财务分析
| 发布日期：2008-4-9 7:36:00 |
≈≈*ST吉药000545≈≈(更新:2008.04.09)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1200│ 0.1100│ 0.1000│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0200│ 0.0400│ 0.0300│ --│
│每股净资产(元) │ 0.1322│ 0.3300│ 0.3270│ 0.0729│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1187│ 0.1100│ 0.1034│ 0.0594│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.1322│ 0.3336│ 0.3270│ 0.0729│
│每股资本公积金(元) │ 0.2098│ 0.2098│ 0.2098│ 0.2098│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0051│ 0.0051│ 0.0051│ 0.0051│
│每股未分配利润(元) │ -1.0826│ -0.8813│ -0.8879│ -1.1420│
│每股现金净流量(元) │ 0.0049│ 0.0035│ -0.0017│ 0.0019│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0819│ -0.0653│ -0.0922│ -0.0085│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 12.1300│ 10.9400│ 8.8600│ 29.4900│
│净资产收益率(%) │ 89.7900│ 32.9700│ 31.6200│ 81.4900│
│总资产(万) │ 34611.11│ 38019.62│ 38837.21│ 35224.75│
│股东权益(万) │ 2092.54│ 5278.30│ 5174.24│ 1153.41│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 12280.09│ 9052.44│ 5745.35│ 2701.57│
│营业务利润(万) │ 800.38│ 587.60│ 468.94│ 340.13│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1878.89│ 1750.82│ 1646.78│ 939.86│
│净利润(万) │ 1878.99│ 1740.51│ 1636.46│ 939.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.2263│ -0.1500│ -0.1000│ -0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.2258│ --│ -0.1026│ --│
│每股净资产(元) │ 0.0135│ 0.0967│ 0.1667│ 0.2131│
│调整后每股净资产(元) │ -0.2206│ -0.0405│ -0.0234│ 0.0229│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.2263│ -0.1478│ -0.1182│ -0.0721│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.0135│ 0.0967│ 0.1667│ 0.2131│
│每股资本公积金(元) │ 0.2098│ 0.2144│ 0.4168│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0051│ 0.0051│ 0.0060│ --│
│每股未分配利润(元) │ -1.2014│ -1.1228│ -1.2560│ -1.2097│
│每股现金净流量(元) │ -0.0037│ 0.0012│ -0.0055│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0440│ -0.0596│ -0.1035│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │-1672.9900│ -154.6800│ -71.8100│ --│
│净资产收益率(%) │-1677.2100│ -152.8300│ -71.0300│ -33.8400│
│总资产(万) │ 34609.10│ 39505.36│ 38587.96│ 36830.63│
│股东权益(万) │ 213.55│ 1529.88│ 2261.62│ 2890.04│
│主营业务收入(万) │ 8292.85│ 6914.21│ 4098.16│ 1930.00│
│主营业务利润(万) │ -3546.81│ -2366.43│ -1627.09│ -979.42│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 27.99│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ -3583.80│ -2340.55│ -1609.48│ -979.50│
│净利润(万) │ -3581.67│ -2338.14│ -1603.53│ -977.99│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1200│ -0.2263│ -0.9327│ 0.0959│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0200│ -0.2258│ -0.8100│ 0.0713│
│每股净资产(元) │ 0.1322│ 0.0135│ 0.2852│ 1.2170│
│每股资本公积金(元) │ 0.2098│ 0.2098│ 0.4168│ 0.4168│
│每股未分配利润(元) │ -1.0826│ -1.2014│ -1.1376│ -0.2056│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0819│ -0.0440│ -0.0085│ 0.0720│
│每股现金净流量(元) │ 0.0049│ -0.0037│ -0.1129│ 0.1015│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 8292.85│ 9654.40│ 15726.42│
│营业务收入(万) │ 12280.09│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 3913.20│ 3574.05│ 6531.15│
│营业费用(万) │ 1263.06│ 2942.48│ 5880.49│ 2127.20│
│管理费用(万) │ 1630.67│ 2544.02│ 7458.59│ 1984.68│
│财务费用(万) │ 1610.14│ 1314.46│ 1247.36│ 1108.12│
│三项费用增长率(%) │ --│ -48.64│ 179.43│ 8.90│
│营业利润(万) │ 800.38│ -3546.81│ -11001.62│ 966.43│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 1878.99│ -3581.67│ -12651.27│ 1300.28│
│投资收益(万) │ --│ 27.99│ -0.82│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1078.51│ -36.99│ -1648.83│ 333.85│
│利润总额(万) │ 1878.89│ -3583.80│ -12651.27│ 1300.28│
│所得税(万元) │ --│ --│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 44.95│ 47.61│ 37.70│ 42.08│
│主营业务利润率(%) │ --│ 47.19│ 37.02│ 41.53│
│净资产收益率(%) │ 89.7900│-1677.2100│ -327.0700│ 7.8800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.21│ 0.78│ 1.23│ 2.41│
│应收帐款周转率(%) │ 1.98│ 1.38│ 1.27│ 2.01│
│总资产周转率(%) │ 0.35│ 0.23│ 0.24│ 0.37│
│主营收入增长率(%) │ 48.08│ -14.1│ -38.6│ -2.97│
│主营利润增长率(%) │ -123│ -199│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -152.43│ -71.67│ -1072.97│ 78.69│
│税后利润增长率(%) │ -152.43│ -71.65│ -1072.21│ 78.69│
│总资产增长率(%) │ 0.01│ -4.73│ -19.44│ 13.16│
│股东权益增长率(%) │ 876.8│ -94.5│ -76.6│ 8.55│
│净资产增长率(%) │ 879.88│ -94.48│ -76.57│ 8.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 34611.11│ 34609.10│ 36327.41│ 45092.67│
│负债总额(万元) │ 32517.93│ 34394.82│ 32455.29│ 28583.23│
│流动负债合计(万元) │ 30987.93│ 32664.82│ 31725.29│ 27853.23│
│长期负债(万元) │ --│ 1730.00│ 730.00│ 730.00│
│货币资金(万) │ 112.41│ 34.09│ 92.10│ 1623.43│
│应收账款(万元) │ 7233.34│ 5170.77│ 6808.54│ 8445.51│
│其他应收款(万元) │ 1759.67│ 2048.28│ 2301.47│ 4354.46│
│股东权益(万) │ 2092.54│ 213.55│ 3868.02│ 16509.44│
│资产负债比率(%) │ 93.95│ 99.38│ 89.34│ 63.39│
│负债权益比率(%) │ 6.44│ 0.62│ 11.92│ 57.76│
│股东权益比率(%) │ 6.05│ 0.62│ 10.65│ 36.61│
│流动比率 │ 0.59│ 0.46│ 0.53│ 0.92│
│速动比率 │ 0.40│ 0.30│ 0.36│ 0.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 9704.49│ 7627.72│ 13816.97│ 13403.62│
│经营现金净额(万) │ 1296.70│ -696.73│ -114.85│ 977.11│
│现金净流量(万) │ 78.32│ -58.01│ -1531.33│ 1377.07│
│经营现金流量增长率(%) │ -286.11│ 506.64│ -111.75│ 58.04│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 79.03│ 91.98│ 143.12│ 85.23│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 69.01│ 19.44│ 0.91│ 75.15│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 4.17│ 1.62│ 12.11│ 105.91│
│投资活动的现金净额(万)│ 2627.52│ 153.73│ -112.18│ -364.31│
│筹资活动的现金净额(万)│ -3845.90│ 484.99│ -1304.29│ 764.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 112.41│ 34.09│ 229.74│
│短期借款(万元) │ 17390.00│ 19427.00│ -10.49│
│应收账款(万元) │ 7233.34│ 5170.77│ 39.89│
│其他应收款(万元) │ 1759.67│ 2048.28│ -14.09│
│应付账款(万元) │ 4642.14│ 5514.03│ -15.81│
│固定资产原价(万元) │ --│ 30126.99│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 12914.14│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 17212.85│ --│
│在建工程(万元) │ 3.49│ 87.42│ -96.01│
│无形资产 │ --│ 2127.35│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2127.35│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 95.88│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 15.17│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -846.57│ --│
│存货的减少(万元) │ -596.06│ 194.15│ -407.01│
│少数股东损益(万元) │ --│ -2.13│ --│
│流动负债合计(万元) │ 30987.93│ 32664.82│ -5.13│
│长期借款(万元) │ 1530.00│ 1730.00│ -11.56│
│长期负债合计(万元) │ --│ 1730.00│ --│
│负债合计(万元) │ 32517.93│ 34394.82│ -5.46│
│主营业务收入(万) │ 12280.09│ 8292.85│ 48.08│
│主营业务成本(万) │ --│ 4201.36│ --│
│主营业务利润(万) │ 800.38│ -3546.81│ -122.57│
│其他业务利润(万) │ --│ 3.59│ --│
│营业利润(万) │ 800.38│ -3546.81│ -122.57│
│净利润(万) │ 1878.99│ -3581.67│ -152.46│
│未分配利润(万) │ -17132.24│ -19011.23│ -9.88│
│投资收益(万) │ --│ 27.99│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1078.51│ -36.99│ -3015.68│
│利润总额(万) │ 1878.89│ -3583.80│ -152.43│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 6949.72│ 5397.03│ 28.77│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 11208.07│ 8196.33│ 36.74│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 9911.37│ 8893.06│ 11.45│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 1296.70│ -696.73│ -286.11│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 150.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2856.70│ 172.59│ 1555.19│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 229.19│ 18.86│ 1115.22│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2627.52│ 153.73│ 1609.18│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 229.19│ 18.86│ 1115.22│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 8650.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 19945.00│ 8650.00│ 130.58│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 23790.90│ 8165.01│ 191.38│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3845.90│ 484.99│ -892.99│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1608.90│ 1292.21│ 24.51│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 78.32│ -58.01│ -235.01│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1356.66│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -2445.45│ 1115.85│ -319.16│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 431.93│ 671.02│ -35.63│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 1296.70│ 945.04│ 37.21│
│现金期末余额(万元) │ 112.41│ 34.09│ 229.74│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3227.65│ 26.28│ 138.48│ 7.37│
│第三季度│ 3307.08│ 26.93│ 104.05│ 5.54│
│第二季度│ 3043.79│ 24.79│ 696.60│ 37.07│
│第一季度│ 2701.57│ 22.00│ 939.86│ 50.02│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1378.65│ 16.62│ -1243.53│ 34.72│
│第三季度│ 2816.05│ 33.96│ -734.61│ 20.51│
│第二季度│ 2168.16│ 26.14│ -625.55│ 17.47│
│第一季度│ 1930.00│ 23.27│ -977.99│ 27.31│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.3689│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.4927│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.0644│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3548│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
