财务分析
| 发布日期：2008-4-8 8:22:00 |
≈≈力合股份000532≈≈(更新:2008.04.08)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1400│ 0.1400│ 0.1000│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1300│ 0.1350│ 0.0700│ --│
│每股净资产(元) │ 1.5500│ 1.4600│ 1.4200│ 1.3600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1393│ 0.1396│ 0.1014│ 0.0407│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.5495│ 1.4558│ 1.4176│ 1.3569│
│每股资本公积金(元) │ 0.1019│ 0.0249│ 0.0249│ 0.0249│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0771│ 0.0873│ 0.0873│ 0.0853│
│每股未分配利润(元) │ 0.3706│ 0.3436│ 0.3054│ 0.2467│
│每股现金净流量(元) │ 0.0309│ 0.0040│ -0.0109│ -0.0076│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0084│ 0.0247│ -0.0360│ 0.0384│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.1900│ --│ 6.9800│ 3.0400│
│净资产收益率(%) │ 8.9900│ 9.5900│ 7.1500│ 3.0000│
│总资产(万) │ 88556.01│ 110070.08│ 99059.45│ 94816.98│
│股东权益(万) │ 53413.25│ 50183.21│ 48865.79│ 46774.02│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 21596.48│ 21508.78│ 12012.06│ 4572.22│
│营业务利润(万) │ 6221.13│ 5996.95│ 4437.87│ 1633.71│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 6715.47│ 6197.80│ 4566.73│ 1643.01│
│净利润(万) │ 4803.02│ 4811.18│ 3493.76│ 1401.99│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0800│ 0.0500│ 0.0630│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0100│ --│ 0.0126│ 0.0100│
│每股净资产(元) │ 1.3600│ 1.3300│ 1.6150│ 1.5740│
│调整后每股净资产(元) │ 1.3500│ 1.3100│ 1.5800│ 1.5490│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1187│ 0.0547│ 0.0761│ 0.0239│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.3812│ 1.3303│ 1.6152│ 1.5741│
│每股资本公积金(元) │ 0.0729│ 0.0899│ 0.3233│ 0.3233│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0745│ 0.0783│ 0.0951│ 0.0951│
│每股未分配利润(元) │ 0.2339│ 0.1621│ 0.1968│ 0.1557│
│每股现金净流量(元) │ 0.1115│ 0.0390│ 0.0609│ -0.0798│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0203│ -0.0151│ 0.0062│ -0.0375│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -0.5400│ 0.9500│ 0.9500│ 0.6500│
│净资产收益率(%) │ 5.6700│ 3.5200│ 3.5100│ 1.0000│
│总资产(万) │ 78429.20│ 76519.92│ 74015.36│ 72708.38│
│股东权益(万) │ 47612.61│ 45858.29│ 45856.36│ 44691.16│
│主营业务收入(万) │ 15938.11│ 11913.00│ 6016.80│ 2381.45│
│主营业务利润(万) │ 4724.98│ 2258.77│ 2597.86│ 718.05│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 3026.81│ 1152.03│ 1348.37│ --│
│利润总额(万) │ 5386.44│ 2314.99│ 2585.29│ 713.57│
│净利润(万) │ 4093.29│ 1885.73│ 2160.47│ 677.82│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1400│ 0.0800│ 0.0830│ -0.0420│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1300│ -0.0100│ -0.0400│ -0.0400│
│每股净资产(元) │ 1.5500│ 1.3600│ 1.5600│ 1.4700│
│每股资本公积金(元) │ 0.1019│ 0.0729│ 0.3233│ 0.3184│
│每股未分配利润(元) │ 0.3706│ 0.2339│ 0.1400│ 0.0653│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0084│ 0.0203│ 0.0769│ 0.0860│
│每股现金净流量(元) │ 0.0309│ 0.1115│ 0.0731│ -0.0616│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 15938.11│ 14289.49│ 24061.50│
│营业务收入(万) │ 21596.48│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 3035.41│ 2781.62│ 4063.41│
│营业费用(万) │ 987.44│ 594.64│ 611.99│ 343.86│
│管理费用(万) │ 3377.50│ 2895.91│ 3546.98│ 3378.18│
│财务费用(万) │ 287.17│ 295.95│ 691.41│ 643.47│
│三项费用增长率(%) │ --│ -45.59│ 11.11│ 361.92│
│营业利润(万) │ 6221.13│ 4724.98│ -1935.65│ -264.42│
│补贴收入(万) │ --│ 6.68│ 38.94│ 1.92│
│净利润(万) │ 4803.02│ 4093.29│ 2345.04│ -1197.39│
│投资收益(万) │ --│ 3026.81│ 3433.74│ 282.33│
│营业外收支净额(万) │ 494.35│ 661.46│ -31.86│ -654.90│
│利润总额(万) │ 6715.47│ 5386.44│ 1505.17│ -635.06│
│所得税(万元) │ 993.32│ 674.69│ 134.42│ 185.29│
│销售毛利率(%) │ 32.14│ 21.96│ 20.73│ 17.62│
│主营业务利润率(%) │ --│ 19.04│ 19.47│ 16.89│
│净资产收益率(%) │ 8.9900│ 5.6700│ 5.3000│ -2.8700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.08│ 2.12│ 1.72│ 3.61│
│应收帐款周转率(%) │ 2.49│ 2.57│ 2.74│ 7.13│
│总资产周转率(%) │ 0.26│ 0.21│ 0.19│ 0.35│
│主营收入增长率(%) │ 35.50│ 11.54│ -40.6│ 63.38│
│主营利润增长率(%) │ 31.66│ 69.86│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 24.67│ 257.86│ -337.01│ -109.93│
│税后利润增长率(%) │ 21.44│ 100.92│ -295.85│ -120.47│
│总资产增长率(%) │ 12.91│ 9.08│ -4.17│ 17.87│
│股东权益增长率(%) │ 13.83│ 32.68│ 5.95│ -13.1│
│净资产增长率(%) │ 12.18│ 7.61│ 5.95│ -13.10│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 88556.01│ 78429.20│ 71902.03│ 75029.75│
│负债总额(万元) │ 21728.38│ 19722.87│ 17275.82│ 23569.35│
│流动负债合计(万元) │ 15075.09│ 10670.41│ 10377.07│ 15369.35│
│长期负债(万元) │ --│ 8832.75│ 6898.75│ 8200.00│
│货币资金(万) │ 13469.42│ 12402.54│ 8559.86│ 6483.13│
│应收账款(万元) │ 9726.82│ 7586.87│ 4828.90│ 5612.74│
│其他应收款(万元) │ 2474.79│ 3134.07│ 9862.19│ 783.96│
│股东权益(万) │ 53413.25│ 47612.61│ 44245.99│ 41761.53│
│资产负债比率(%) │ 24.54│ 25.15│ 24.03│ 31.41│
│负债权益比率(%) │ 307.6│ 297.7│ 256.1│ 177.2│
│股东权益比率(%) │ 60.32│ 60.71│ 61.54│ 55.66│
│流动比率 │ 2.66│ 3.47│ 2.86│ 1.36│
│速动比率 │ 2.11│ 2.92│ 2.30│ 0.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 19634.54│ 13487.46│ 16595.12│ 21710.47│
│经营现金净额(万) │ 290.46│ 699.95│ 2184.14│ 2440.55│
│现金净流量(万) │ 1066.87│ 3842.68│ 2076.74│ -1749.28│
│经营现金流量增长率(%) │ -58.50│ -67.95│ -10.51│ 498.83│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 90.92│ 84.62│ 116.14│ 90.23│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 5.08│ 14.86│ 93.14│ -203.82│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 18.64│ 81.56│ 88.56│ 146.09│
│投资活动的现金净额(万)│ -301.27│ 1604.16│ 7048.95│ -9934.40│
│筹资活动的现金净额(万)│ 1084.07│ 1538.85│ -7150.97│ 5746.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 13469.42│ 12402.54│ 8.60│
│短期借款(万元) │ 2650.00│ 2500.00│ 6.00│
│短期投资(万元) │ --│ 2441.87│ --│
│应收账款(万元) │ 9726.82│ 7586.87│ 28.21│
│其他应收款(万元) │ 2474.79│ 3134.07│ -21.04│
│应付账款(万元) │ 5027.94│ 4244.75│ 18.45│
│应付股利(万元) │ 309.00│ 362.60│ -14.78│
│固定资产原价(万元) │ --│ 32964.23│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 5037.13│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 27927.11│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 26.37│ --│
│在建工程(万元) │ 7007.09│ 4648.13│ 50.75│
│工程物资(万元) │ 65.92│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 966.44│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1001.51│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 1016.94│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 35.07│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 65.39│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -120.93│ --│
│存货的减少(万元) │ -2368.48│ 104.04│ -2376.51│
│少数股东损益(万元) │ --│ 553.09│ --│
│流动负债合计(万元) │ 15075.09│ 10670.41│ 41.28│
│长期借款(万元) │ 6300.00│ 8700.00│ -27.59│
│长期负债合计(万元) │ --│ 8832.75│ --│
│负债合计(万元) │ 21728.38│ 19722.87│ 10.17│
│主营业务收入(万) │ 21596.48│ 15938.11│ 35.50│
│主营业务成本(万) │ --│ 12386.09│ --│
│主营业务利润(万) │ 6221.13│ 4724.98│ 31.66│
│其他业务利润(万) │ --│ 268.31│ --│
│营业利润(万) │ 6221.13│ 4724.98│ 31.66│
│补贴收入(万) │ --│ 6.68│ --│
│净利润(万) │ 4803.02│ 4093.29│ 17.34│
│未分配利润(万) │ 12775.32│ 8061.90│ 58.47│
│投资收益(万) │ --│ 3026.81│ --│
│营业外收支净额(万) │ 494.35│ 661.46│ -25.26│
│利润总额(万) │ 6715.47│ 5386.44│ 24.67│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 13612.88│ 9055.76│ 50.32│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 22945.23│ 17243.13│ 33.07│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 22654.78│ 16543.18│ 36.94│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 290.46│ 699.95│ -58.50│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 10439.95│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 11677.82│ 12026.51│ -2.90│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 11979.08│ 10422.35│ 14.94│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -301.27│ 1604.16│ -118.78│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3659.16│ 4270.69│ -14.32│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 7880.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5310.00│ 8260.00│ -35.71│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4225.93│ 6721.15│ -37.12│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 1084.07│ 1538.85│ -29.55│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 865.93│ 771.15│ 12.29│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 1066.87│ 3842.68│ -72.24│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1425.95│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 751.07│ -2738.82│ -127.42│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -1715.53│ 1677.11│ -202.29│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 290.46│ 699.95│ -58.50│
│现金期末余额(万元) │ 13469.42│ 12402.54│ 8.60│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 87.71│ 0.41│ -8.16│ -0.17│
│第三季度│ 9496.72│ 43.97│ 1317.42│ 27.43│
│第二季度│ 7439.84│ 34.45│ 2091.77│ 43.55│
│第一季度│ 4572.22│ 21.17│ 1401.99│ 29.19│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4025.11│ 25.25│ 2207.56│ 53.93│
│第三季度│ 5896.20│ 36.99│ -274.74│ -6.71│
│第二季度│ 3635.35│ 22.81│ 1482.65│ 36.22│
│第一季度│ 2381.45│ 14.94│ 677.82│ 16.56│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2818│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1743│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 3.0756│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2439│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
