财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈中天城投000540≈≈(更新:2008.02.21)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3136│ 0.2320│ 0.1093│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3154│ 0.2334│ 0.1114│ --│
│每股净资产(元) │ 1.1415│ 1.0800│ 0.9500│ 0.9158│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ 0.8793│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3136│ 0.2320│ 0.1093│ 0.0159│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1415│ 1.0752│ 0.9524│ 0.9158│
│每股资本公积金(元) │ 0.2032│ 0.2183│ 0.2183│ 0.0748│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2336│ 0.2336│ 0.2336│ --│
│每股未分配利润(元) │ -0.2952│ -0.3768│ -0.4995│ -0.3927│
│每股现金净流量(元) │ 0.8423│ 0.2954│ -0.0573│ -0.1210│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1481│ 0.0486│ 0.0174│ 0.1246│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 25.6100│ --│ 9.8500│ 1.7500│
│净资产收益率(%) │ 27.4700│ 21.5800│ 11.4800│ 1.7300│
│总资产(万) │ 158260.53│ 132955.29│ 132130.45│ 138176.14│
│股东权益(万) │ 37306.82│ 35137.23│ 31126.07│ 29928.32│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 61949.95│ 47613.32│ 21970.32│ 5004.99│
│营业务利润(万) │ 16677.22│ 11252.59│ 5221.29│ 757.02│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 16721.72│ 11260.71│ 5201.69│ 751.01│
│净利润(万) │ 10247.88│ 7583.29│ 3572.13│ 518.43│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0310│ 0.0416│ 0.0338│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0280│ --│ 0.0241│ 0.0046│
│每股净资产(元) │ 0.7000│ 0.5001│ 0.4900│ 0.4705│
│调整后每股净资产(元) │ 0.5274│ 0.4803│ 0.4710│ 0.4507│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0297│ 0.0437│ 0.0338│ 0.0117│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.7003│ 0.5001│ 0.4941│ 0.4705│
│每股资本公积金(元) │ 0.0748│ 0.0718│ 0.0718│ 0.0718│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2336│ 0.2336│ 0.2336│ 0.2336│
│每股未分配利润(元) │ -0.6081│ -0.7570│ -0.7670│ -0.7869│
│每股现金净流量(元) │ -0.0592│ -0.0026│ -0.2071│ 0.0299│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0873│ 0.0352│ -0.2244│ -0.0782│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.1500│ 6.9100│ --│ 0.9700│
│净资产收益率(%) │ 5.7300│ 8.3100│ 6.4400│ 2.4800│
│总资产(万) │ 132449.04│ 124518.82│ 111811.45│ 112969.50│
│股东权益(万) │ 22887.61│ 16345.01│ 16149.02│ 15377.70│
│主营业务收入(万) │ 32013.22│ 21381.64│ 13803.79│ 5280.42│
│主营业务利润(万) │ 2429.12│ 1995.55│ 1507.35│ 454.49│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 222.58│ 222.58│ 234.00│ 234.00│
│利润总额(万) │ 2432.47│ 2004.86│ 1524.56│ 451.09│
│净利润(万) │ 971.80│ 1426.77│ 1104.80│ 381.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│ 保留意见;│ 保留意见;│
│ │ 意见│ 意见│带强调事项│带强调事项│
│ │ │ │段的保留意│段的保留意│
│ │ │ │ 见│ 见│
│每股收益(元) │ 0.3136│ 0.0310│ -0.5093│ -0.4552│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3154│ 0.0280│ -0.5188│ -0.4622│
│每股净资产(元) │ 1.1415│ 0.7000│ 0.4590│ 1.0162│
│每股资本公积金(元) │ 0.2032│ 0.0748│ 0.0718│ 0.0718│
│每股未分配利润(元) │ -0.2952│ -0.6081│ -0.7986│ -0.2892│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1481│ 0.0873│ 0.1590│ -0.0215│
│每股现金净流量(元) │ 0.8423│ -0.0592│ -0.0265│ 0.1550│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 32013.22│ 29959.00│ 31118.44│
│营业务收入(万) │ 61949.95│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 11734.67│ 8522.37│ 8481.82│
│营业费用(万) │ 2279.00│ 2675.56│ 2054.93│ 1980.07│
│管理费用(万) │ 2643.94│ 2197.89│ 10180.05│ 15033.26│
│财务费用(万) │ 142.62│ 3728.78│ 3547.34│ 2938.82│
│三项费用增长率(%) │ --│ -34.80│ -20.90│ 188.89│
│营业利润(万) │ 16677.22│ 2429.12│ -7218.57│ -11011.95│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 10247.88│ 971.80│ -16645.66│ -14874.91│
│投资收益(万) │ --│ 222.58│ -11026.84│ -3253.50│
│营业外收支净额(万) │ 44.50│ 3.34│ 55.36│ -24.97│
│利润总额(万) │ 16721.72│ 2432.47│ -18190.05│ -14290.42│
│所得税(万元) │ 6497.38│ 1475.83│ 235.20│ 673.10│
│销售毛利率(%) │ 41.42│ 45.59│ 34.69│ 32.82│
│主营业务利润率(%) │ --│ 36.66│ 28.45│ 27.26│
│净资产收益率(%) │ 27.4700│ 5.7300│ -110.9600│ -44.7891│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.37│ 0.16│ 0.22│ 0.26│
│应收帐款周转率(%) │ 63.99│ 33.50│ 15.67│ 10.04│
│总资产周转率(%) │ 0.43│ 0.27│ 0.25│ 0.24│
│主营收入增长率(%) │ 93.51│ 6.86│ -3.73│ 50.22│
│主营利润增长率(%) │ 586.6│ -71.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 587.44│ -113.37│ 27.29│ -1578.68│
│税后利润增长率(%) │ 968.78│ -105.75│ 11.90│ -3315.22│
│总资产增长率(%) │ 19.49│ 22.38│ -17.28│ 0.86│
│股东权益增长率(%) │ 72.61│ 59.68│ -54.8│ -31.4│
│净资产增长率(%) │ 63.00│ 52.57│ -54.83│ -31.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 158260.53│ 132449.04│ 108227.92│ 130842.95│
│负债总额(万元) │ 116913.71│ 108495.26│ 93347.15│ 97536.92│
│流动负债合计(万元) │ 62868.20│ 80297.06│ 66573.71│ 62276.32│
│长期负债(万元) │ --│ 27298.20│ 26773.44│ 35260.61│
│货币资金(万) │ 38152.02│ 9127.57│ 11061.58│ 11926.06│
│应收账款(万元) │ 1279.46│ 656.92│ 1254.24│ 2569.23│
│其他应收款(万元) │ 2065.90│ 1295.61│ 1574.70│ 9065.02│
│股东权益(万) │ 37306.82│ 22887.61│ 15001.22│ 33210.98│
│资产负债比率(%) │ 73.87│ 81.91│ 86.25│ 74.55│
│负债权益比率(%) │ 35.37│ 22.08│ 16.07│ 34.05│
│股东权益比率(%) │ 23.57│ 17.28│ 13.86│ 25.38│
│流动比率 │ 2.14│ 1.42│ 1.52│ 1.81│
│速动比率 │ 0.67│ 0.15│ 0.21│ 0.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 32259.60│ 48180.33│ 34188.45│ 41687.69│
│经营现金净额(万) │ -4838.91│ 2851.74│ 5196.78│ -702.50│
│现金净流量(万) │ 27527.54│ -1933.57│ -864.48│ 5065.42│
│经营现金流量增长率(%) │ -269.68│ -45.12│ -839.76│ -72.78│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 52.07│ 150.50│ 114.12│ 133.96│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -47.33│ 298.10│ -31.22│ 4.72│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 269.24│ -202.12│ 5.19│ -34.05│
│投资活动的现金净额(万)│ -1785.72│ 452.27│ 189.46│ 71.73│
│筹资活动的现金净额(万)│ 34152.17│ -5237.58│ -6250.72│ 5696.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 38152.02│ 9127.57│ 317.99│
│短期借款(万元) │ 7200.00│ 9000.00│ -20.00│
│应收账款(万元) │ 1279.46│ 656.92│ 94.77│
│其他应收款(万元) │ 2065.90│ 1295.61│ 59.45│
│应付账款(万元) │ 6595.62│ 4523.52│ 45.81│
│应付股利(万元) │ 96.17│ 96.17│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 2707.54│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 984.28│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 1723.27│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 82.84│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 3866.63│ --│
│长期应付款(万元) │ 4402.29│ 4898.20│ -10.12│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 16100.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 82.84│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 10.04│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -2277.16│ --│
│存货的减少(万元) │ 6340.04│ -21676.31│ -129.25│
│少数股东损益(万元) │ --│ -15.44│ --│
│流动负债合计(万元) │ 62868.20│ 80297.06│ -21.71│
│长期借款(万元) │ 48800.00│ 22400.00│ 117.86│
│长期负债合计(万元) │ --│ 27298.20│ --│
│负债合计(万元) │ 116913.71│ 108495.26│ 7.76│
│主营业务收入(万) │ 61949.95│ 32013.22│ 93.51│
│主营业务成本(万) │ --│ 14856.99│ --│
│主营业务利润(万) │ 16677.22│ 2429.12│ 586.55│
│其他业务利润(万) │ --│ 761.86│ --│
│营业利润(万) │ 16677.22│ 2429.12│ 586.55│
│净利润(万) │ 10247.88│ 971.80│ 954.53│
│未分配利润(万) │ -9648.92│ -19873.13│ -51.45│
│投资收益(万) │ --│ 222.58│ --│
│营业外收支净额(万) │ 44.50│ 3.34│ 1232.34│
│利润总额(万) │ 16721.72│ 2432.47│ 587.44│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 23908.65│ 37482.96│ -36.21│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 36756.48│ 48797.46│ -24.68│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 41595.39│ 45945.72│ -9.47│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -4838.91│ 2851.74│ -269.68│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 692.38│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 369.32│ 1008.11│ -63.37│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 2155.04│ 555.84│ 287.71│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1785.72│ 452.27│ -494.83│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 644.76│ 555.84│ 16.00│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 17700.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 62800.00│ 18728.00│ 235.33│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 28647.83│ 23965.58│ 19.54│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 34152.17│ -5237.58│ -752.06│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3290.94│ 3552.58│ -7.36│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 27527.54│ -1933.57│ -1523.66│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 223.99│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -1395.46│ 1896.97│ -173.56│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -22040.28│ 16471.71│ -233.81│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -4838.91│ 2851.74│ -269.68│
│现金期末余额(万元) │ 36655.11│ 9127.57│ 301.59│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14336.64│ 23.14│ 2664.60│ 26.00│
│第三季度│ 25643.00│ 41.39│ 4011.16│ 39.14│
│第二季度│ 16965.33│ 27.39│ 3053.70│ 29.80│
│第一季度│ 5004.99│ 8.08│ 518.43│ 5.06│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 10631.58│ 33.21│ -454.97│ -46.82│
│第三季度│ 7577.85│ 23.67│ 321.97│ 33.13│
│第二季度│ 8523.37│ 26.62│ 723.30│ 74.43│
│第一季度│ 5280.42│ 16.49│ 381.50│ 39.26│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4535│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0127│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3537│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3914│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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