财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈S*ST长岭000561≈≈(更新:2007.12.17)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0890│ -0.0690│ -0.0500│ -0.1800│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0850│ -0.0700│ --│ -0.2610│
│每股净资产(元) │ -1.1350│ -1.1200│ -1.5800│ -1.5400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ -1.6800│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0895│ -0.0696│ -0.0459│ -0.1793│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -1.1352│ -1.1155│ -1.5808│ -1.5350│
│每股资本公积金(元) │ 1.3232│ 1.3231│ 1.3231│ 1.3229│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2287│ 0.2287│ 0.2287│ 0.2287│
│每股未分配利润(元) │ -3.6871│ -3.6673│ -4.1325│ -4.0866│
│每股现金净流量(元) │ 0.2525│ 0.2618│ 0.2517│ -0.0066│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2560│ 0.2646│ 0.2530│ -0.0239│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ --│ --│ --│
│总资产(万) │ 43637.38│ 43648.18│ 68422.94│ 66426.37│
│股东权益(万) │ -45070.37│ -44287.35│ -62758.04│ -60943.08│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 33024.47│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 4460.09│
│营业务收入(万) │ 23595.50│ 19638.49│ 10570.72│ --│
│营业务利润(万) │ -3605.67│ -2822.31│ -1858.01│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -46.63│
│利润总额(万) │ -3553.78│ -2765.24│ -1807.02│ 335.89│
│净利润(万) │ -3552.67│ -2764.85│ -1822.95│ -7119.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.1350│ -0.1000│ -0.0500│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0316│ --│ -0.0800│
│每股净资产(元) │ -1.7070│ -1.6800│ -1.6400│ -1.6400│
│调整后每股净资产(元) │ -1.7370│ -1.7100│ -1.6700│ -1.6700│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1348│ -0.0999│ -0.0505│ 0.0741│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -1.7068│ -1.7051│ -1.6435│ -1.6417│
│每股资本公积金(元) │ 1.3217│ 1.3192│ 1.3152│ 1.3142│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2281│ 0.2281│ 0.2281│ 0.2281│
│每股未分配利润(元) │ -3.0899│ -3.0835│ -3.0775│ -3.0599│
│每股现金净流量(元) │ -0.0057│ 0.0101│ 0.0019│ 0.0197│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0123│ 0.0123│ 0.0034│ -0.0021│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ --│ --│ --│
│总资产(万) │ 59580.63│ 58650.88│ 59646.31│ 61001.97│
│股东权益(万) │ -67763.49│ -67693.21│ -65249.77│ -65178.56│
│主营业务收入(万) │ 24987.18│ 14089.46│ 4042.62│ 22170.35│
│主营业务利润(万) │ -5060.44│ -3882.61│ -1996.69│ 4609.90│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -1061.64│
│利润总额(万) │ -5300.62│ -3947.45│ -1998.46│ -2362.32│
│净利润(万) │ -5351.29│ -3966.22│ -2005.47│ 2941.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│ 保留意见;│无保留意见│
│ │ │ 意见│带强调事项│有强调事项│
│ │ │ │段的保留意│ │
│ │ │ │ 见│ │
│每股收益(元) │ -0.0890│ -0.1800│ 0.0700│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0850│ -0.2610│ -0.0800│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ -1.1350│ -1.5400│ -1.6400│ -1.5700│
│每股资本公积金(元) │ 1.3232│ 1.3229│ 1.3142│ 1.3130│
│每股未分配利润(元) │ -3.6871│ -4.0866│ -3.0599│ -3.0958│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2560│ -0.0239│ -0.0021│ 0.0067│
│每股现金净流量(元) │ 0.2525│ -0.0066│ 0.0197│ -0.0054│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 33024.47│ 22170.35│ 29417.96│
│营业务收入(万) │ 23595.50│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ -195.88│ 4609.90│ 9474.08│
│营业费用(万) │ 893.81│ 1316.36│ 1089.78│ 1601.43│
│管理费用(万) │ 1930.66│ -10515.25│ 661.29│ 5510.42│
│财务费用(万) │ 2034.37│ 4501.21│ 3502.85│ 2425.43│
│三项费用增长率(%) │ --│ -204.95│ -53.07│ -87.65│
│营业利润(万) │ -3605.67│ 4460.09│ -998.16│ -512.66│
│补贴收入(万) │ --│ 43.72│ 433.00│ 1004.17│
│净利润(万) │ -3552.67│ -7119.92│ 2941.21│ 2375.43│
│投资收益(万) │ --│ -46.63│ -1061.64│ -382.68│
│营业外收支净额(万) │ 51.88│ -4167.92│ -1513.17│ -765.89│
│利润总额(万) │ -3553.78│ 335.89│ -2362.32│ -657.05│
│所得税(万元) │ -7.15│ 45.72│ 232.12│ 78.26│
│销售毛利率(%) │ 5.06│ -0.28│ 21.27│ 31.31│
│主营业务利润率(%) │ --│ -0.59│ 20.79│ 30.59│
│净资产收益率(%) │ --│ --│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.15│ 2.58│ 1.43│ 1.88│
│应收帐款周转率(%) │ 3.29│ 6.59│ 4.59│ 8.02│
│总资产周转率(%) │ 0.43│ 0.51│ 0.35│ 0.46│
│主营收入增长率(%) │ -5.57│ 48.96│ -24.6│ -32.5│
│主营利润增长率(%) │ -28.7│ -3.25│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -32.96│ -110.70│ 377.89│ -99.18│
│税后利润增长率(%) │ -33.59│ -342.07│ 38.94│ -104.80│
│总资产增长率(%) │ -34.31│ 6.23│ -2.25│ -9.31│
│股东权益增长率(%) │ -33.2│ -0.84│ 3.13│ -1.59│
│净资产增长率(%) │ -33.49│ -6.50│ 4.76│ -0.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 43637.38│ 66426.37│ 62529.74│ 63969.94│
│负债总额(万元) │ 85773.04│ 129517.00│ 124533.30│ 122924.18│
│流动负债合计(万元) │ 83804.84│ 127533.77│ 121335.51│ 119762.25│
│长期负债(万元) │ --│ 581.40│ 3186.79│ 3161.93│
│货币资金(万) │ 9725.84│ 1156.99│ 1419.08│ 877.69│
│应收账款(万元) │ 9131.38│ 5207.87│ 4809.66│ 4846.86│
│其他应收款(万元) │ 1157.78│ 931.32│ 2628.66│ 1179.94│
│股东权益(万) │ -45070.37│ -60943.08│ -65178.56│ -62219.36│
│资产负债比率(%) │ 196.6│ 195.0│ 199.2│ 192.2│
│负债权益比率(%) │ -49.1│ -48.7│ -51.1│ -50.2│
│股东权益比率(%) │ -103│ -91.7│ -104│ -97.3│
│流动比率 │ 0.35│ 0.25│ 0.21│ 0.18│
│速动比率 │ 0.25│ 0.15│ 0.10│ 0.08│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 12085.04│ 26806.97│ 18459.65│ 32496.52│
│经营现金净额(万) │ 10162.89│ -947.54│ -83.07│ 264.59│
│现金净流量(万) │ 10025.76│ -262.08│ 782.32│ -213.23│
│经营现金流量增长率(%) │ -2179.15│ 1040.63│ -131.40│ -92.38│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 51.22│ 81.17│ 83.26│ 104.93│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -286.55│ 13.31│ -2.82│ 12.50│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -282.68│ 3.68│ 26.60│ -10.07│
│投资活动的现金净额(万)│ -134.12│ 696.91│ 1234.57│ -805.71│
│筹资活动的现金净额(万)│ -3.00│ -11.45│ -368.79│ 327.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 9725.84│ 1191.56│ 716.23│
│短期借款(万元) │ 28377.06│ 28520.71│ -0.50│
│应收账款(万元) │ 9131.38│ 4944.94│ 84.66│
│其他应收款(万元) │ 1157.78│ 2066.35│ -43.97│
│应付账款(万元) │ 19210.45│ 42326.02│ -54.61│
│固定资产原价(万元) │ --│ 61141.93│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 28667.17│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 32474.75│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 7369.05│ --│
│在建工程(万元) │ 86.47│ -94.38│ -191.62│
│无形资产 │ --│ 7965.92│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 9167.53│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 12816.65│ --│
│长期应付款(万元) │ 40.00│ 40.00│ │
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 13035.56│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1201.61│ --│
│流动负债合计(万元) │ 83804.84│ 124936.58│ -32.92│
│长期借款(万元) │ --│ 1000.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 1582.94│ --│
│负债合计(万元) │ 85773.04│ 126530.51│ -32.21│
│主营业务收入(万) │ 23595.50│ 24987.18│ -5.57│
│主营业务成本(万) │ --│ 23977.67│ --│
│主营业务利润(万) │ -3605.67│ -5060.44│ -28.75│
│其他业务利润(万) │ --│ -233.28│ --│
│营业利润(万) │ -3605.67│ -5060.44│ -28.75│
│净利润(万) │ -3552.67│ -5351.29│ -33.61│
│未分配利润(万) │-146383.74│-122674.62│ 19.33│
│营业外收支净额(万) │ 51.88│ -240.18│ -121.60│
│利润总额(万) │ -3553.78│ -5300.62│ -32.96│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 9510.42│ 18245.72│ -47.88│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 24985.60│ 24545.75│ 1.79│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 14822.72│ 25034.55│ -40.79│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 10162.89│ -488.80│ -2179.15│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 20.27│ 404.03│ -94.98│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 154.40│ 142.74│ 8.17│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -134.12│ 261.29│ -151.33│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 94.40│ 142.74│ -33.87│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3.00│ --│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3.00│ --│ --│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 10025.76│ -227.51│ -4506.73│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 8037.29│ 24.34│ -1768.63│ 24.84│
│第三季度│ 10897.72│ 33.00│ -1385.07│ 19.45│
│第二季度│ 10046.84│ 30.42│ -1960.75│ 27.54│
│第一季度│ 4042.62│ 12.24│ -2005.47│ 28.17│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 8316.05│ 37.51│ -438.60│ -14.91│
│第三季度│ 6021.49│ 27.16│ 3186.18│ 108.33│
│第二季度│ 4653.61│ 20.99│ 138.20│ 4.70│
│第一季度│ 3179.21│ 14.34│ 55.43│ 1.88│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -1.2550│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -3.1465│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ -0.4912│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5407│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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