财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈银河动力000519≈≈(更新:2008.01.01)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0250│ 0.0199│ 0.0020│ 0.1600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0230│ -0.0112│ --│ -0.0800│
│每股净资产(元) │ 1.9900│ 1.9800│ 1.9650│ 1.9600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.9500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0247│ 0.0199│ 0.0021│ 0.1638│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9873│ 1.9825│ 1.9647│ 1.9626│
│每股资本公积金(元) │ 0.4308│ 0.4308│ 0.4308│ 0.4308│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2446│ 0.2446│ 0.2446│ 0.2446│
│每股未分配利润(元) │ 0.3119│ 0.3071│ 0.2893│ 0.2872│
│每股现金净流量(元) │ -0.0086│ 0.0745│ 0.1928│ -0.1344│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2383│ -0.1808│ -0.1438│ -0.3297│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -0.5670│ 0.0700│ -4.1300│
│净资产收益率(%) │ 1.2400│ 1.0000│ 0.1100│ 8.3800│
│总资产(万) │ 48668.98│ 48065.68│ 57053.10│ 51665.72│
│股东权益(万) │ 37987.85│ 37895.98│ 37555.92│ 37516.17│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 18545.32│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 2768.54│
│营业务收入(万) │ 17193.19│ 11250.39│ 5313.23│ --│
│营业务利润(万) │ 493.32│ 380.25│ 31.81│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -169.38│
│利润总额(万) │ 527.12│ 398.18│ 48.57│ 5153.08│
│净利润(万) │ 471.68│ 379.81│ 39.74│ 3131.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0080│ 0.1900│ 0.1100│ 0.1600│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0171│ -0.0270│ -0.0900│
│每股净资产(元) │ 1.9500│ 2.7200│ 2.6400│ 2.5300│
│调整后每股净资产(元) │ 1.9300│ 2.6900│ 2.6300│ 2.5200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1430│ 0.1894│ 0.1086│ 0.1559│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9489│ 2.7177│ 2.6368│ 2.5282│
│每股资本公积金(元) │ 0.4447│ 1.0226│ 1.0225│ 1.0225│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2300│ 0.3220│ 0.3220│ 0.3220│
│每股未分配利润(元) │ 0.2743│ 0.3731│ 0.2923│ 0.1837│
│每股现金净流量(元) │ -0.1359│ -0.0640│ -0.0708│ 0.5872│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2722│ -0.2667│ -0.4980│ -0.1548│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -0.4500│ -0.8800│ -1.0300│ -3.4700│
│净资产收益率(%) │ 7.3400│ 6.9700│ 4.1200│ 6.1700│
│总资产(万) │ 52856.71│ 52772.10│ 57804.01│ 55698.85│
│股东权益(万) │ 37254.84│ 37106.59│ 36002.52│ 34520.15│
│主营业务收入(万) │ 15539.78│ 10769.48│ 4898.55│ 13813.19│
│主营业务利润(万) │ -284.60│ -494.01│ -561.51│ 1272.00│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 54.55│ 4.73│ 13.08│ 80.73│
│利润总额(万) │ 4045.63│ 3851.76│ 2203.17│ 2563.53│
│净利润(万) │ 2733.98│ 2585.73│ 1482.37│ 2128.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0250│ 0.1600│ 0.1600│ -0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0230│ -0.0800│ -0.0900│ -0.0900│
│每股净资产(元) │ 1.9900│ 1.9600│ 2.5300│ 2.3700│
│每股资本公积金(元) │ 0.4308│ 0.4308│ 1.0225│ 1.0226│
│每股未分配利润(元) │ 0.3119│ 0.2872│ 0.1837│ 0.0512│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2383│ -0.3297│ -0.1548│ 0.0819│
│每股现金净流量(元) │ -0.0086│ -0.1344│ 0.5872│ -0.2987│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 18545.32│ 13813.19│ 15005.04│
│营业务收入(万) │ 17193.19│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 2768.54│ 1272.00│ 2310.71│
│营业费用(万) │ 1263.39│ 1173.44│ 846.41│ 1071.40│
│管理费用(万) │ 1467.69│ 3664.27│ 2595.96│ 3560.75│
│财务费用(万) │ -9.12│ 48.60│ 512.81│ 436.24│
│三项费用增长率(%) │ --│ 23.54│ -21.96│ 38.04│
│营业利润(万) │ 493.32│ -1843.18│ -2483.22│ -2352.89│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 58.00│ 4.00│
│净利润(万) │ 471.68│ 3131.55│ 2128.97│ -1577.03│
│投资收益(万) │ --│ -169.38│ 80.73│ 564.94│
│营业外收支净额(万) │ 33.80│ 7165.64│ 4908.02│ 182.69│
│利润总额(万) │ 527.12│ 5153.08│ 2563.53│ -1601.26│
│所得税(万元) │ 0.44│ 2053.68│ 455.63│ --│
│销售毛利率(%) │ 13.61│ 15.47│ 9.71│ 15.82│
│主营业务利润率(%) │ --│ 14.93│ 9.21│ 15.40│
│净资产收益率(%) │ 1.2400│ 8.3800│ 6.1700│ -4.8600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.98│ 2.45│ 1.86│ 1.87│
│应收帐款周转率(%) │ 2.85│ 3.98│ 2.67│ 2.27│
│总资产周转率(%) │ 0.34│ 0.35│ 0.27│ 0.30│
│主营收入增长率(%) │ 10.64│ 34.26│ -7.94│ 2.22│
│主营利润增长率(%) │ -273│ 117.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -86.97│ 101.02│ -260.09│ -313.03│
│税后利润增长率(%) │ -80.52│ 47.09│ -235.00│ -310.32│
│总资产增长率(%) │ -5.80│ -7.24│ 16.00│ -7.53│
│股东权益增长率(%) │ 1.40│ 8.91│ 6.57│ -2.98│
│净资产增长率(%) │ 1.97│ 8.68│ 6.57│ -2.98│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 48668.98│ 51665.72│ 55698.85│ 48016.42│
│负债总额(万元) │ 10547.45│ 14070.87│ 20802.85│ 14969.03│
│流动负债合计(万元) │ 9173.38│ 12607.88│ 19232.85│ 12899.03│
│长期负债(万元) │ --│ 862.99│ 1570.00│ 2070.00│
│货币资金(万) │ 6498.47│ 6663.57│ 9232.93│ 1215.07│
│应收账款(万元) │ 7172.04│ 4906.47│ 4421.36│ 5927.80│
│其他应收款(万元) │ 1346.20│ 1275.86│ 1459.02│ 3176.54│
│股东权益(万) │ 37987.85│ 37516.17│ 34520.15│ 32391.96│
│资产负债比率(%) │ 21.67│ 27.23│ 37.35│ 31.17│
│负债权益比率(%) │ 361.4│ 267.2│ 165.9│ 216.4│
│股东权益比率(%) │ 78.05│ 72.61│ 61.98│ 67.46│
│流动比率 │ 3.00│ 2.03│ 1.22│ 1.44│
│速动比率 │ 2.09│ 1.50│ 0.89│ 0.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 12131.11│ 14076.85│ 9215.06│ 10645.45│
│经营现金净额(万) │ -4555.77│ -6301.89│ -2113.66│ 1118.29│
│现金净流量(万) │ -165.10│ -2569.36│ 8017.87│ -4078.87│
│经营现金流量增长率(%) │ -12.45│ 198.15│ -289.01│ -165.09│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 70.56│ 75.91│ 66.71│ 70.95│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -865.00│ -201.24│ -99.28│ -70.91│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -31.35│ -82.05│ 376.61│ 258.64│
│投资活动的现金净额(万)│ 4381.94│ 8637.86│ 13106.56│ 494.93│
│筹资活动的现金净额(万)│ 8.73│ -4905.33│ -2975.03│ -5692.10│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 6498.47│ 6635.86│ -2.07│
│短期借款(万元) │ 1500.00│ --│ --│
│应收账款(万元) │ 7172.04│ 7405.25│ -3.15│
│其他应收款(万元) │ 1346.20│ 2889.46│ -53.41│
│应付账款(万元) │ 1808.71│ 2968.05│ -39.06│
│固定资产原价(万元) │ --│ 23772.50│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 11219.96│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 12552.54│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 7.06│ --│
│在建工程(万元) │ 138.73│ 1144.35│ -87.88│
│其他长期资产(万元) │ --│ 746.94│ --│
│无形资产 │ --│ 2076.04│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2822.98│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 214.31│ --│
│流动负债合计(万元) │ 9173.38│ 13686.40│ -32.97│
│长期借款(万元) │ --│ 1500.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 1570.00│ --│
│负债合计(万元) │ 10547.45│ 15256.40│ -30.87│
│主营业务收入(万) │ 17193.19│ 15539.78│ 10.64│
│主营业务成本(万) │ --│ 12283.98│ --│
│主营业务利润(万) │ 493.32│ -284.60│ -273.34│
│其他业务利润(万) │ --│ 406.97│ --│
│营业利润(万) │ 493.32│ -284.60│ -273.34│
│净利润(万) │ 471.68│ 2733.98│ -82.75│
│未分配利润(万) │ 5962.29│ 5242.71│ 13.73│
│投资收益(万) │ --│ 54.55│ --│
│营业外收支净额(万) │ 33.80│ 4330.24│ -99.22│
│利润总额(万) │ 527.12│ 4045.63│ -86.97│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 11320.70│ 10080.79│ 12.30│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 12724.03│ 14099.83│ -9.76│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 17279.79│ 19303.37│ -10.48│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -4555.77│ -5203.54│ -12.45│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 29793.36│ 9160.06│ 225.25│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 25411.42│ 1116.25│ 2176.50│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 4381.94│ 8043.81│ -45.52│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 511.42│ 1116.25│ -54.18│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1554.04│ 56.56│ 2647.60│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1545.31│ 5493.90│ -71.87│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 8.73│ -5437.34│ -100.16│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 35.66│ 101.95│ -65.02│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -165.10│ -2597.07│ -93.64│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3005.54│ 16.21│ 397.58│ 12.70│
│第三季度│ 4770.30│ 25.72│ 148.25│ 4.73│
│第二季度│ 5870.93│ 31.66│ 1103.36│ 35.23│
│第一季度│ 4898.55│ 26.41│ 1482.37│ 47.34│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3392.58│ 24.56│ 3016.84│ 141.70│
│第三季度│ 2881.22│ 20.86│ -316.18│ -14.85│
│第二季度│ 4503.56│ 32.60│ -56.23│ -2.64│
│第一季度│ 3035.83│ 21.98│ -515.46│ -24.21│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3769│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2186│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 3.6143│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3533│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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