财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈东北电气000585≈≈(更新:2007.12.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0062│ 0.0009│ 0.0100│ 0.0335│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0028│ -0.0160│ --│ 0.0153│
│每股净资产(元) │ 0.9400│ 0.9500│ 1.0000│ 0.9500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 0.8400│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0062│ 0.0009│ 0.0093│ 0.0335│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.9440│ 0.9521│ 1.0026│ 0.9684│
│每股资本公积金(元) │ 1.1144│ 1.1159│ 1.1580│ 1.1329│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1262│ 0.1262│ 0.1262│ 0.1262│
│每股未分配利润(元) │ -1.2972│ -1.2901│ -1.2817│ -1.2910│
│每股现金净流量(元) │ -0.0336│ -0.0270│ -0.0081│ -0.0817│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1558│ -0.1108│ -0.0151│ -0.0151│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -1.6800│ 0.4100│ --│
│净资产收益率(%) │ -0.6600│ 0.0900│ 0.9300│ 3.5200│
│总资产(万) │ 124982.37│ 130206.56│ 136778.14│ 130985.37│
│股东权益(万) │ 82442.11│ 83154.68│ 87563.82│ 84576.66│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 53648.62│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 0.00│
│营业务收入(万) │ 46868.78│ 24819.20│ 11338.31│ --│
│营业务利润(万) │ 1197.20│ -518.85│ 531.60│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 3865.71│
│利润总额(万) │ -1098.53│ -493.47│ 542.40│ 4183.39│
│净利润(万) │ -544.63│ 75.15│ 810.93│ 2922.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0140│ 0.0109│ 0.0100│ 0.0270│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0108│ --│ 0.0330│
│每股净资产(元) │ 0.9300│ 0.9200│ 0.9200│ 0.9100│
│调整后每股净资产(元) │ 0.8300│ 0.8300│ 0.8300│ 0.8200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0138│ 0.0109│ 0.0070│ 0.0271│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.9265│ 0.8050│ 0.9199│ 0.9129│
│每股资本公积金(元) │ 1.1131│ 1.1131│ 1.1131│ 1.1131│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1243│ 0.1243│ 0.1243│ 0.1243│
│每股未分配利润(元) │ -1.3115│ -1.3144│ -1.3184│ -1.3254│
│每股现金净流量(元) │ -0.0985│ -0.0924│ -0.0250│ 0.0533│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0808│ -0.0756│ -0.0182│ 0.0065│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.4800│ --│ --│ 3.6500│
│净资产收益率(%) │ 1.5100│ 1.2000│ 0.7600│ 2.9600│
│总资产(万) │ 125792.36│ 125114.24│ 127204.81│ 126624.59│
│股东权益(万) │ 80921.05│ 70306.56│ 80345.14│ 79732.97│
│主营业务收入(万) │ 40449.64│ 26941.74│ 11103.22│ 54989.42│
│主营业务利润(万) │ 1796.47│ 1476.97│ 825.74│ 14089.30│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1259.14│ 1069.15│ 392.39│ 2216.95│
│利润总额(万) │ 1816.42│ 1500.62│ 854.02│ 4176.18│
│净利润(万) │ 1204.07│ 956.16│ 612.17│ 2362.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│无保留意见│ 保留意见;│ 保留意见;│
│ │ │有强调事项│带强调事项│带强调事项│
│ │ │ │段的保留意│段的保留意│
│ │ │ │ 见│ 见│
│每股收益(元) │ -0.0062│ 0.0335│ 0.0270│ 0.0030│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0028│ 0.0153│ 0.0330│ 0.0100│
│每股净资产(元) │ 0.9400│ 0.9500│ 0.9100│ 0.8800│
│每股资本公积金(元) │ 1.1144│ 1.1329│ 1.1131│ 1.1104│
│每股未分配利润(元) │ -1.2972│ -1.2910│ -1.3254│ -1.3525│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1558│ -0.0151│ 0.0065│ -0.0458│
│每股现金净流量(元) │ -0.0336│ -0.0817│ 0.0533│ 0.0540│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 53648.62│ 54989.42│ 34693.84│
│营业务收入(万) │ 46868.78│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 13418.67│ 14089.30│ 9272.19│
│营业费用(万) │ 4897.74│ 3976.24│ 3975.30│ 2231.26│
│管理费用(万) │ 5133.52│ 7980.39│ 7403.58│ 5147.15│
│财务费用(万) │ 900.86│ 1050.24│ 445.75│ 992.82│
│三项费用增长率(%) │ --│ 10.00│ 41.25│ -56.52│
│营业利润(万) │ 1197.20│ 264.32│ 2777.31│ 1091.64│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ -544.63│ 2922.13│ 2362.57│ 223.83│
│投资收益(万) │ --│ 3865.71│ 2216.95│ 1617.78│
│营业外收支净额(万) │ -2295.73│ 53.36│ -818.08│ -1535.25│
│利润总额(万) │ -1098.53│ 4183.39│ 4176.18│ 1174.17│
│所得税(万元) │ 53.68│ 266.96│ 241.91│ 817.60│
│销售毛利率(%) │ 20.19│ 25.47│ 26.31│ 28.05│
│主营业务利润率(%) │ --│ 24.94│ 25.62│ 26.73│
│净资产收益率(%) │ -0.6600│ 3.5200│ 2.9600│ 0.2900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.64│ 5.21│ 5.52│ 3.75│
│应收帐款周转率(%) │ 1.64│ 2.25│ 2.30│ 1.79│
│总资产周转率(%) │ 0.37│ 0.42│ 0.42│ 0.30│
│主营收入增长率(%) │ 15.87│ -2.44│ 58.50│ -44.7│
│主营利润增长率(%) │ -33.4│ -100│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -160.48│ 0.17│ 255.67│ -66.08│
│税后利润增长率(%) │ -166.50│ 23.68│ 955.51│ -91.38│
│总资产增长率(%) │ -4.58│ 3.44│ -6.63│ 37.04│
│股东权益增长率(%) │ -13.6│ 20.42│ 3.48│ 36.69│
│净资产增长率(%) │ 1.88│ 6.07│ 3.48│ 36.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 124982.37│ 130985.37│ 126624.59│ 135615.65│
│负债总额(万元) │ 41987.88│ 34968.33│ 37020.22│ 47982.23│
│流动负债合计(万元) │ 34066.75│ 29447.20│ 36920.22│ 46365.56│
│长期负债(万元) │ --│ 50.00│ 100.00│ 1616.66│
│货币资金(万) │ 1182.12│ 4112.36│ 11244.87│ 6168.32│
│应收账款(万元) │ 33601.18│ 23385.69│ 24431.38│ 23369.78│
│其他应收款(万元) │ 18560.34│ 15045.43│ 9723.06│ 32997.41│
│股东权益(万) │ 82442.11│ 84576.66│ 79732.97│ 77052.61│
│资产负债比率(%) │ 33.59│ 26.70│ 29.24│ 35.38│
│负债权益比率(%) │ 197.7│ 274.6│ 215.4│ 160.6│
│股东权益比率(%) │ 65.96│ 64.57│ 62.97│ 56.82│
│流动比率 │ 2.10│ 1.89│ 1.73│ 1.54│
│速动比率 │ 1.82│ 1.65│ 1.50│ 1.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 45907.63│ 56276.52│ 68677.74│ 34655.12│
│经营现金净额(万) │ -13606.61│ -1319.70│ 564.37│ -3998.47│
│现金净流量(万) │ -2930.24│ -7132.51│ 4653.55│ 4713.41│
│经营现金流量增长率(%) │ 92.80│ -333.83│ -114.11│ 33.37│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 97.95│ 104.61│ 124.89│ 99.89│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 1180.91│ -45.16│ 23.89│ -1786.38│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 254.31│ -244.09│ 196.97│ 2105.79│
│投资活动的现金净额(万)│ 7301.13│ -4173.36│ 2259.84│ 5897.62│
│筹资活动的现金净额(万)│ 3375.25│ -1639.44│ 1829.33│ 2814.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 1182.12│ 2641.38│ -55.25│
│短期借款(万元) │ 7117.38│ 8016.00│ -11.21│
│应收账款(万元) │ 33601.18│ 27924.72│ 20.33│
│其他应收款(万元) │ 18560.34│ 15440.08│ 20.21│
│应付账款(万元) │ 8714.76│ 8339.54│ 4.50│
│固定资产原价(万元) │ --│ 73212.30│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 14270.17│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 58942.13│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 8707.03│ --│
│在建工程(万元) │ 245.31│ 163.22│ 50.29│
│无形资产 │ --│ 569.07│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 569.07│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 304.55│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 75.08│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 116.92│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 1288.64│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 528.46│ --│
│流动负债合计(万元) │ 34066.75│ 34259.22│ -0.56│
│长期负债合计(万元) │ --│ 100.00│ --│
│负债合计(万元) │ 41987.88│ 34359.22│ 22.20│
│主营业务收入(万) │ 46868.78│ 40449.64│ 15.87│
│主营业务成本(万) │ --│ 31277.88│ --│
│主营业务利润(万) │ 1197.20│ 1796.47│ -33.36│
│其他业务利润(万) │ --│ 91.94│ --│
│营业利润(万) │ 1197.20│ 1796.47│ -33.36│
│净利润(万) │ -544.63│ 1204.07│ -145.23│
│未分配利润(万) │-113294.75│-114541.16│ -1.09│
│投资收益(万) │ --│ 1259.14│ --│
│营业外收支净额(万) │ -2295.73│ 19.95│ -11607.42│
│利润总额(万) │ -1098.53│ 1816.42│ -160.48│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 45884.94│ 34022.75│ 34.87│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 47812.38│ 44622.29│ 7.15│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 61418.99│ 51679.64│ 18.85│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -13606.61│ -7057.35│ 92.80│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 7925.13│ 4.90│ 161637.34│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 624.01│ 884.04│ -29.41│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 7301.13│ -879.14│ -930.49│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 624.01│ 884.04│ -29.41│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 2195.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 6647.38│ 2195.00│ 202.84│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3272.14│ 2862.00│ 14.33│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 3375.25│ -667.00│ -606.03│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 307.14│ 202.00│ 52.05│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -2930.24│ -8603.49│ -65.94│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1525.00│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -8522.71│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -2312.92│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -7057.35│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 2641.38│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 13198.98│ 24.60│ 1718.07│ 58.79│
│第三季度│ 13507.90│ 25.18│ 247.91│ 8.48│
│第二季度│ 15838.52│ 29.52│ 343.99│ 11.77│
│第一季度│ 11103.22│ 20.70│ 612.17│ 20.95│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16755.90│ 30.47│ 1208.94│ 51.17│
│第三季度│ 13658.32│ 24.84│ 280.53│ 11.87│
│第二季度│ 14655.16│ 26.65│ 334.03│ 14.14│
│第一季度│ 9920.04│ 18.04│ 539.07│ 22.82│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2987│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.8183│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.9766│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3750│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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