财务分析
| 发布日期：2008-3-28 9:27:00 |
≈≈ST 盐湖000578≈≈(更新:2008.03.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.8500│ -0.2680│ -0.1600│ -0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.8300│ -0.2900│ -0.1700│ --│
│每股净资产(元) │ -0.3350│ 0.2300│ 0.2600│ 0.2300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ 0.2300│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.8461│ -0.2683│ -0.1596│ -0.0795│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -0.3354│ 0.2328│ 0.2597│ 0.2334│
│每股资本公积金(元) │ 0.4522│ 0.5290│ 0.4472│ 0.2684│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1599│ 0.2493│ 0.2493│ 0.2493│
│每股未分配利润(元) │ -1.9476│ -1.5454│ -1.4367│ -1.2843│
│每股现金净流量(元) │ 0.0075│ 0.0063│ -0.0017│ 0.0579│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1820│ 0.0974│ 0.0038│ 0.0480│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ -66.7600│ -35.9600│
│净资产收益率(%) │ --│ -115.2600│ -61.4500│ -34.0500│
│总资产(万) │ 77083.61│ 84143.13│ 84353.02│ 80799.39│
│股东权益(万) │ -6646.72│ 4613.05│ 5147.05│ 4624.51│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 57482.08│ 42174.04│ 26665.73│ 13176.89│
│营业务利润(万) │ -16160.24│ -5628.72│ -3523.92│ -1783.62│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ -16350.27│ -5241.00│ -3209.82│ -1695.39│
│净利润(万) │ -16765.58│ -5317.03│ -3162.95│ -1574.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0049│ -0.2350│ -0.1380│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.2299│ --│ -0.1450│ --│
│每股净资产(元) │ 0.3000│ 0.0800│ 0.1900│ 0.3400│
│调整后每股净资产(元) │ 0.2600│ -0.0018│ 0.1100│ 0.2500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0123│ -0.2316│ -0.1383│ 0.0032│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.4079│ 0.0823│ -0.0857│ 0.3352│
│每股资本公积金(元) │ 0.3495│ 0.2675│ 0.2675│ 0.2673│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1599│ 0.2449│ 0.2449│ 0.2449│
│每股未分配利润(元) │ -1.1015│ -1.3789│ -1.2832│ -1.1407│
│每股现金净流量(元) │ -0.1378│ -0.1945│ -0.1061│ -0.0519│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1778│ -0.2381│ -0.1437│ -0.0727│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -78.1600│ -292.6400│ --│ 1.2500│
│净资产收益率(%) │ 1.6300│ -285.6200│ -75.2600│ 0.9500│
│总资产(万) │ 87229.09│ 88341.61│ 88917.07│ 92558.25│
│股东权益(万) │ 8083.50│ 1630.48│ -1698.84│ 6642.43│
│主营业务收入(万) │ 92910.44│ 73925.20│ 54288.31│ 31173.87│
│主营业务利润(万) │ -3803.19│ -4522.34│ -2722.48│ 274.78│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1865.12│ 1855.57│ 1914.91│ 1938.96│
│利润总额(万) │ -220.54│ -4468.22│ -2613.71│ 248.32│
│净利润(万) │ 243.06│ -4589.20│ -2740.42│ 62.83│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│无保留意见│无保留意见│标准无保留│
│ │ 意见│有强调事项│有强调事项│ 意见│
│每股收益(元) │ -0.8500│ 0.0049│ -0.4300│ -0.8000│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.8300│ -0.2299│ -0.4400│ -0.8300│
│每股净资产(元) │ -0.3350│ 0.3000│ 0.3300│ 0.7700│
│每股资本公积金(元) │ 0.4522│ 0.3495│ 0.2673│ 0.2639│
│每股未分配利润(元) │ -1.9476│ -1.1015│ -1.1438│ -0.7095│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1820│ 0.1778│ -0.6239│ 0.3546│
│每股现金净流量(元) │ 0.0075│ -0.1378│ -0.2633│ -0.3091│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 92910.44│ 107444.12│ 113920.50│
│营业务收入(万) │ 57482.08│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 4967.31│ 6733.88│ 12254.54│
│营业费用(万) │ 3457.27│ 4435.64│ 4255.59│ 4267.52│
│管理费用(万) │ 7866.44│ 7668.30│ 8611.00│ 6485.78│
│财务费用(万) │ 3535.42│ 1564.79│ 2919.84│ 2867.59│
│三项费用增长率(%) │ --│ -23.28│ 15.90│ 26.94│
│营业利润(万) │ -16160.24│ -3803.19│ -8809.31│ -1255.67│
│补贴收入(万) │ --│ 635.88│ 676.15│ 721.25│
│净利润(万) │ -16765.58│ 243.06│ -8458.79│ -15948.96│
│投资收益(万) │ --│ 1865.12│ 2098.11│ -15122.47│
│营业外收支净额(万) │ -190.02│ 3582.65│ -3050.13│ -101.26│
│利润总额(万) │ -16350.27│ -220.54│ -9085.18│ -15758.15│
│所得税(万元) │ 614.62│ -491.21│ -169.90│ 226.34│
│销售毛利率(%) │ 15.34│ 6.94│ 6.44│ 10.93│
│主营业务利润率(%) │ --│ 5.35│ 6.27│ 10.76│
│净资产收益率(%) │ --│ 1.6300│ -130.4000│ -103.8800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.16│ 6.31│ 5.83│ 5.92│
│应收帐款周转率(%) │ 8.77│ 15.09│ 16.27│ 13.38│
│总资产周转率(%) │ 0.70│ 1.02│ 1.11│ 1.06│
│主营收入增长率(%) │ -38.1│ -13.5│ -5.68│ -16.9│
│主营利润增长率(%) │ 324.9│ -156│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 7313.71│ -97.57│ -42.35│ -1134.65│
│税后利润增长率(%) │ -6367.83│ -103.20│ -46.96│ -1993.92│
│总资产增长率(%) │ -11.63│ -8.97│ -1.73│ -16.70│
│股东权益增长率(%) │ -132│ 74.88│ -57.8│ -51.2│
│净资产增长率(%) │ -182.23│ 24.62│ -57.75│ -51.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 77083.61│ 87229.09│ 95821.57│ 97506.81│
│负债总额(万元) │ 80669.68│ 75885.63│ 85884.06│ 77666.18│
│流动负债合计(万元) │ 78816.96│ 74712.16│ 83365.03│ 75147.15│
│长期负债(万元) │ --│ 1089.03│ 2519.03│ 2519.03│
│货币资金(万) │ 3364.50│ 3216.11│ 5874.91│ 11092.75│
│应收账款(万元) │ 6729.20│ 6382.88│ 5935.25│ 7269.43│
│其他应收款(万元) │ 7053.36│ 10287.45│ 14786.65│ 9948.63│
│股东权益(万) │ -6646.72│ 8083.50│ 6486.56│ 15353.02│
│资产负债比率(%) │ 104.7│ 87.00│ 89.63│ 79.65│
│负债权益比率(%) │ -4.45│ 14.95│ 7.55│ 19.77│
│股东权益比率(%) │ -8.62│ 9.27│ 6.77│ 15.75│
│流动比率 │ 0.37│ 0.50│ 0.62│ 0.74│
│速动比率 │ 0.26│ 0.37│ 0.41│ 0.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 66967.94│ 103167.50│ 122309.04│ 119734.08│
│经营现金净额(万) │ 3607.14│ 3523.41│ -12362.53│ 7026.82│
│现金净流量(万) │ 148.39│ -2729.89│ -5217.84│ -6125.16│
│经营现金流量增长率(%) │ 2.38│ -128.50│ -275.93│ -40.21│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 116.50│ 111.04│ 113.83│ 105.10│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -21.26│ 1301.76│ 146.15│ -44.06│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -0.87│ -1008.58│ 61.69│ 38.40│
│投资活动的现金净额(万)│ -1211.82│ 520.45│ 437.15│ -3432.77│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2246.93│ -6773.76│ 6707.54│ -9719.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 3364.50│ 3216.11│ 4.61│
│短期借款(万元) │ 48759.36│ 48766.89│ -0.02│
│短期投资(万元) │ --│ 476.61│ --│
│应收账款(万元) │ 6729.20│ 6382.88│ 5.43│
│其他应收款(万元) │ 7053.36│ 10287.45│ -31.44│
│应付账款(万元) │ 8881.12│ 8404.01│ 5.68│
│应付股利(万元) │ 404.47│ 404.47│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 50871.05│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 20558.03│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 30313.02│ --│
│在建工程(万元) │ 1046.15│ 1091.82│ -4.18│
│无形资产 │ --│ 7560.57│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 8142.58│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1260.48│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1500.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 582.01│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 195.68│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 633.88│ --│
│存货的减少(万元) │ 256.43│ 6639.14│ -96.14│
│少数股东损益(万元) │ --│ 10.51│ --│
│流动负债合计(万元) │ 78816.96│ 74712.16│ 5.49│
│长期负债合计(万元) │ --│ 1089.03│ --│
│负债合计(万元) │ 80669.68│ 75885.63│ 6.30│
│主营业务收入(万) │ 57482.08│ 92910.44│ -38.13│
│主营业务成本(万) │ --│ 86419.38│ --│
│主营业务利润(万) │ -16160.24│ -3803.19│ 324.91│
│其他业务利润(万) │ --│ 1238.57│ --│
│营业利润(万) │ -16160.24│ -3803.19│ 324.91│
│补贴收入(万) │ --│ 635.88│ --│
│净利润(万) │ -16765.58│ 243.06│ -6997.71│
│未分配利润(万) │ -38591.47│ -21825.89│ 76.82│
│投资收益(万) │ --│ 1865.12│ --│
│营业外收支净额(万) │ -190.02│ 3582.65│ -105.30│
│利润总额(万) │ -16350.27│ -220.54│ 7313.74│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 53192.13│ 87538.38│ -39.24│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 68341.18│ 106273.17│ -35.69│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 64734.04│ 102749.75│ -37.00│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 3607.14│ 3523.41│ 2.38│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1005.64│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 879.53│ 1010.34│ -12.95│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 2091.35│ 489.89│ 326.90│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1211.82│ 520.45│ -332.84│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 660.99│ 489.89│ 34.93│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 10405.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8150.00│ 10405.00│ -21.67│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 10396.93│ 17178.76│ -39.48│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2246.93│ -6773.76│ -66.83│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 733.10│ 1053.64│ -30.42│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 148.39│ -2729.89│ -105.44│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2838.73│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -5917.86│ 19857.88│ -129.80│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 8523.75│ -23164.30│ -136.80│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 3607.14│ 3523.41│ 2.38│
│现金期末余额(万元) │ 3364.50│ 3216.11│ 4.61│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 15308.04│ 26.63│ -11448.55│ 68.29│
│第三季度│ 15508.31│ 26.98│ -2154.08│ 12.85│
│第二季度│ 13488.84│ 23.47│ -1588.19│ 9.47│
│第一季度│ 13176.89│ 22.92│ -1574.76│ 9.39│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 18985.24│ 20.43│ 4832.26│ 1988.09│
│第三季度│ 19636.89│ 21.14│ -1848.78│ -760.62│
│第二季度│ 23114.44│ 24.88│ -2803.25│ -1153.31│
│第一季度│ 31173.87│ 33.55│ 62.83│ 25.85│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.6477│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.4595│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ -0.0445│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7457│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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