财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈西安旅游000610≈≈(更新:2007.10.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0492│ 0.0539│ 0.0120│ 0.0480│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0490│ 0.0540│ --│ 0.0020│
│每股净资产(元) │ 1.9587│ 2.2955│ 2.2500│ 2.2190│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.0690│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0492│ 0.0539│ 0.0118│ 0.0484│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9587│ 2.2955│ 2.2534│ 2.2416│
│每股资本公积金(元) │ 0.4784│ 0.7355│ 0.7355│ 0.7355│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1268│ 0.1489│ 0.1488│ 0.1489│
│每股未分配利润(元) │ 0.3535│ 0.4111│ 0.3690│ 0.3572│
│每股现金净流量(元) │ -0.0589│ 0.1489│ 0.1894│ -0.3139│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1549│ 0.1561│ 0.0330│ 0.0845│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.3390│ 0.5100│ --│
│净资产收益率(%) │ 2.5100│ 2.3500│ 0.5200│ 2.1830│
│总资产(万) │ 60574.91│ 58763.39│ 51697.71│ 52249.36│
│股东权益(万) │ 38536.66│ 38472.20│ 37766.26│ 37569.17│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 27879.77│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 1189.00│
│营业务收入(万) │ 21968.48│ 12704.21│ 4904.72│ --│
│营业务利润(万) │ 1554.56│ 1360.88│ 302.58│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1055.89│
│利润总额(万) │ 1554.83│ 1361.68│ 303.01│ 1254.40│
│净利润(万) │ 967.48│ 903.02│ 197.09│ 811.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0580│ 0.0538│ 0.0100│ 0.1550│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0127│ --│ 0.0290│
│每股净资产(元) │ 2.2280│ 2.2810│ 2.2670│ 2.2560│
│调整后每股净资产(元) │ 2.0850│ 2.1450│ 2.0452│ 2.1170│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0565│ 0.0538│ 0.0106│ 0.1546│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.2285│ 2.2806│ 2.2670│ 2.2564│
│每股资本公积金(元) │ 0.7354│ 0.7354│ 0.7489│ 0.7489│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1395│ 0.1923│ 0.1923│ 0.1923│
│每股未分配利润(元) │ 0.3536│ 0.3530│ 0.3258│ 0.3152│
│每股现金净流量(元) │ -0.1184│ -0.0369│ -0.2790│ 0.0363│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0301│ 0.0026│ -0.0099│ -0.0048│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.7000│ 0.6510│ 0.4900│ 1.2990│
│净资产收益率(%) │ 2.6200│ 2.5330│ 0.4700│ 6.8530│
│总资产(万) │ 50974.95│ 50148.49│ 51177.02│ 56020.31│
│股东权益(万) │ 37349.06│ 38222.74│ 37994.55│ 37816.87│
│主营业务收入(万) │ 18738.70│ 10449.23│ 4141.48│ 26496.94│
│主营业务利润(万) │ 1414.09│ 1359.31│ 269.78│ 7004.70│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1084.17│ 1085.16│ -2.66│ 4253.49│
│利润总额(万) │ 1402.61│ 1347.37│ 260.82│ 3533.80│
│净利润(万) │ 947.32│ 902.05│ 177.68│ 2591.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│ --│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ │ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0492│ 0.0480│ 0.1550│ 0.1410│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0490│ 0.0020│ 0.0290│ --│
│每股净资产(元) │ 1.9587│ 2.2190│ 2.2560│ 2.1820│
│每股资本公积金(元) │ 0.4784│ 0.7355│ 0.7489│ 0.7489│
│每股未分配利润(元) │ 0.3535│ 0.3572│ 0.3152│ 0.2638│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1549│ 0.0845│ -0.0048│ 0.2330│
│每股现金净流量(元) │ -0.0589│ -0.3139│ 0.0363│ 0.2833│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 27879.77│ 26496.94│ 13427.74│
│营业务收入(万) │ 21968.48│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 6270.12│ 7004.70│ 6523.30│
│营业费用(万) │ 3112.16│ 4064.30│ 4575.44│ 4612.69│
│管理费用(万) │ 1588.70│ 2404.33│ 2684.27│ 1342.75│
│财务费用(万) │ 109.04│ -315.49│ 375.96│ 116.63│
│三项费用增长率(%) │ --│ -19.42│ 25.75│ 11.89│
│营业利润(万) │ 1554.56│ 1189.00│ -628.66│ 448.56│
│补贴收入(万) │ --│ 88.00│ 65.00│ 40.00│
│净利润(万) │ 967.48│ 811.57│ 2591.71│ 2366.85│
│投资收益(万) │ --│ 1055.89│ 4253.49│ 2277.11│
│营业外收支净额(万) │ 0.27│ -22.60│ -156.03│ 534.15│
│利润总额(万) │ 1554.83│ 1254.40│ 3533.80│ 3299.82│
│所得税(万元) │ 580.39│ 401.68│ 909.40│ 925.69│
│销售毛利率(%) │ 31.17│ 24.23│ 28.38│ 52.22│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.49│ 26.44│ 48.58│
│净资产收益率(%) │ 2.5100│ 2.1830│ 6.8530│ 6.4730│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.75│ 37.32│ 24.21│ 7.02│
│应收帐款周转率(%) │ 11.90│ 17.91│ 15.47│ 10.92│
│总资产周转率(%) │ 0.39│ 0.52│ 0.46│ 0.26│
│主营收入增长率(%) │ 17.24│ 5.22│ 97.33│ 68.11│
│主营利润增长率(%) │ 9.93│ -83.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 10.85│ -64.50│ 7.09│ 1019.20│
│税后利润增长率(%) │ 2.32│ -68.69│ 9.50│ 1741.14│
│总资产增长率(%) │ 15.93│ -6.73│ -6.46│ 38.54│
│股东权益增长率(%) │ 2.30│ 8.07│ 3.42│ 5.88│
│净资产增长率(%) │ 3.18│ -0.65│ 3.42│ 5.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 60574.91│ 52249.36│ 56020.31│ 59891.74│
│负债总额(万元) │ 18767.75│ 11382.25│ 15198.09│ 20353.09│
│流动负债合计(万元) │ 18767.75│ 11382.25│ 15198.09│ 20353.09│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 7005.50│ 8164.81│ 13425.02│ 12817.17│
│应收账款(万元) │ 2218.36│ 1473.15│ 1640.75│ 1785.60│
│其他应收款(万元) │ 1236.50│ 1450.52│ 1766.11│ 1505.59│
│股东权益(万) │ 38536.66│ 37569.17│ 37816.87│ 36565.95│
│资产负债比率(%) │ 30.98│ 21.78│ 27.13│ 33.98│
│负债权益比率(%) │ 222.8│ 359.0│ 248.8│ 179.7│
│股东权益比率(%) │ 63.62│ 71.90│ 67.51│ 61.05│
│流动比率 │ 1.30│ 1.50│ 1.44│ 0.91│
│速动比率 │ 0.89│ 1.46│ 1.40│ 0.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 23012.72│ 28788.73│ 27505.40│ 15056.34│
│经营现金净额(万) │ 3047.71│ 1417.02│ -80.11│ 3904.38│
│现金净流量(万) │ -1159.31│ -5260.21│ 607.85│ 4748.19│
│经营现金流量增长率(%) │ 503.59│ -1868.93│ -102.05│ 100.60│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 104.75│ 103.26│ 103.81│ 112.13│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 312.77│ 174.60│ -3.09│ 164.96│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -118.97│ -648.15│ 23.45│ 200.61│
│投资活动的现金净额(万)│ -6378.44│ -1003.11│ -130.27│ -2688.13│
│筹资活动的现金净额(万)│ 2171.41│ -5674.12│ 818.23│ 3531.94│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 7005.50│ 11440.17│ -38.76│
│短期借款(万元) │ 5510.00│ 3010.00│ 83.06│
│应收账款(万元) │ 2218.36│ 2161.13│ 2.65│
│其他应收款(万元) │ 1236.50│ 1658.70│ -25.45│
│应付账款(万元) │ 3988.70│ 3194.27│ 24.87│
│应付股利(万元) │ --│ 126.87│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 28098.58│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 10274.29│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 17824.28│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 400.17│ --│
│在建工程(万元) │ 2333.78│ 2946.42│ -20.79│
│其他长期资产(万元) │ --│ 180.00│ --│
│无形资产 │ --│ 4606.78│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6163.90│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 156.80│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1377.12│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -48.22│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 59.63│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 3.28│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 4.99│ --│
│流动负债合计(万元) │ 18767.75│ 10625.36│ 76.63│
│负债合计(万元) │ 18767.75│ 10625.36│ 76.63│
│主营业务收入(万) │ 21968.48│ 18738.70│ 17.24│
│主营业务成本(万) │ --│ 14026.43│ --│
│主营业务利润(万) │ 1554.56│ 1414.09│ 9.93│
│营业利润(万) │ 1554.56│ 1414.09│ 9.93│
│净利润(万) │ 967.48│ 947.32│ 2.13│
│未分配利润(万) │ 6954.26│ 5926.85│ 17.33│
│投资收益(万) │ --│ 1084.17│ --│
│营业外收支净额(万) │ 0.27│ -11.48│ -102.35│
│利润总额(万) │ 1554.83│ 1402.61│ 10.85│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 14854.53│ 15216.13│ -2.38│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 28764.17│ 22902.31│ 25.60│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 25716.46│ 22397.38│ 14.82│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 3047.71│ 504.93│ 503.59│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 5904.16│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5594.02│ 7586.26│ -26.26│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 11972.46│ 3806.69│ 214.51│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6378.44│ 3779.57│ -268.76│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 8752.46│ 2717.45│ 222.08│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 3000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5500.00│ 3000.00│ 83.33│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3328.59│ 9269.36│ -64.09│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2171.41│ -6269.36│ -134.64│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 328.59│ 469.36│ -29.99│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -1159.31│ -1984.86│ -41.59│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 851.19│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -750.72│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 372.91│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 504.93│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 11440.17│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 9141.07│ 32.79│ -135.75│ -16.73│
│第三季度│ 8289.47│ 29.73│ 45.27│ 5.58│
│第二季度│ 6307.75│ 22.62│ 724.37│ 89.25│
│第一季度│ 4141.48│ 14.85│ 177.68│ 21.89│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 7544.12│ 28.47│ 1007.82│ 38.89│
│第三季度│ 8332.64│ 31.45│ 155.68│ 6.01│
│第二季度│ 7378.28│ 27.85│ 1263.85│ 48.77│
│第一季度│ 3241.90│ 12.23│ 164.35│ 6.34│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0914│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1560│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.2276│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3627│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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