财务分析
| 发布日期：2008-4-3 7:50:00 |
≈≈攀渝钛业000515≈≈(更新:2008.04.03)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0600│ 0.0720│ 0.0360│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0200│ 0.0300│ 0.0110│ --│
│每股净资产(元) │ 1.9500│ 1.9400│ 1.8900│ 1.8600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0622│ 0.0715│ 0.0363│ 0.0056│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9458│ 1.9409│ 1.8874│ 1.8567│
│每股资本公积金(元) │ 0.5751│ 0.5751│ 0.5558│ 0.5558│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0986│ 0.0879│ 0.0879│ 0.0879│
│每股未分配利润(元) │ 0.2720│ 0.2779│ 0.2436│ 0.2129│
│每股现金净流量(元) │ -0.0914│ -0.1498│ -0.1060│ -0.0897│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0465│ 0.0196│ 0.1867│ 0.0221│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.2100│ --│ 0.6000│ -0.1900│
│净资产收益率(%) │ 3.2000│ 3.6900│ 1.9300│ 0.3000│
│总资产(万) │ 68453.06│ 64640.44│ 61747.64│ 63821.91│
│股东权益(万) │ 36426.82│ 36336.04│ 35333.39│ 34758.57│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 77993.45│ 56297.20│ 35555.15│ 15822.34│
│营业务利润(万) │ 681.35│ 1096.64│ 596.65│ -46.68│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1542.80│ 1749.01│ 919.56│ 153.32│
│净利润(万) │ 1164.02│ 1339.31│ 680.30│ 105.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1100│ 0.0880│ 0.0560│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0688│ --│ 0.0323│ 0.0140│
│每股净资产(元) │ 1.9200│ 1.9400│ 1.9000│ 1.8900│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8900│ 1.9100│ 1.8700│ 1.8600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0998│ 0.0884│ 0.0558│ 0.0278│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9836│ 1.9407│ 1.8498│ 1.8855│
│每股资本公积金(元) │ 0.5751│ 0.5553│ 0.5553│ 0.5606│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0926│ 0.0805│ 0.0805│ 0.0805│
│每股未分配利润(元) │ 0.3158│ 0.2993│ 0.2667│ 0.2444│
│每股现金净流量(元) │ 0.0507│ 0.0361│ 0.0612│ 0.2435│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4456│ 0.2327│ 0.1570│ 0.1211│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.9800│ --│ 0.7400│
│净资产收益率(%) │ 5.7800│ 4.5700│ 2.9300│ 1.4700│
│总资产(万) │ 67031.38│ 70019.13│ 70133.64│ 74879.40│
│股东权益(万) │ 37134.87│ 36331.84│ 34628.95│ 35297.47│
│主营业务收入(万) │ 61955.44│ 43891.22│ 26744.87│ 11614.83│
│主营业务利润(万) │ 1340.07│ 1320.30│ 782.63│ 347.63│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -60.00│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2261.98│ 1910.19│ 1232.03│ 653.93│
│净利润(万) │ 1868.06│ 1654.53│ 1044.24│ 520.16│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0600│ 0.1100│ 0.1100│ 0.1700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0200│ 0.0688│ 0.0500│ 0.1400│
│每股净资产(元) │ 1.9500│ 1.9200│ 1.8600│ 1.8400│
│每股资本公积金(元) │ 0.5751│ 0.5751│ 0.5606│ 0.5557│
│每股未分配利润(元) │ 0.2720│ 0.3158│ 0.2166│ 0.2244│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0465│ 0.4456│ 0.2614│ 0.0733│
│每股现金净流量(元) │ -0.0914│ 0.0507│ -0.0547│ 0.0984│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 61955.44│ 42889.28│ 29088.22│
│营业务收入(万) │ 77993.45│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8177.34│ 6317.22│ 5998.56│
│营业费用(万) │ 1903.76│ 1759.67│ 1428.62│ 652.69│
│管理费用(万) │ 6175.67│ 6341.25│ 2592.65│ 2383.48│
│财务费用(万) │ 1253.04│ 1463.85│ 1116.32│ 775.91│
│三项费用增长率(%) │ --│ 24.14│ 34.77│ -6.90│
│营业利润(万) │ 681.35│ 1340.07│ 1201.32│ 2234.94│
│补贴收入(万) │ --│ 1092.00│ 1120.00│ 580.00│
│净利润(万) │ 1164.02│ 1868.06│ 2030.05│ 3105.49│
│投资收益(万) │ --│ -60.00│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 861.45│ 921.91│ -65.50│ 30.68│
│利润总额(万) │ 1542.80│ 2261.98│ 2255.81│ 2845.62│
│所得税(万元) │ 252.71│ 478.70│ 225.76│ -259.86│
│销售毛利率(%) │ 13.03│ 19.09│ 15.33│ 21.80│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.20│ 14.73│ 20.62│
│净资产收益率(%) │ 3.2000│ 5.7800│ 5.8400│ 8.9900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.22│ 8.35│ 5.74│ 4.65│
│应收帐款周转率(%) │ 36.44│ 20.31│ 10.22│ 8.44│
│总资产周转率(%) │ 1.15│ 0.89│ 0.60│ 0.44│
│主营收入增长率(%) │ 25.89│ 44.45│ 47.45│ 11.96│
│主营利润增长率(%) │ -49.2│ -78.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -31.79│ 0.27│ -20.73│ 6.11│
│税后利润增长率(%) │ -27.66│ -12.16│ -34.63│ 36.35│
│总资产增长率(%) │ 2.12│ -6.20│ -0.41│ 17.27│
│股东权益增长率(%) │ -1.53│ 9.35│ 0.72│ 9.88│
│净资产增长率(%) │ -1.91│ 6.78│ 0.72│ 9.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 68453.06│ 67031.38│ 71461.71│ 71757.76│
│负债总额(万元) │ 31004.97│ 29001.29│ 36684.41│ 37230.23│
│流动负债合计(万元) │ 29750.82│ 27107.14│ 31086.48│ 33933.25│
│长期负债(万元) │ --│ 2074.15│ 5597.93│ 3296.98│
│货币资金(万) │ 3329.84│ 5041.37│ 4092.80│ 5555.70│
│应收账款(万元) │ 1848.52│ 2431.55│ 3670.55│ 4722.07│
│其他应收款(万元) │ 220.91│ 299.17│ 218.12│ 355.64│
│股东权益(万) │ 36426.82│ 37134.87│ 34777.31│ 34527.53│
│资产负债比率(%) │ 45.29│ 43.27│ 51.33│ 51.88│
│负债权益比率(%) │ 120.8│ 131.1│ 94.80│ 92.74│
│股东权益比率(%) │ 53.21│ 55.40│ 48.67│ 48.12│
│流动比率 │ 0.85│ 0.71│ 0.60│ 0.53│
│速动比率 │ 0.51│ 0.49│ 0.39│ 0.35│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 52338.79│ 51681.54│ 27674.49│ 19708.88│
│经营现金净额(万) │ 871.08│ 8341.80│ 4893.91│ 1371.55│
│现金净流量(万) │ -1711.53│ 948.57│ -1024.67│ 1843.07│
│经营现金流量增长率(%) │ -89.56│ 70.45│ 256.82│ -78.91│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 67.11│ 83.42│ 64.53│ 67.76│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 67.52│ 467.78│ 241.07│ 44.17│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -132.67│ 53.19│ -50.47│ 59.35│
│投资活动的现金净额(万)│ -483.22│ -2163.93│ -1156.45│ -3986.13│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2082.36│ -5228.40│ -4755.75│ 4457.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 3329.84│ 5041.37│ -33.95│
│短期借款(万元) │ 21422.35│ 15959.68│ 34.23│
│应收账款(万元) │ 1848.52│ 2431.55│ -23.98│
│其他应收款(万元) │ 220.91│ 299.17│ -26.16│
│应付账款(万元) │ 2801.57│ 2693.99│ 3.99│
│应付股利(万元) │ --│ 0.06│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 95565.42│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 44190.81│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 51374.61│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 5625.64│ --│
│在建工程(万元) │ 169.18│ 89.69│ 88.63│
│无形资产 │ --│ 538.25│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 538.25│ --│
│长期应付款(万元) │ 1254.15│ 1894.15│ -33.79│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 3469.15│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -33.29│ --│
│存货的减少(万元) │ -4237.53│ 427.89│ -1090.33│
│少数股东损益(万元) │ --│ -109.25│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 1872.07│ --│
│流动负债合计(万元) │ 29750.82│ 27107.14│ 9.75│
│长期负债合计(万元) │ --│ 2074.15│ --│
│负债合计(万元) │ 31004.97│ 29001.29│ 6.91│
│主营业务收入(万) │ 77993.45│ 61955.44│ 25.89│
│主营业务成本(万) │ --│ 53060.44│ --│
│主营业务利润(万) │ 681.35│ 1340.07│ -49.16│
│其他业务利润(万) │ --│ -3.63│ --│
│营业利润(万) │ 681.35│ 1340.07│ -49.16│
│补贴收入(万) │ --│ 1092.00│ --│
│净利润(万) │ 1164.02│ 1868.06│ -37.69│
│未分配利润(万) │ 5092.27│ 5912.92│ -13.88│
│投资收益(万) │ --│ -60.00│ --│
│营业外收支净额(万) │ 861.45│ 921.91│ -6.56│
│利润总额(万) │ 1542.80│ 2261.98│ -31.79│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 42591.72│ 33448.17│ 27.34│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 54785.11│ 53469.85│ 2.46│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 53914.03│ 45128.05│ 19.47│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 871.08│ 8341.80│ -89.56│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 44.25│ 56.91│ -22.25│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 527.47│ 2220.84│ -76.25│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -483.22│ -2163.93│ -77.67│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 478.47│ 1755.34│ -72.74│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 20525.37│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 20850.00│ 21505.37│ -3.05│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 22932.36│ 26733.77│ -14.22│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2082.36│ -5228.40│ -60.17│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2792.36│ 1244.04│ 124.46│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -1711.53│ 948.57│ -280.43│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 7109.49│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -3386.50│ -219.99│ 1439.39│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 339.45│ -2895.71│ -111.72│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 871.08│ 8341.80│ -89.56│
│现金期末余额(万元) │ 3329.84│ 5041.37│ -33.95│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 21696.25│ 27.82│ -175.29│ -15.06│
│第三季度│ 20742.04│ 26.59│ 659.02│ 56.62│
│第二季度│ 19732.81│ 25.30│ 574.82│ 49.38│
│第一季度│ 15822.34│ 20.29│ 105.47│ 9.06│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 18064.22│ 29.16│ 213.53│ 11.43│
│第三季度│ 17146.35│ 27.68│ 610.29│ 32.67│
│第二季度│ 15130.03│ 24.42│ 524.08│ 28.05│
│第一季度│ 11614.83│ 18.75│ 520.16│ 27.84│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0632│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1014│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.2078│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.1394│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
