财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈开元控股000516≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5300│ 0.3600│ 0.2200│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3800│ 0.1900│ 0.1370│ --│
│每股净资产(元) │ 3.6300│ 3.4500│ 3.3000│ 3.3500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5349│ 0.3592│ 0.2200│ 0.1143│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.6293│ 3.4456│ 3.3025│ 3.3506│
│每股资本公积金(元) │ 1.0309│ 1.0309│ 1.0309│ 1.0309│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2621│ 0.5556│ 0.5556│ 0.5556│
│每股未分配利润(元) │ 1.3363│ 0.8591│ 0.7161│ 0.7642│
│每股现金净流量(元) │ 1.5569│ 1.2467│ 0.8362│ 0.3856│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5437│ 0.1562│ 0.0671│ -0.0152│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 4.1400│ 3.4300│
│净资产收益率(%) │ 14.7400│ 10.4300│ 6.5500│ 3.4100│
│总资产(万) │ 145005.89│ 138279.23│ 131955.89│ 132422.42│
│股东权益(万) │ 53769.42│ 51048.19│ 48929.06│ 49641.39│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 177252.72│ 131996.79│ 98195.08│ 53389.17│
│营业务利润(万) │ 12687.14│ 8376.96│ 4962.54│ 2995.06│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 12703.04│ 8375.38│ 5018.18│ 2981.20│
│净利润(万) │ 7924.27│ 5321.99│ 3202.87│ 1692.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3000│ 0.2000│ 0.1500│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2701│ --│ 0.1530│ 0.0950│
│每股净资产(元) │ 3.0600│ 2.9600│ 2.9100│ 2.9900│
│调整后每股净资产(元) │ 3.0100│ 2.9100│ 2.8600│ 2.9700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2979│ 0.1975│ 0.1503│ 0.0926│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0718│ 2.9592│ 2.9120│ 2.9863│
│每股资本公积金(元) │ 0.8583│ 0.8583│ 0.8583│ 0.8583│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2486│ 0.4886│ 0.4886│ 0.4886│
│每股未分配利润(元) │ 0.9648│ 0.6123│ 0.5651│ 0.8583│
│每股现金净流量(元) │ -0.5330│ 0.4653│ 0.4144│ 0.2070│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8770│ 0.3584│ 0.1325│ -0.0468│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.8200│ 6.7800│ 5.2500│ --│
│净资产收益率(%) │ 9.8100│ 6.6700│ 5.1600│ 3.1000│
│总资产(万) │ 137323.18│ 121470.35│ 119860.59│ 109909.34│
│股东权益(万) │ 45510.19│ 43842.22│ 43142.76│ 44243.03│
│主营业务收入(万) │ 172279.96│ 136484.62│ 97182.05│ 53200.79│
│主营业务利润(万) │ 8623.55│ 5463.61│ 4130.03│ 2635.29│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -18.88│ 551.86│ 626.00│ -76.31│
│利润总额(万) │ 8513.14│ 5396.05│ 4071.04│ 2587.08│
│净利润(万) │ 4413.20│ 2926.24│ 2226.78│ 1371.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5300│ 0.3000│ 0.2900│ 0.2300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3800│ 0.2701│ 0.3000│ 0.2280│
│每股净资产(元) │ 3.6300│ 3.0600│ 3.2900│ 3.1400│
│每股资本公积金(元) │ 1.0309│ 0.8583│ 1.1117│ 1.1117│
│每股未分配利润(元) │ 1.3363│ 0.9648│ 0.6214│ 0.5785│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5437│ 0.8770│ 0.7194│ 0.5382│
│每股现金净流量(元) │ 1.5569│ -0.5330│ 0.6942│ -0.2606│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 172279.96│ 162670.67│ 150909.77│
│营业务收入(万) │ 177252.72│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 21903.08│ 18439.69│ 17415.60│
│营业费用(万) │ 6940.43│ 4899.84│ 3874.57│ 3403.59│
│管理费用(万) │ 9754.20│ 10139.11│ 9445.99│ 7974.20│
│财务费用(万) │ 2363.31│ 2184.54│ 1445.87│ 1067.37│
│三项费用增长率(%) │ --│ 15.71│ 18.65│ 20.30│
│营业利润(万) │ 12687.14│ 8623.55│ 7798.29│ 6899.93│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 7924.27│ 4413.20│ 3826.03│ 2997.36│
│投资收益(万) │ --│ -18.88│ -119.14│ -259.68│
│营业外收支净额(万) │ 15.90│ -110.40│ -93.96│ 33.18│
│利润总额(万) │ 12703.04│ 8513.14│ 7585.18│ 6673.42│
│所得税(万元) │ 3824.67│ 3293.88│ 2915.20│ 2884.80│
│销售毛利率(%) │ 16.83│ 15.94│ 12.11│ 12.21│
│主营业务利润率(%) │ --│ 12.71│ 11.34│ 11.54│
│净资产收益率(%) │ 14.7400│ 9.8100│ 8.9200│ 7.3100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 67.59│ 73.35│ 108.8│ 107.7│
│应收帐款周转率(%) │ 82.42│ 79.28│ 229.8│ 3149│
│总资产周转率(%) │ 1.26│ 1.36│ 1.59│ 1.72│
│主营收入增长率(%) │ 2.89│ 5.91│ 7.79│ 12.04│
│主营利润增长率(%) │ 47.12│ -53.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 49.22│ 12.23│ 13.66│ -13.12│
│税后利润增长率(%) │ 70.11│ 36.41│ 27.65│ -28.15│
│总资产增长率(%) │ 5.59│ 18.11│ 31.30│ 1.87│
│股东权益增长率(%) │ 8.66│ 35.24│ 4.56│ 0.48│
│净资产增长率(%) │ 18.15│ 6.15│ 4.56│ 0.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 145005.89│ 137323.18│ 116264.30│ 88551.33│
│负债总额(万元) │ 82006.47│ 79344.00│ 65839.84│ 40842.90│
│流动负债合计(万元) │ 61854.30│ 67649.54│ 50981.07│ 35832.94│
│长期负债(万元) │ --│ 9137.18│ 14858.77│ 5009.96│
│货币资金(万) │ 34633.94│ 11567.47│ 19464.74│ 10413.94│
│应收账款(万元) │ 1323.00│ 2978.04│ 1368.08│ 47.43│
│其他应收款(万元) │ 1608.78│ 15916.53│ 8212.70│ 3312.57│
│股东权益(万) │ 53769.42│ 45510.19│ 42871.65│ 41001.29│
│资产负债比率(%) │ 56.55│ 57.78│ 56.63│ 46.12│
│负债权益比率(%) │ 76.82│ 73.07│ 65.11│ 100.4│
│股东权益比率(%) │ 37.08│ 33.14│ 36.87│ 46.30│
│流动比率 │ 1.01│ 0.57│ 0.69│ 0.50│
│速动比率 │ 0.98│ 0.53│ 0.66│ 0.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 213188.67│ 189348.79│ 186526.79│ 164828.50│
│经营现金净额(万) │ 22870.25│ 12993.59│ 9379.48│ 7017.11│
│现金净流量(万) │ 23066.47│ -7897.27│ 9050.80│ -3397.13│
│经营现金流量增长率(%) │ 76.01│ 38.53│ 33.67│ -9.37│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 120.27│ 109.91│ 114.67│ 109.22│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 257.59│ 248.95│ 245.15│ 234.11│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 259.81│ -151.31│ 236.56│ -113.34│
│投资活动的现金净额(万)│ -1445.26│ -20501.68│ -13897.05│ -7404.91│
│筹资活动的现金净额(万)│ 1641.48│ -385.95│ 13571.36│ -3009.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 34633.94│ 11567.47│ 199.41│
│短期借款(万元) │ 27140.00│ 28000.00│ -3.07│
│应收账款(万元) │ 1323.00│ 2978.04│ -55.57│
│其他应收款(万元) │ 1608.78│ 15916.53│ -89.89│
│应付账款(万元) │ 15633.92│ 20359.95│ -23.21│
│固定资产原价(万元) │ --│ 67407.22│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 12626.27│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 54780.95│ --│
│在建工程(万元) │ 13032.67│ 484.17│ 2591.75│
│无形资产 │ --│ 10967.66│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 10987.55│ --│
│长期应付款(万元) │ 9.96│ 9.96│ │
│长期待摊费用(万元) │ --│ 19.89│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 32.92│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -0.35│ --│
│存货的减少(万元) │ 2159.74│ -977.30│ -320.99│
│应付普通股利(万元) │ --│ 2222.33│ --│
│流动负债合计(万元) │ 61854.30│ 67649.54│ -8.57│
│长期借款(万元) │ 20142.20│ 9127.22│ 120.68│
│长期负债合计(万元) │ --│ 9137.18│ --│
│负债合计(万元) │ 82006.47│ 79344.00│ 3.36│
│主营业务收入(万) │ 177252.72│ 172279.96│ 2.89│
│主营业务成本(万) │ --│ 144565.67│ --│
│主营业务利润(万) │ 12687.14│ 8623.55│ 47.12│
│其他业务利润(万) │ --│ 3900.31│ --│
│营业利润(万) │ 12687.14│ 8623.55│ 47.12│
│净利润(万) │ 7924.27│ 4413.20│ 79.56│
│未分配利润(万) │ 19797.66│ 14294.69│ 38.50│
│投资收益(万) │ --│ -18.88│ --│
│营业外收支净额(万) │ 15.90│ -110.40│ -114.40│
│利润总额(万) │ 12703.04│ 8513.14│ 49.22│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 175518.37│ 171554.46│ 2.31│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 227273.77│ 209313.60│ 8.58│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 204403.52│ 196320.01│ 4.12│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 22870.25│ 12993.59│ 76.01│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 8602.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 28156.10│ 8602.15│ 227.31│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 29601.36│ 29103.83│ 1.71│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1445.26│ -20501.68│ -92.95│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 20128.17│ 10704.12│ 88.04│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 40000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 46000.00│ 40000.00│ 15.00│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 44358.52│ 40385.95│ 9.84│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 1641.48│ -385.95│ -525.31│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5393.51│ 4464.35│ 20.81│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 23066.47│ -7897.27│ -392.08│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2765.31│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 21588.48│ -13948.60│ -254.77│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -12992.76│ 16441.50│ -179.02│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 22870.25│ 12993.59│ 76.01│
│现金期末余额(万元) │ 34283.94│ 11217.47│ 205.63│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 45255.93│ 25.53│ 2602.27│ 32.84│
│第三季度│ 33801.71│ 19.07│ 2119.13│ 26.74│
│第二季度│ 44805.90│ 25.28│ 1510.00│ 19.06│
│第一季度│ 53389.17│ 30.12│ 1692.86│ 21.36│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 35795.34│ 20.78│ 1486.96│ 33.69│
│第三季度│ 39302.58│ 22.81│ 699.46│ 15.85│
│第二季度│ 43981.26│ 25.53│ 855.40│ 19.38│
│第一季度│ 53200.79│ 30.88│ 1371.38│ 31.07│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1890│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1428│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7198│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7442│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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