.0565│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0278│ -0.0302│ -0.1167│
│每股净资产(元) │ 1.9238│ 1.9389│ 2.0336│ 1.8968│
│调整后每股净资产(元) │ 1.9084│ 1.9188│ 2.0043│ 1.8661│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0444│ 0.0495│ 0.1390│ 0.0565│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9238│ 1.9244│ 2.0336│ 1.8968│
│每股资本公积金(元) │ 0.2946│ 0.2946│ 0.2946│ 0.2946│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1336│ 0.1336│ 0.1336│ 0.1336│
│每股未分配利润(元) │ 0.5681│ 0.5658│ 0.6517│ 0.5095│
│每股现金净流量(元) │ -0.0935│ 0.0187│ -0.0004│ -0.0564│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1064│ -0.0569│ 0.1113│ -0.0259│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -1.1900│ --│ -0.5000│ -6.1537│
│净资产收益率(%) │ 3.0500│ 2.9078│ 6.9900│ 2.9770│
│总资产(万) │ 164356.21│ 171300.75│ 175112.30│ 181982.57│
│股东权益(万) │ 144092.62│ 144142.28│ 152318.76│ 142074.55│
│主营业务收入(万) │ 16047.45│ 11795.16│ 5906.02│ 25637.29│
│主营业务利润(万) │ 3241.34│ 3775.78│ 11365.82│ 9063.92│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 6509.34│ 6501.09│ 12400.47│ 12121.22│
│利润总额(万) │ 3215.32│ 3773.45│ 10418.95│ 2694.13│
│净利润(万) │ 3327.59│ 3707.24│ 10408.61│ 4229.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0104│ 0.0363│ 0.0565│ 0.4781│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0038│ -0.0426│ -0.1167│ 0.0256│
│每股净资产(元) │ 1.8583│ 1.8532│ 1.8968│ 1.8805│
│每股资本公积金(元) │ 0.2997│ 0.2997│ 0.2946│ 0.2982│
│每股未分配利润(元) │ 0.4764│ 0.4660│ 0.5095│ 0.4595│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0485│ -0.0465│ -0.0259│ 0.0713│
│每股现金净流量(元) │ -0.0609│ -0.2437│ -0.0564│ 0.2290│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 20191.20│ 25637.29│ 37499.15│
│营业务收入(万) │ 15969.73│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 10331.47│ 9063.92│ 14963.14│
│营业费用(万) │ 858.05│ 701.47│ 736.28│ 756.21│
│管理费用(万) │ 9677.91│ 16042.68│ 17177.36│ 11681.31│
│财务费用(万) │ 240.18│ 120.68│ 695.89│ 1143.22│
│三项费用增长率(%) │ --│ -9.38│ 37.03│ 29.41│
│营业利润(万) │ 716.92│ -139.68│ -9386.67│ 1846.96│
│补贴收入(万) │ --│ 49.00│ 77.96│ 197.73│
│净利润(万) │ 782.02│ 2718.66│ 4229.59│ 35807.44│
│投资收益(万) │ --│ 6374.91│ 12121.22│ 33881.60│
│营业外收支净额(万) │ 323.66│ -34.60│ -118.38│ -95.16│
│利润总额(万) │ 1040.58│ -125.28│ 2694.13│ 35831.14│
│所得税(万元) │ 256.89│ 516.40│ 263.63│ 833.68│
│销售毛利率(%) │ 73.24│ 56.29│ 38.45│ 42.91│
│主营业务利润率(%) │ --│ 51.17│ 35.35│ 39.90│
│净资产收益率(%) │ 0.5600│ 1.9586│ 2.9770│ 25.4200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 33.26│ 4.72│ 3.37│ 3.97│
│应收帐款周转率(%) │ 3.36│ 1.95│ 2.90│ 23.97│
│总资产周转率(%) │ 0.09│ 0.11│ 0.14│ 0.22│
│主营收入增长率(%) │ -0.48│ -21.2│ -31.6│ -3.86│
│主营利润增长率(%) │ -77.9│ -102│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -67.64│ -104.65│ -92.48│ 242.91│
│税后利润增长率(%) │ -74.04│ -35.72│ -88.19│ 312.29│
│总资产增长率(%) │ -3.40│ -2.41│ 0.09│ 18.07│
│股东权益增长率(%) │ 0.40│ -0.18│ 0.87│ 35.39│
│净资产增长率(%) │ -3.40│ -1.90│ 0.87│ 35.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 171554.33│ 177601.66│ 181982.57│ 181819.70│
│负债总额(万元) │ 29173.48│ 35785.51│ 38587.14│ 37229.47│
│流动负债合计(万元) │ 28409.98│ 35057.01│ 24864.81│ 15494.12│
│长期负债(万元) │ --│ 728.50│ 13722.33│ 21735.35│
│货币资金(万) │ 15985.21│ 22148.77│ 35554.22│ 39328.04│
│应收账款(万元) │ 4768.04│ 4750.90│ 15994.05│ 1708.40│
│其他应收款(万元) │ 32986.20│ 28062.45│ 14837.64│ 11679.90│
│股东权益(万) │ 139191.62│ 139378.77│ 142074.55│ 140853.40│
│资产负债比率(%) │ 17.01│ 20.15│ 21.20│ 20.48│
│负债权益比率(%) │ 488.0│ 396.3│ 368.2│ 378.3│
│股东权益比率(%) │ 81.14│ 78.48│ 78.07│ 77.47│
│流动比率 │ 3.26│ 2.66│ 4.13│ 4.79│
│速动比率 │ 3.25│ 2.66│ 3.99│ 4.42│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 15809.50│ 22219.97│ 28798.77│ 38495.31│
│经营现金净额(万) │ -3635.70│ -3484.00│ -1936.68│ 5339.62│
│现金净流量(万) │ -4563.56│ -18255.45│ -4223.82│ 17154.53│
│经营现金流量增长率(%) │ -54.36│ 79.90│ -136.27│ -75.49│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 99.00│ 110.05│ 112.33│ 102.66│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -463.92│ -128.15│ -45.79│ 14.91│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -582.31│ -671.49│ -99.86│ 47.91│
│投资活动的现金净额(万)│ 5366.44│ 886.87│ 1165.02│ -12847.12│
│筹资活动的现金净额(万)│ -6200.68│ -15610.59│ -3447.05│ -9647.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 15985.21│ 28551.67│ -44.01│
│短期借款(万元) │ 13024.94│ 8000.00│ 62.81│
│应收账款(万元) │ 4768.04│ 4366.56│ 9.19│
│其他应收款(万元) │ 32986.20│ 30712.49│ 7.40│
│应付账款(万元) │ 269.13│ 183.02│ 47.05│
│应付股利(万元) │ --│ 922.24│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 20460.85│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 7775.98│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 12684.87│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 787.59│ --│
│在建工程(万元) │ 972.72│ 972.72│ │
│无形资产 │ --│ 25073.68│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 25325.62│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 238.10│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 2050.29│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 251.94│ --│
│流动负债合计(万元) │ 28409.98│ 19181.29│ 48.11│
│长期借款(万元) │ --│ 10.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 310.00│ --│
│负债合计(万元) │ 29173.48│ 19491.29│ 49.67│
│主营业务收入(万) │ 15969.73│ 16047.45│ -0.48│
│主营业务成本(万) │ --│ 6870.24│ --│
│主营业务利润(万) │ 716.92│ 3241.34│ -77.88│
│其他业务利润(万) │ --│ 18.76│ --│
│营业利润(万) │ 716.92│ 3241.34│ -77.88│
│补贴收入(万) │ --│ 37.00│ --│
│净利润(万) │ 782.02│ 3327.59│ -76.50│
│未分配利润(万) │ 35685.05│ 42549.56│ -16.13│
│投资收益(万) │ --│ 6509.34│ --│
│营业外收支净额(万) │ 323.66│ -26.02│ -1343.89│
│利润总额(万) │ 1040.58│ 3215.32│ -67.64│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 3225.55│ 5475.55│ -41.09│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 24880.87│ 37066.75│ -32.88│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 28516.57│ 45032.81│ -36.68│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -3635.70│ -7966.06│ -54.36│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 6584.33│ 40103.14│ -83.58│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1217.89│ 22803.65│ -94.66│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 5366.44│ 17299.49│ -68.98│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 399.59│ 785.22│ -49.11│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 15689.06│ 3000.00│ 422.97│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 21889.74│ 19174.81│ 14.16│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6200.68│ -16174.81│ -61.66│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 627.46│ 1253.24│ -49.93│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4563.56│ -7002.55│ -34.83│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4143.75│ 20.52│ -608.93│ -22.40│
│第三季度│ 4252.29│ 21.06│ -379.65│ -13.96│
│第二季度│ 5889.14│ 29.17│ -6701.37│ -246.50│
│第一季度│ 5906.02│ 29.25│ 10408.61│ 382.86│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 5709.11│ 22.27│ 2545.40│ 60.18│
│第三季度│ 7325.26│ 28.57│ 141.44│ 3.34│
│第二季度│ 5407.03│ 21.09│ 698.34│ 16.51│
│第一季度│ 7195.90│ 28.07│ 844.40│ 19.96│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3740│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2666│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 4.8805│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0931│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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