财务分析
| 发布日期：2008-3-18 10:00:00 |
≈≈铜陵有色000630≈≈(更新:2008.03.17)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8000│ 0.5400│ 0.3700│ 0.2000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7900│ 0.5400│ 0.3600│ --│
│每股净资产(元) │ 3.9800│ 3.5800│ 4.6000│ 4.6600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6467│ 0.4030│ 0.3651│ 0.1951│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.9826│ 3.5812│ 4.5982│ 4.6593│
│每股资本公积金(元) │ 1.2881│ 0.9328│ 1.6749│ 1.6639│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2790│ 0.3068│ 0.3663│ 0.3663│
│每股未分配利润(元) │ 1.4155│ 1.3416│ 1.5571│ 1.6291│
│每股现金净流量(元) │ --│ 0.1704│ -0.5063│ -0.3794│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.3091│ -0.8771│ -0.2954│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 15.9800│ --│ 7.9300│ 4.1000│
│净资产收益率(%) │ 16.2400│ 11.2500│ 7.9400│ 4.1900│
│总资产(万) │1975130.63│2116474.33│1269729.29│1101950.23│
│股东权益(万) │ 515494.34│ 463531.02│ 397454.96│ 402730.12│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │3703841.63│2700165.78│ 987228.06│ 436937.40│
│营业务利润(万) │ 150997.42│ 112022.13│ 43071.23│ 23532.87│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 151786.95│ 112174.79│ 43108.40│ 23476.13│
│净利润(万) │ 83703.73│ 52166.01│ 31554.70│ 16863.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6800│ 0.5200│ 0.3600│ 0.1700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6800│ --│ 0.3632│ --│
│每股净资产(元) │ 4.6500│ 4.4900│ 4.3400│ 4.3800│
│调整后每股净资产(元) │ 4.6400│ 4.4800│ 4.3200│ 4.3700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6904│ 0.5165│ 0.3648│ 0.1686│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.4981│ 4.4910│ 4.0472│ 4.3821│
│每股资本公积金(元) │ 2.2894│ 1.8844│ 1.8841│ 1.8813│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4295│ 0.3168│ 0.3182│ 0.3169│
│每股未分配利润(元) │ 1.7793│ 1.2899│ 1.1365│ 1.1839│
│每股现金净流量(元) │ 0.9793│ 0.6512│ 0.4539│ 0.1420│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.8667│ 1.1821│ -0.0190│ 0.3026│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.5600│ 11.5300│ --│ 3.8500│
│净资产收益率(%) │ 14.5300│ 11.5000│ 8.3700│ 3.8500│
│总资产(万) │1633271.35│1011558.74│1058869.34│ 915234.41│
│股东权益(万) │ 475238.76│ 388183.77│ 349825.16│ 378585.56│
│主营业务收入(万) │2968560.16│1339130.10│ 839779.77│ 348271.43│
│主营业务利润(万) │ 154547.72│ 59749.27│ 40954.66│ 19239.00│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 104.98│ 123.75│ 55.60│ 21.62│
│利润总额(万) │ 154545.83│ 59584.75│ 40936.51│ 19212.80│
│净利润(万) │ 59677.11│ 44644.34│ 31529.89│ 14566.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│ --│ --│ --│
│ │ 意见│ │ │ │
│每股收益(元) │ 0.8000│ 0.6800│ 0.5800│ 0.4000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7900│ 0.6800│ 0.5800│ 0.4100│
│每股净资产(元) │ 3.9800│ 4.6500│ 4.2100│ 3.6700│
│每股资本公积金(元) │ 1.2881│ 2.2894│ 1.8792│ 1.8186│
│每股未分配利润(元) │ 1.4155│ 1.7793│ 1.0145│ 0.6289│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 1.8667│ 1.1437│ 0.4659│
│每股现金净流量(元) │ --│ 0.9793│ 0.0786│ 0.0026│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│2968560.16│ 970371.94│ 631583.00│
│营业务收入(万) │3703841.63│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 121590.24│ 93146.41│ 62107.20│
│营业费用(万) │ 8496.52│ 6907.59│ 3514.65│ 2347.86│
│管理费用(万) │ 40451.50│ 31125.36│ 20107.84│ 15081.13│
│财务费用(万) │ 40565.77│ 28310.27│ 7907.90│ 3602.43│
│三项费用增长率(%) │ --│ 51.16│ 49.92│ 20.67│
│营业利润(万) │ 150997.42│ 154547.72│ 62617.33│ 42093.78│
│补贴收入(万) │ --│ 233.25│ 45.57│ --│
│净利润(万) │ 83703.73│ 59677.11│ 50071.19│ 33244.00│
│投资收益(万) │ --│ 104.98│ 179.15│ 140.63│
│营业外收支净额(万) │ 789.53│ -1.89│ -612.45│ -482.84│
│利润总额(万) │ 151786.95│ 154545.83│ 62229.61│ 41751.57│
│所得税(万元) │ 27039.60│ 7134.37│ 7176.24│ 6358.39│
│销售毛利率(%) │ 6.94│ 7.83│ 9.95│ 10.23│
│主营业务利润率(%) │ --│ 4.10│ 9.60│ 9.83│
│净资产收益率(%) │ 16.2400│ 14.5300│ 13.7600│ 10.8500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 7.11│ 5.32│ 4.99│ 4.16│
│应收帐款周转率(%) │ 54.06│ 63.62│ 36.89│ 44.77│
│总资产周转率(%) │ 2.05│ 2.41│ 1.32│ 1.11│
│主营收入增长率(%) │ 24.77│ 205.9│ 53.64│ 85.59│
│主营利润增长率(%) │ -2.30│ 65.92│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -1.79│ 148.35│ 49.05│ 107.80│
│税后利润增长率(%) │ 42.21│ 36.50│ 50.62│ 105.28│
│总资产增长率(%) │ 20.93│ 95.66│ 31.73│ 25.40│
│股东权益增长率(%) │ 6.84│ 53.37│ 18.77│ 28.20│
│净资产增长率(%) │ 8.47│ 30.57│ 18.77│ 28.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1975130.63│1633271.35│ 834730.36│ 633671.66│
│负债总额(万元) │1378757.80│1075076.35│ 448643.59│ 316780.93│
│流动负债合计(万元) │1115646.99│ 833114.99│ 307066.50│ 213957.17│
│长期负债(万元) │ --│ 129237.44│ 141577.09│ 102823.76│
│货币资金(万) │ 255530.34│ 225890.11│ 59023.20│ 52224.92│
│应收账款(万元) │ 75588.15│ 61443.88│ 31878.25│ 20735.69│
│其他应收款(万元) │ 48337.52│ 48524.18│ 26276.36│ 17162.01│
│股东权益(万) │ 515494.34│ 475238.76│ 363961.10│ 306448.00│
│资产负债比率(%) │ 69.81│ 65.82│ 53.75│ 49.99│
│负债权益比率(%) │ 43.25│ 51.92│ 81.12│ 96.74│
│股东权益比率(%) │ 26.10│ 29.10│ 43.60│ 48.36│
│流动比率 │ 0.94│ 1.09│ 1.11│ 1.20│
│速动比率 │ 0.47│ 0.55│ 0.44│ 0.54│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ --│2238967.43│1185892.25│ 772897.67│
│经营现金净额(万) │ --│ 161352.87│ 98891.10│ 38858.26│
│现金净流量(万) │ --│ 84650.03│ 6798.28│ 213.45│
│经营现金流量增长率(%) │ --│ 63.16│ 154.49│ -568.89│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ --│ 75.42│ 122.21│ 122.37│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ --│ 236.07│ 197.50│ 116.89│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ --│ 123.85│ 13.58│ 0.64│
│投资活动的现金净额(万)│ --│ -74987.36│-121709.86│ -73690.68│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ -1414.83│ 29623.50│ 35067.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 255530.34│ 225890.11│ 13.12│
│短期借款(万元) │ 406935.39│ 211703.87│ 92.22│
│应收账款(万元) │ 75588.15│ 61443.88│ 23.02│
│其他应收款(万元) │ 48337.52│ 48524.18│ -0.38│
│应付账款(万元) │ 247169.66│ 247234.27│ -0.03│
│应付股利(万元) │ 789.87│ --│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 516201.36│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 104827.16│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 411374.20│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 5631.75│ --│
│在建工程(万元) │ 196228.13│ 126823.82│ 54.72│
│工程物资(万元) │ 3771.36│ 1574.84│ 139.48│
│无形资产 │ --│ 10487.49│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 10735.25│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 243.60│ --│
│长期应付款(万元) │ 3699.35│ --│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 22117.92│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 247.77│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 5.38│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -145.05│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -31109.04│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 8310.48│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 20917.56│ --│
│流动负债合计(万元) │1115646.99│ 833114.99│ 33.91│
│长期借款(万元) │ 259386.25│ 241695.08│ 7.32│
│长期负债合计(万元) │ --│ 129237.44│ --│
│负债合计(万元) │1378757.80│1075076.35│ 28.25│
│主营业务收入(万) │3703841.63│2968560.16│ 24.77│
│主营业务成本(万) │ --│1737981.63│ --│
│主营业务利润(万) │ 150997.42│ 154547.72│ -2.30│
│其他业务利润(万) │ --│ 2179.84│ --│
│营业利润(万) │ 150997.42│ 154547.72│ -2.30│
│补贴收入(万) │ --│ 233.25│ --│
│净利润(万) │ 83703.73│ 59677.11│ 40.26│
│未分配利润(万) │ 183216.67│ 153791.83│ 19.13│
│投资收益(万) │ --│ 104.98│ --│
│营业外收支净额(万) │ 789.53│ -1.89│ -41874.07│
│利润总额(万) │ 151786.95│ 154545.83│ -1.79│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ --│1856565.68│ --│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ --│2240221.19│ --│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ --│2078868.33│ --│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ --│ 161352.87│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 1305.86│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 76293.21│ --│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ --│ -74987.36│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ --│ 74857.84│ --│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 196086.45│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 196796.45│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 198211.28│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ --│ -1414.83│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ --│ 36526.04│ --│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ --│ 84650.03│ --│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 20446.68│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -41057.22│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 130044.63│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 161352.87│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 143673.23│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1003675.85│ 27.10│ 31537.72│ 37.68│
│第三季度│ 1712937.72│ 46.25│ 20611.31│ 24.62│
│第二季度│ 550290.66│ 14.86│ 14691.11│ 17.55│
│第一季度│ 436937.40│ 11.80│ 16863.59│ 20.15│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1629430.06│ 54.89│ 15032.78│ 25.19│
│第三季度│ 499350.33│ 16.82│ 13114.45│ 21.98│
│第二季度│ 491508.34│ 16.56│ 16963.49│ 28.43│
│第一季度│ 348271.43│ 11.73│ 14566.40│ 24.41│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0330│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1110│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4325│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.8752│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
