财务分析
| 发布日期：2008-4-3 7:50:00 |
≈≈攀钢钢钒000629≈≈(更新:2008.04.03)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3100│ 0.2200│ 0.1500│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2800│ 0.2200│ 0.1600│ --│
│每股净资产(元) │ 3.2000│ 2.9900│ 2.9200│ 3.4900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2896│ 0.2219│ 0.1537│ 0.0760│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1988│ 2.9893│ 2.9211│ 3.4947│
│每股资本公积金(元) │ 1.3003│ 1.1249│ 1.1249│ 1.4499│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2629│ 0.2633│ 0.2633│ 0.3160│
│每股未分配利润(元) │ 0.6356│ 0.6011│ 0.5329│ 0.7289│
│每股现金净流量(元) │ -0.0337│ -0.0236│ -0.0952│ -0.0518│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2881│ 0.4565│ 0.2927│ 0.0243│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.0700│ --│ 5.3300│ 2.2200│
│净资产收益率(%) │ 9.0500│ 7.4200│ 5.2600│ 2.1800│
│总资产(万) │2282527.84│2261563.79│2139355.83│2122088.89│
│股东权益(万) │1050321.02│ 914135.18│ 893281.01│ 890575.34│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │2119779.72│1561742.52│1002617.21│ 468550.56│
│营业务利润(万) │ 110953.48│ 76464.08│ 49765.45│ 22953.68│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 105396.68│ 76052.19│ 49549.98│ 22955.25│
│净利润(万) │ 95093.03│ 67850.56│ 46996.39│ 19370.30│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3200│ 0.2500│ 0.1500│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3200│ --│ 0.1529│ --│
│每股净资产(元) │ 3.4200│ 3.3500│ 3.2800│ 4.7600│
│调整后每股净资产(元) │ 3.4100│ 3.3400│ 3.2800│ 4.7600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3602│ 0.2531│ 0.1814│ 0.1191│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5555│ 3.3478│ 3.2267│ 4.7611│
│每股资本公积金(元) │ 1.5709│ 1.4455│ 1.4455│ 2.1683│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2985│ 0.2809│ 0.2809│ 0.4213│
│每股未分配利润(元) │ 0.6860│ 0.6214│ 0.5497│ 1.1715│
│每股现金净流量(元) │ 0.0242│ -0.1025│ -0.0492│ -0.1707│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4383│ 0.1563│ 0.0411│ -0.1612│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.4700│ 7.7000│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ 9.3500│ 7.5600│ 5.5400│ 2.5000│
│总资产(万) │2032281.27│1524040.48│1539390.94│1453189.08│
│股东权益(万) │ 906053.50│ 853125.12│ 822271.75│ 808867.09│
│主营业务收入(万) │1744550.94│1229598.69│ 746902.34│ 342110.67│
│主营业务利润(万) │ 103106.60│ 73654.68│ 48670.64│ 19307.53│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 414.35│ 382.97│ 385.72│ 69.12│
│利润总额(万) │ 99541.67│ 70778.26│ 47126.59│ 18351.78│
│净利润(万) │ 91794.82│ 64490.42│ 46232.65│ 20232.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3100│ 0.3200│ 0.4800│ 0.6300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2800│ 0.3200│ 0.4800│ 0.4400│
│每股净资产(元) │ 3.2000│ 3.4200│ 4.7400│ 5.7400│
│每股资本公积金(元) │ 1.3003│ 1.5709│ 2.1672│ 3.1125│
│每股未分配利润(元) │ 0.6356│ 0.6860│ 1.1524│ 1.1945│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2881│ 0.4383│ 1.4853│ 1.1532│
│每股现金净流量(元) │ -0.0337│ 0.0242│ 0.1182│ 0.0095│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1744550.94│1520921.42│1343922.75│
│营业务收入(万) │2119779.72│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 203051.46│ 208833.81│ 176457.35│
│营业费用(万) │ 69837.78│ 46033.70│ 44564.81│ 29927.79│
│管理费用(万) │ 99781.19│ 90939.59│ 59364.03│ 42824.54│
│财务费用(万) │ 36575.63│ 18071.40│ 6543.82│ 2421.06│
│三项费用增长率(%) │ --│ 9.39│ 46.96│ 0.96│
│营业利润(万) │ 110953.48│ 103106.60│ 94133.51│ 98235.54│
│补贴收入(万) │ --│ 1545.98│ 334.94│ 232.95│
│净利润(万) │ 95093.03│ 91794.82│ 81132.89│ 82436.45│
│投资收益(万) │ --│ 414.35│ 72.11│ 678.71│
│营业外收支净额(万) │ -5556.80│ -3564.93│ -3136.69│ -9286.76│
│利润总额(万) │ 105396.68│ 99541.67│ 91403.87│ 89860.44│
│所得税(万元) │ 5871.36│ 5566.96│ 8029.21│ 7419.19│
│销售毛利率(%) │ 16.11│ 15.17│ 14.27│ 13.64│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.64│ 13.73│ 13.13│
│净资产收益率(%) │ 9.0500│ 9.3500│ 10.0700│ 10.9900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 6.24│ 5.55│ 7.71│ 8.63│
│应收帐款周转率(%) │ 118.9│ 124.0│ 53.36│ 47.11│
│总资产周转率(%) │ 0.98│ 1.03│ 1.22│ 1.27│
│主营收入增长率(%) │ 21.51│ 14.70│ 13.17│ 44.80│
│主营利润增长率(%) │ 7.61│ -50.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 5.88│ 8.90│ 1.72│ 16.16│
│税后利润增长率(%) │ 5.91│ 15.83│ -1.58│ 42.62│
│总资产增长率(%) │ 12.31│ 49.36│ 20.26│ 14.19│
│股东权益增长率(%) │ 17.20│ 14.42│ 7.42│ 13.19│
│净资产增长率(%) │ 15.92│ 12.49│ 7.42│ 13.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │2282527.84│2032281.27│1360652.30│1131460.55│
│负债总额(万元) │1202441.16│1110694.39│ 545912.41│ 381617.82│
│流动负债合计(万元) │ 634705.94│ 632713.90│ 375364.91│ 284385.32│
│长期负债(万元) │ --│ 517132.00│ 170547.50│ 97232.50│
│货币资金(万) │ 44863.13│ 50811.73│ 44656.92│ 24576.02│
│应收账款(万元) │ 24735.66│ 10909.00│ 17223.64│ 39786.29│
│其他应收款(万元) │ 3598.24│ 3411.35│ 10270.48│ 2930.99│
│股东权益(万) │1050321.02│ 906053.50│ 805436.69│ 749819.73│
│资产负债比率(%) │ 52.68│ 54.65│ 40.12│ 33.73│
│负债权益比率(%) │ 89.82│ 82.97│ 147.5│ 196.5│
│股东权益比率(%) │ 46.02│ 44.58│ 59.19│ 66.27│
│流动比率 │ 0.99│ 0.82│ 0.95│ 1.16│
│速动比率 │ 0.55│ 0.36│ 0.41│ 0.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1354097.38│1979467.02│2032952.03│1585552.80│
│经营现金净额(万) │ 94593.60│ 111687.48│ 252343.47│ 150706.66│
│现金净流量(万) │ -11058.60│ 6154.81│ 20080.90│ 1239.94│
│经营现金流量增长率(%) │ -15.31│ -55.74│ 67.44│ 47.58│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 63.88│ 113.47│ 133.67│ 117.98│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 95.04│ 118.85│ 311.02│ 182.82│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -11.11│ 6.55│ 24.75│ 1.50│
│投资活动的现金净额(万)│-160540.06│-537989.82│-254664.35│-179065.21│
│筹资活动的现金净额(万)│ 54852.61│ 432643.20│ 22316.28│ 29598.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 44863.13│ 50811.73│ -11.71│
│短期借款(万元) │ 71504.44│ 73722.51│ -3.01│
│应收账款(万元) │ 24735.66│ 10909.00│ 126.75│
│其他应收款(万元) │ 3598.24│ 3411.35│ 5.48│
│应付账款(万元) │ 234540.74│ 134447.01│ 74.45│
│应付股利(万元) │ --│ 1.22│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│1993570.59│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 695451.03│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│1298119.56│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 235.21│ --│
│在建工程(万元) │ 150292.23│ 198059.04│ -24.12│
│固定资产清理(万元) │ 512.57│ 250.03│ 105.00│
│工程物资(万元) │ 1213.85│ 115.18│ 953.87│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2197.48│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 114.02│ --│
│长期应付款(万元) │ 851.54│ --│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 104000.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 2197.48│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 114.02│ --│
│存货的减少(万元) │ 6909.75│ -48307.17│ -114.30│
│递延税款贷项(万元) │ --│ 722.19│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 25483.48│ --│
│流动负债合计(万元) │ 634705.94│ 632713.90│ 0.31│
│长期借款(万元) │ 277582.00│ 196705.00│ 41.12│
│长期负债合计(万元) │ --│ 517132.00│ --│
│负债合计(万元) │1202441.16│1110694.39│ 8.26│
│主营业务收入(万) │2119779.72│1744550.94│ 21.51│
│主营业务成本(万) │ --│1368874.96│ --│
│主营业务利润(万) │ 110953.48│ 103106.60│ 7.61│
│其他业务利润(万) │ --│ 10377.68│ --│
│营业利润(万) │ 110953.48│ 103106.60│ 7.61│
│补贴收入(万) │ --│ 1545.98│ --│
│净利润(万) │ 95093.03│ 91794.82│ 3.59│
│未分配利润(万) │ 208709.52│ 174823.12│ 19.38│
│投资收益(万) │ --│ 414.35│ --│
│营业外收支净额(万) │ -5556.80│ -3564.93│ 55.87│
│利润总额(万) │ 105396.68│ 99541.67│ 5.88│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 993608.67│1684505.36│ -41.01│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1385319.22│1995307.84│ -30.57│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1290725.62│1883620.36│ -31.48│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 94593.60│ 111687.48│ -15.31│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 90.91│ 2279.18│ -96.01│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 160630.97│ 540269.00│ -70.27│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-160540.06│-537989.82│ -70.16│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 119238.43│ 376269.00│ -68.31│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 453655.85│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 452907.51│ 769260.70│ -41.12│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 398054.90│ 336617.50│ 18.25│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 54852.61│ 432643.20│ -87.32│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 54729.66│ 33342.62│ 64.14│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -11058.60│ 6154.81│ -279.67│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 108301.83│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │-202437.25│ -65073.82│ 211.09│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -8907.05│ 4057.66│ -319.51│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 94593.60│ 111687.48│ -15.31│
│现金期末余额(万元) │ 39753.13│ 50811.73│ -21.76│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 558037.20│ 26.33│ 27242.48│ 28.65│
│第三季度│ 559125.30│ 26.38│ 20854.17│ 21.93│
│第二季度│ 534066.66│ 25.19│ 27626.09│ 29.05│
│第一季度│ 468550.56│ 22.10│ 19370.30│ 20.37│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 514952.24│ 29.52│ 27304.40│ 29.75│
│第三季度│ 482696.35│ 27.67│ 18257.77│ 19.89│
│第二季度│ 404791.67│ 23.20│ 26000.26│ 28.32│
│第一季度│ 342110.67│ 19.61│ 20232.39│ 22.04│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0038│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1293│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8982│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.9287│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
