财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈*ST四环000605≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.2000│ -0.1200│ -0.0500│ -0.7100│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.2000│ -0.1200│ --│ -0.5100│
│每股净资产(元) │ 0.3300│ 0.4200│ 0.4800│ 0.5300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 0.5300│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.2028│ -0.1170│ -0.0545│ -0.7109│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.3296│ 0.4153│ 0.4778│ 0.5323│
│每股资本公积金(元) │ 0.0001│ 0.0001│ 0.0001│ 0.0001│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1022│ 0.1022│ 0.1022│ 0.1022│
│每股未分配利润(元) │ -0.7727│ -0.6869│ -0.6244│ -0.5699│
│每股现金净流量(元) │ 0.0007│ 0.0478│ -0.0078│ -0.0112│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0053│ 0.0513│ -0.0070│ 0.0308│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -28.5100│ -11.4100│ --│
│净资产收益率(%) │ -61.5300│ -28.5200│ -11.4100│ -133.5400│
│总资产(万) │ 33005.31│ 33290.43│ 33632.27│ 33611.19│
│股东权益(万) │ 3072.36│ 3872.04│ 4454.61│ 4962.74│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 2134.59│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ -4834.35│
│营业务收入(万) │ 1874.15│ 1194.85│ 572.79│ --│
│营业务利润(万) │ -1918.50│ -1103.82│ -513.68│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -3.00│
│利润总额(万) │ -1919.23│ -1104.45│ -513.80│ -6701.34│
│净利润(万) │ -1890.38│ -1090.71│ -508.14│ -6627.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.4500│ -0.1900│ -0.0800│ -0.3100│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.1874│ --│ -0.2700│
│每股净资产(元) │ 0.7900│ 1.0500│ 1.3200│ 1.4000│
│调整后每股净资产(元) │ 0.7900│ 1.0500│ 1.3200│ 1.4000│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.4515│ -0.1913│ -0.0809│ -0.3050│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.7917│ 1.0519│ 1.3239│ 1.4048│
│每股资本公积金(元) │ 0.0001│ 0.0001│ 0.1301│ 0.1301│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1022│ 0.1022│ 0.1155│ 0.1155│
│每股未分配利润(元) │ -0.3106│ -0.0504│ 0.0783│ 0.1592│
│每股现金净流量(元) │ -0.0195│ -0.0130│ -0.0064│ -1.0718│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0060│ -0.0038│ 0.0079│ -0.2877│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -56.5000│ -17.8100│ -5.9700│ -19.5600│
│净资产收益率(%) │ -57.0400│ -18.1800│ -6.1100│ -21.7100│
│总资产(万) │ 34760.13│ 35687.27│ 38235.58│ 36882.76│
│股东权益(万) │ 7380.25│ 9806.58│ 10922.40│ 11589.81│
│主营业务收入(万) │ 1604.00│ 1099.97│ 570.11│ 6200.84│
│主营业务利润(万) │ -4201.59│ -1768.31│ -661.43│ 3355.44│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -2.25│ -1.50│ -0.75│ -3.00│
│利润总额(万) │ -4260.68│ -1822.81│ -677.12│ -2539.74│
│净利润(万) │ -4209.56│ -1783.23│ -667.40│ -2516.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│ --│无保留意见│标准无保留│
│ │ │ │有强调事项│ 意见│
│每股收益(元) │ -0.2000│ -0.7100│ -0.3100│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.2000│ -0.5100│ -0.2700│ 0.1100│
│每股净资产(元) │ 0.3300│ 0.5300│ 1.4000│ 1.7100│
│每股资本公积金(元) │ 0.0001│ 0.0001│ 0.1301│ 0.1301│
│每股未分配利润(元) │ -0.7727│ -0.5699│ 0.1592│ 0.4643│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0053│ 0.0308│ -0.2877│ -0.2185│
│每股现金净流量(元) │ 0.0007│ -0.0112│ -1.0718│ -0.7447│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 2134.59│ 6200.84│ 9825.38│
│营业务收入(万) │ 1874.15│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 553.46│ 3355.44│ 4891.88│
│营业费用(万) │ 310.05│ 886.98│ 1616.54│ 920.44│
│管理费用(万) │ 1031.81│ 2736.70│ 2567.29│ 1762.48│
│财务费用(万) │ 1097.88│ 1765.08│ 1486.21│ 1045.04│
│三项费用增长率(%) │ --│ -4.96│ 52.10│ 0.34│
│营业利润(万) │ -1918.50│ -4834.35│ -2284.79│ 1211.72│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ -1890.38│ -6627.07│ -2516.60│ 914.43│
│投资收益(万) │ --│ -3.00│ -3.00│ -3.00│
│营业外收支净额(万) │ -0.73│ -1866.99│ -251.96│ -4.92│
│利润总额(万) │ -1919.23│ -6701.34│ -2539.74│ 1203.80│
│所得税(万元) │ --│ 23.57│ 18.05│ 245.19│
│销售毛利率(%) │ 28.90│ 27.35│ 55.08│ 50.74│
│主营业务利润率(%) │ --│ 25.93│ 54.11│ 49.79│
│净资产收益率(%) │ -61.5300│ -133.5400│ -21.7100│ 6.4800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.32│ 1.67│ 3.07│ 5.77│
│应收帐款周转率(%) │ 0.97│ 0.86│ 1.84│ 3.02│
│总资产周转率(%) │ 0.06│ 0.06│ 0.16│ 0.26│
│主营收入增长率(%) │ 16.84│ -65.6│ -36.9│ -1.48│
│主营利润增长率(%) │ -54.3│ -244│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -54.95│ 163.86│ -310.98│ -38.11│
│税后利润增长率(%) │ -55.20│ 163.33│ -375.21│ -42.20│
│总资产增长率(%) │ -1.80│ -8.87│ -6.03│ 6.92│
│股东权益增长率(%) │ -35.2│ -52.9│ -17.8│ 5.74│
│净资产增长率(%) │ -58.37│ -57.18│ -17.84│ 5.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 33005.31│ 33611.19│ 36882.76│ 39247.91│
│负债总额(万元) │ 29469.01│ 28155.67│ 24702.32│ 24509.68│
│流动负债合计(万元) │ 27460.87│ 26147.52│ 24402.32│ 21509.68│
│长期负债(万元) │ --│ 300.00│ 300.00│ 3000.00│
│货币资金(万) │ 130.65│ 124.30│ 228.73│ 9070.80│
│应收账款(万元) │ 1886.46│ 1984.32│ 2952.91│ 3796.48│
│其他应收款(万元) │ 10268.95│ 10368.07│ 11176.11│ 3451.41│
│股东权益(万) │ 3072.36│ 4962.74│ 11589.81│ 14106.41│
│资产负债比率(%) │ 89.29│ 83.77│ 66.98│ 62.45│
│负债权益比率(%) │ 12.00│ 19.38│ 46.92│ 57.55│
│股东权益比率(%) │ 9.31│ 14.77│ 31.42│ 35.94│
│流动比率 │ 0.49│ 0.51│ 0.65│ 0.81│
│速动比率 │ 0.45│ 0.48│ 0.61│ 0.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 2014.76│ 2331.24│ 6734.14│ 9892.57│
│经营现金净额(万) │ 49.71│ 286.75│ -2373.73│ -1802.35│
│现金净流量(万) │ 6.39│ -104.42│ -8842.07│ -6144.02│
│经营现金流量增长率(%) │ -189.27│ -112.08│ 31.70│ -182.84│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 107.50│ 109.21│ 108.60│ 100.68│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -2.59│ -4.33│ 94.32│ -197.10│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -0.33│ 1.58│ 351.35│ -671.90│
│投资活动的现金净额(万)│ -43.32│ -114.60│ -4547.35│ -5189.22│
│筹资活动的现金净额(万)│ -0.00│ -276.57│ -1920.99│ 847.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 130.65│ 59.95│ 117.93│
│短期借款(万元) │ 21009.50│ 18060.00│ 16.33│
│应收账款(万元) │ 1886.46│ 2045.23│ -7.76│
│其他应收款(万元) │ 10268.95│ 11544.97│ -11.05│
│应付账款(万元) │ 1222.65│ 984.51│ 24.19│
│应付股利(万元) │ 9.60│ 9.60│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 8994.86│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1987.27│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 7007.59│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 539.22│ --│
│在建工程(万元) │ 4647.95│ 4380.49│ 6.11│
│无形资产 │ --│ 6603.26│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6603.26│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 2101.00│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 304.23│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -17.31│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -74.69│ --│
│流动负债合计(万元) │ 27460.87│ 23563.94│ 16.54│
│长期借款(万元) │ --│ 3000.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3300.00│ --│
│负债合计(万元) │ 29469.01│ 26863.94│ 9.70│
│主营业务收入(万) │ 1874.15│ 1604.00│ 16.84│
│主营业务成本(万) │ --│ 1127.68│ --│
│主营业务利润(万) │ -1918.50│ -4201.59│ -54.34│
│其他业务利润(万) │ --│ 4.23│ --│
│营业利润(万) │ -1918.50│ -4201.59│ -54.34│
│净利润(万) │ -1890.38│ -4209.56│ -55.09│
│未分配利润(万) │ -7203.67│ -2895.79│ 148.76│
│投资收益(万) │ --│ -2.25│ --│
│营业外收支净额(万) │ -0.73│ -59.09│ -98.76│
│利润总额(万) │ -1919.23│ -4260.68│ -54.95│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 826.85│ 15.22│ 5332.65│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 3712.70│ 2681.26│ 38.47│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 3662.99│ 2736.95│ 33.83│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 49.71│ -55.69│ -189.26│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 0.11│ 102.41│ -99.89│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 43.43│ 50.65│ -14.25│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -43.32│ 51.76│ -183.69│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 38.93│ 50.26│ -22.54│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 0.00│ 178.01│ -100.00│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -0.00│ -178.01│ -100.00│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 0.00│ 178.01│ -100.00│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 6.39│ -181.93│ -103.51│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 361.33│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 94.55│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 1184.53│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -55.69│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 59.95│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 530.59│ 24.86│ -2417.51│ 36.48│
│第三季度│ 504.03│ 23.61│ -2426.34│ 36.61│
│第二季度│ 529.86│ 24.82│ -1115.82│ 16.84│
│第一季度│ 570.11│ 26.71│ -667.40│ 10.07│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1362.13│ 21.97│ -2712.25│ 107.77│
│第三季度│ 1389.65│ 22.41│ 84.11│ -3.34│
│第二季度│ 1755.14│ 28.30│ 96.47│ -3.83│
│第一季度│ 1693.92│ 27.32│ 15.07│ -0.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.4243│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.1894│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.1200│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0568│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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