财务分析
| 发布日期：2008-4-8 8:22:00 |
≈≈*ST长刚000569≈≈(更新:2008.04.08)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0400│ 0.0290│ 0.0120│ -0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0190│ 0.0290│ 0.0060│ --│
│每股净资产(元) │ 0.7960│ 0.8510│ 0.8310│ 0.8140│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0393│ 0.0288│ 0.0120│ -0.0120│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.7960│ 0.8512│ 0.8313│ 0.8139│
│每股资本公积金(元) │ 0.4037│ 0.4115│ 0.4084│ 0.4103│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0893│ 0.0893│ 0.0893│ 0.0893│
│每股未分配利润(元) │ -0.6971│ -0.6496│ -0.6664│ -0.6857│
│每股现金净流量(元) │ -0.0433│ -0.0738│ -0.0519│ 0.0403│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0821│ -0.0321│ -0.0338│ 0.0528│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.4200│ --│ 0.7500│ -1.5000│
│净资产收益率(%) │ 4.9400│ 3.3800│ 1.4400│ -1.4800│
│总资产(万) │ 214700.84│ 230914.06│ 205231.92│ 200849.99│
│股东权益(万) │ 60041.40│ 64209.49│ 62708.60│ 61391.95│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 347064.48│ 242626.69│ 161533.20│ 70766.42│
│营业务利润(万) │ 3301.10│ 2878.43│ 1258.01│ -921.62│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3808.77│ 2806.83│ 1294.87│ -905.96│
│净利润(万) │ 2966.54│ 2169.26│ 902.95│ -905.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.3600│ -0.0090│ -0.0267│ -0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.3517│ --│ -0.0229│ --│
│每股净资产(元) │ 0.7250│ 1.0953│ 1.1720│ 1.1460│
│调整后每股净资产(元) │ 0.7180│ 0.8896│ 0.9620│ 0.9350│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.3011│ -0.0092│ -0.0267│ -0.0537│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.7595│ 1.0953│ 1.1718│ 1.1456│
│每股资本公积金(元) │ 0.4065│ 0.4071│ 0.5269│ 0.5269│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0893│ 0.0893│ 0.0969│ 0.0969│
│每股未分配利润(元) │ -0.7364│ -0.4011│ -0.4520│ -0.4781│
│每股现金净流量(元) │ -0.0179│ -0.0414│ -0.0218│ -0.0247│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0123│ -0.0041│ -0.0002│ -0.1253│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -48.5300│ -0.5900│ -2.1200│ -4.6100│
│净资产收益率(%) │ -49.7500│ -0.9000│ -2.3460│ -4.6800│
│总资产(万) │ 199099.71│ 225698.81│ 229294.42│ 233583.05│
│股东权益(万) │ 57286.53│ 82620.22│ 81456.57│ 79637.39│
│主营业务收入(万) │ 298559.64│ 227453.01│ 149354.32│ 64137.65│
│主营业务利润(万) │ -26042.33│ -490.53│ -1726.03│ -3670.62│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 426.44│ 56.65│ 56.65│ --│
│利润总额(万) │ -26711.36│ -747.38│ -1911.02│ -3730.20│
│净利润(万) │ -22714.13│ -691.95│ -1854.87│ -3730.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0400│ -0.3600│ -0.1308│ 0.0098│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0190│ -0.3517│ 0.0007│ 0.0117│
│每股净资产(元) │ 0.7960│ 0.7250│ 1.1990│ 1.2190│
│每股资本公积金(元) │ 0.4037│ 0.4065│ 0.5269│ 0.4162│
│每股未分配利润(元) │ -0.6971│ -0.7364│ -0.4245│ -0.2940│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0821│ 0.0123│ 0.1662│ -0.3295│
│每股现金净流量(元) │ -0.0433│ -0.0179│ 0.0755│ -0.1214│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 298559.64│ 289337.52│ 277175.68│
│营业务收入(万) │ 347064.48│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 17226.60│ 20551.72│ 12418.31│
│营业费用(万) │ 2759.75│ 1641.77│ 2171.23│ 2391.89│
│管理费用(万) │ 23447.85│ 19093.79│ 23697.76│ 6745.14│
│财务费用(万) │ 3306.15│ 3074.47│ 3318.99│ 2629.53│
│三项费用增长率(%) │ --│ 10.29│ 148.06│ 10.88│
│营业利润(万) │ 3301.10│ -26042.33│ -8876.41│ 996.83│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 2966.54│ -22714.13│ -9092.76│ 681.53│
│投资收益(万) │ --│ 426.44│ 194.54│ -5.68│
│营业外收支净额(万) │ 507.68│ -669.03│ -410.90│ -241.54│
│利润总额(万) │ 3808.77│ -26711.36│ -9092.76│ 749.61│
│所得税(万元) │ 842.23│ -3997.22│ --│ 68.08│
│销售毛利率(%) │ 10.58│ 8.57│ 7.42│ 4.73│
│主营业务利润率(%) │ --│ 5.77│ 7.10│ 4.48│
│净资产收益率(%) │ 4.9400│ -49.7500│ -10.9100│ 0.8040│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.74│ 3.51│ 3.16│ 3.92│
│应收帐款周转率(%) │ 23.89│ 17.80│ 13.64│ 9.46│
│总资产周转率(%) │ 1.68│ 1.40│ 1.22│ 1.15│
│主营收入增长率(%) │ 16.25│ 3.19│ 4.39│ 59.71│
│主营利润增长率(%) │ -113│ -227│ 65.50│ --│
│利润总额率增长(%) │ -114.26│ 193.77│ -1313.00│ -12.65│
│税后利润增长率(%) │ -113.06│ 149.80│ -1434.17│ 51.64│
│总资产增长率(%) │ 7.84│ -12.27│ -7.93│ 5.03│
│股东权益增长率(%) │ 4.81│ -31.3│ -1.63│ 0.92│
│净资产增长率(%) │ 4.81│ -31.28│ -1.63│ 0.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 214700.84│ 199099.71│ 226944.53│ 246485.36│
│负债总额(万元) │ 154659.44│ 141813.18│ 143576.93│ 161735.88│
│流动负债合计(万元) │ 154051.04│ 141128.08│ 142338.52│ 152199.99│
│长期负债(万元) │ --│ 349.75│ 334.75│ 8331.00│
│货币资金(万) │ 8134.53│ 11398.21│ 12750.99│ 7505.36│
│应收账款(万元) │ 11209.60│ 17841.12│ 15695.76│ 26716.71│
│其他应收款(万元) │ 2239.47│ 716.36│ 6934.42│ 20739.03│
│股东权益(万) │ 60041.40│ 57286.53│ 83367.59│ 84749.48│
│资产负债比率(%) │ 72.03│ 71.23│ 63.27│ 65.62│
│负债权益比率(%) │ 38.82│ 40.40│ 58.06│ 52.40│
│股东权益比率(%) │ 27.97│ 28.77│ 36.73│ 34.38│
│流动比率 │ 0.85│ 0.78│ 0.92│ 0.99│
│速动比率 │ 0.22│ 0.29│ 0.33│ 0.43│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 190203.12│ 180893.73│ 349956.71│ 337443.37│
│经营现金净额(万) │ -6194.88│ 926.56│ 11552.50│ -22904.77│
│现金净流量(万) │ -3263.68│ -1352.78│ 5245.62│ -8438.02│
│经营现金流量增长率(%) │ -768.59│ -91.98│ -150.44│ -2309.99│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 54.80│ 60.59│ 120.95│ 121.74│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -208.83│ -4.08│ -127.05│ -3360.78│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -110.02│ 5.96│ -57.69│ -1238.10│
│投资活动的现金净额(万)│ 579.80│ -486.90│ -3080.71│ -11855.82│
│筹资活动的现金净额(万)│ 2351.41│ -1792.43│ -3226.17│ 26322.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 8134.53│ 11398.21│ -28.63│
│短期借款(万元) │ 49950.00│ 44800.00│ 11.50│
│应收账款(万元) │ 11209.60│ 17841.12│ -37.17│
│其他应收款(万元) │ 2239.47│ 716.36│ 212.62│
│应付账款(万元) │ 28713.21│ 36280.95│ -20.86│
│固定资产原价(万元) │ --│ 166765.52│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 83927.90│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 82837.61│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 16633.39│ --│
│在建工程(万元) │ 1035.02│ 3024.25│ -65.78│
│工程物资(万元) │ --│ 118.84│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 17.05│ --│
│无形资产 │ --│ 8549.68│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 8566.74│ --│
│长期应付款(万元) │ 471.48│ 349.75│ 34.80│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 874.80│ --│
│存货的减少(万元) │ -27470.77│ 10325.27│ -366.05│
│流动负债合计(万元) │ 154051.04│ 141128.08│ 9.16│
│长期负债合计(万元) │ --│ 349.75│ --│
│负债合计(万元) │ 154659.44│ 141813.18│ 9.06│
│主营业务收入(万) │ 347064.48│ 298559.64│ 16.25│
│主营业务成本(万) │ --│ 269394.88│ --│
│主营业务利润(万) │ 3301.10│ -26042.33│ -112.68│
│其他业务利润(万) │ --│ 330.41│ --│
│营业利润(万) │ 3301.10│ -26042.33│ -112.68│
│净利润(万) │ 2966.54│ -22714.13│ -113.06│
│未分配利润(万) │ -52580.45│ -55546.99│ -5.34│
│投资收益(万) │ --│ 426.44│ --│
│营业外收支净额(万) │ 507.68│ -669.03│ -175.88│
│利润总额(万) │ 3808.77│ -26711.36│ -114.26│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 158965.48│ 156944.43│ 1.29│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 244076.71│ 223257.44│ 9.33│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 250271.60│ 222330.88│ 12.57│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -6194.88│ 926.56│ -768.59│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1195.89│ 57.58│ 1976.92│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 616.09│ 544.48│ 13.15│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 579.80│ -486.90│ -219.08│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 616.09│ 544.48│ 13.15│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 44800.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 65140.00│ 44800.00│ 45.40│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 62788.59│ 46592.43│ 34.76│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2351.41│ -1792.43│ -231.19│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2798.59│ 2692.43│ 3.94│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -3263.68│ -1352.78│ 141.26│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4331.13│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -5060.15│ -6696.09│ -24.43│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 10692.45│ -10097.10│ -205.90│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -6194.88│ 926.56│ -768.59│
│现金期末余额(万元) │ 8134.53│ 11398.21│ -28.63│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 104437.79│ 30.09│ 797.28│ 26.88│
│第三季度│ 81093.48│ 23.37│ 1266.30│ 42.69│
│第二季度│ 90766.79│ 26.15│ 1808.91│ 60.98│
│第一季度│ 70766.42│ 20.39│ -905.96│ -30.54│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 71106.63│ 23.82│ -22022.18│ 96.95│
│第三季度│ 78098.69│ 26.16│ 1162.92│ -5.12│
│第二季度│ 85216.67│ 28.54│ 1875.33│ -8.26│
│第一季度│ 64137.65│ 21.48│ -3730.20│ 16.42│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1071│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.2135│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3882│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.6165│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
