财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈英 力 特000635≈≈(更新:2008.02.19)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7060│ 0.5300│ 0.3690│ 0.1300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6630│ 0.5400│ 0.3700│ --│
│每股净资产(元) │ 2.6800│ 2.4400│ 2.2600│ 2.0400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7058│ 0.5324│ 0.3691│ 0.1326│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6755│ 2.4428│ 2.2585│ 2.0419│
│每股资本公积金(元) │ 0.2312│ 0.2119│ 0.1970│ 0.1422│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1813│ 0.1679│ 0.1679│ 0.1679│
│每股未分配利润(元) │ 1.2630│ 1.0631│ 0.8936│ 0.7318│
│每股现金净流量(元) │ -0.4116│ --│ -0.8208│ -0.0470│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.2851│ --│ 1.3016│ 0.4159│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 24.7970│ --│ 16.3600│ 5.6300│
│净资产收益率(%) │ 26.3800│ 21.8000│ 16.3400│ 6.4900│
│总资产(万) │ 372378.46│ 352666.73│ 335562.79│ 340477.78│
│股东权益(万) │ 36781.40│ 33582.36│ 31048.54│ 28070.53│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 156585.76│ 120356.03│ 75832.01│ 35587.37│
│营业务利润(万) │ 20330.73│ 14720.70│ 9417.07│ 3600.37│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 20632.18│ 14548.58│ 9362.52│ 3592.95│
│净利润(万) │ 9702.67│ 7319.51│ 5073.84│ 1822.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2879│ 0.2200│ 0.1470│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2250│ --│ 0.1106│ --│
│每股净资产(元) │ 1.8300│ 1.7900│ 1.7000│ 1.6100│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8300│ 1.7900│ 1.7000│ 1.6100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2269│ 0.2157│ 0.1468│ 0.0591│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.8808│ 1.7861│ 1.6959│ 1.6087│
│每股资本公积金(元) │ 0.1422│ 0.1676│ 0.1464│ 0.1433│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1148│ 0.1163│ 0.1163│ 0.1260│
│每股未分配利润(元) │ 0.6237│ 0.5021│ 0.4332│ 0.3394│
│每股现金净流量(元) │ 0.4293│ 1.5366│ 1.2753│ -0.3803│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.8382│ 0.6786│ 0.2360│ 0.2055│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 12.2750│ 10.3300│ 6.5200│ --│
│净资产收益率(%) │ 15.7070│ 12.0800│ 8.6600│ 3.8900│
│总资产(万) │ 318133.83│ 308778.76│ 252748.80│ 212281.12│
│股东权益(万) │ 25856.00│ 24554.21│ 23314.86│ 22115.85│
│主营业务收入(万) │ 113076.02│ 74097.00│ 48434.38│ 22963.12│
│主营业务利润(万) │ 8824.70│ 5171.92│ 3142.34│ 1577.38│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -242.85│ -208.83│ -110.98│ 506.65│
│利润总额(万) │ 9108.49│ 5599.93│ 3597.65│ 1563.33│
│净利润(万) │ 3119.24│ 2965.19│ 2018.25│ 812.95│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.7060│ 0.2879│ 0.2970│ 0.4060│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6630│ 0.2250│ 0.2200│ 0.4410│
│每股净资产(元) │ 2.6800│ 1.8300│ 1.5400│ 1.5200│
│每股资本公积金(元) │ 0.2312│ 0.1422│ 0.1368│ 0.0965│
│每股未分配利润(元) │ 1.2630│ 0.6237│ 0.2864│ 0.3460│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.2851│ 1.8382│ 0.7458│ 1.1237│
│每股现金净流量(元) │ -0.4116│ 0.4293│ 0.3574│ -0.0624│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 113076.02│ 52827.74│ 36499.99│
│营业务收入(万) │ 156585.76│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 22879.00│ 12063.74│ 11830.02│
│营业费用(万) │ 4224.37│ 2337.87│ 1873.15│ 1607.30│
│管理费用(万) │ 5844.65│ 5051.99│ 3387.60│ 2660.21│
│财务费用(万) │ 9794.23│ 6484.31│ 2933.23│ 1807.63│
│三项费用增长率(%) │ --│ 68.73│ 34.88│ 17.20│
│营业利润(万) │ 20330.73│ 8824.70│ 4013.90│ 5855.46│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 9702.67│ 3119.24│ 4081.87│ 4654.71│
│投资收益(万) │ --│ -242.85│ -366.79│ -115.64│
│营业外收支净额(万) │ 301.45│ 283.79│ 987.60│ --│
│利润总额(万) │ 20632.18│ 9108.49│ 4635.41│ 4651.50│
│所得税(万元) │ 241.26│ 838.70│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 29.50│ 21.03│ 23.42│ 33.20│
│主营业务利润率(%) │ --│ 20.23│ 22.84│ 32.41│
│净资产收益率(%) │ 26.3800│ 15.7070│ 19.2900│ 26.6700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.50│ 9.01│ 6.18│ 5.18│
│应收帐款周转率(%) │ 49.57│ 32.27│ 22.43│ 23.58│
│总资产周转率(%) │ 0.45│ 0.44│ 0.33│ 0.39│
│主营收入增长率(%) │ 38.48│ 114.0│ 44.73│ 56.61│
│主营利润增长率(%) │ 130.4│ -26.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 126.52│ 96.50│ -0.35│ 89.70│
│税后利润增长率(%) │ 146.57│ 102.60│ -12.31│ 89.76│
│总资产增长率(%) │ 17.05│ 58.82│ 67.79│ 80.81│
│股东权益增长率(%) │ 15.64│ 190.3│ 21.27│ 41.18│
│净资产增长率(%) │ 42.25│ 22.17│ 21.27│ 41.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 372378.46│ 318133.83│ 200311.74│ 119384.04│
│负债总额(万元) │ 301339.89│ 256701.53│ 148252.26│ 85110.08│
│流动负债合计(万元) │ 202219.65│ 197484.53│ 105643.26│ 75101.08│
│长期负债(万元) │ --│ 59217.00│ 42609.00│ 10009.00│
│货币资金(万) │ 14723.51│ 19922.08│ 11673.73│ 6736.91│
│应收账款(万元) │ 2902.70│ 3414.74│ 3593.86│ 1116.73│
│其他应收款(万元) │ 708.07│ 525.58│ 698.15│ 282.78│
│股东权益(万) │ 36781.40│ 25856.00│ 21164.62│ 17452.65│
│资产负债比率(%) │ 80.92│ 80.69│ 74.01│ 71.29│
│负债权益比率(%) │ 23.57│ 23.93│ 14.28│ 20.51│
│股东权益比率(%) │ 9.88│ 8.13│ 10.57│ 14.62│
│流动比率 │ 0.27│ 0.25│ 0.25│ 0.19│
│速动比率 │ 0.20│ 0.19│ 0.18│ 0.12│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 126074.90│ 117146.47│ 50849.35│ 33762.90│
│经营现金净额(万) │ 31414.59│ 25270.81│ 10252.18│ 12873.86│
│现金净流量(万) │ -5658.34│ 5901.20│ 4912.92│ -714.50│
│经营现金流量增长率(%) │ 24.31│ 146.49│ -20.36│ 9.79│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 80.51│ 103.60│ 96.25│ 92.50│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 154.06│ 305.58│ 251.16│ 276.58│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -27.75│ 71.36│ 120.36│ -15.35│
│投资活动的现金净额(万)│ -56429.81│ -68727.51│ -54620.71│ -40402.29│
│筹资活动的现金净额(万)│ 19425.40│ 49578.88│ 49281.45│ 26820.24│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 14723.51│ 19922.08│ -26.09│
│短期借款(万元) │ 60646.00│ 55431.00│ 9.41│
│应收账款(万元) │ 2902.70│ 3414.74│ -14.99│
│其他应收款(万元) │ 708.07│ 525.58│ 34.72│
│应付账款(万元) │ 45247.41│ 35750.04│ 26.57│
│应付股利(万元) │ 7287.52│ --│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 280275.37│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 28601.12│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 251674.24│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 506.35│ --│
│在建工程(万元) │ 4997.57│ 15378.56│ -67.50│
│工程物资(万元) │ 127.14│ 290.28│ -56.20│
│无形资产 │ --│ 9255.31│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 9255.31│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 3482.18│ --│
│长期应付款(万元) │ 467.28│ --│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 7600.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -146.02│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -967.77│ --│
│存货的减少(万元) │ -1996.44│ -3029.00│ -34.09│
│少数股东损益(万元) │ --│ 5150.56│ --│
│流动负债合计(万元) │ 202219.65│ 197484.53│ 2.40│
│长期借款(万元) │ 98000.00│ 59000.00│ 66.10│
│长期负债合计(万元) │ --│ 59217.00│ --│
│负债合计(万元) │ 301339.89│ 256701.53│ 17.39│
│主营业务收入(万) │ 156585.76│ 113076.02│ 38.48│
│主营业务成本(万) │ --│ 87459.87│ --│
│主营业务利润(万) │ 20330.73│ 8824.70│ 130.38│
│其他业务利润(万) │ --│ -65.67│ --│
│营业利润(万) │ 20330.73│ 8824.70│ 130.38│
│净利润(万) │ 9702.67│ 3119.24│ 211.06│
│未分配利润(万) │ 17362.82│ 8574.85│ 102.49│
│投资收益(万) │ --│ -242.85│ --│
│营业外收支净额(万) │ 301.45│ 283.79│ 6.22│
│利润总额(万) │ 20632.18│ 9108.49│ 126.52│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 59727.54│ 75996.91│ -21.41│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 126535.13│ 118189.98│ 7.06│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 95120.54│ 92919.17│ 2.37│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 31414.59│ 25270.81│ 24.31│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8.19│ 640.74│ -98.72│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 56438.00│ 69368.26│ -18.64│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -56429.81│ -68727.51│ -17.89│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 55595.30│ 68504.26│ -18.84│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 107276.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 111458.85│ 108814.79│ 2.43│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 92033.45│ 59235.91│ 55.37│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 19425.40│ 49578.88│ -60.82│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 18209.84│ 10358.96│ 75.79│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -5658.34│ 5901.20│ -195.88│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 13695.97│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 8827.06│ 7220.13│ 22.26│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -28614.35│ -9794.26│ 192.15│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 31414.59│ 25270.81│ 24.31│
│现金期末余额(万元) │ 9023.41│ 14681.75│ -38.54│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 36229.72│ 23.14│ 2383.16│ 24.56│
│第三季度│ 44524.02│ 28.43│ 2245.67│ 23.14│
│第二季度│ 40244.64│ 25.70│ 3250.88│ 33.51│
│第一季度│ 35587.37│ 22.73│ 1822.96│ 18.79│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 38979.02│ 34.47│ 154.05│ 4.94│
│第三季度│ 25662.62│ 22.70│ 946.94│ 30.36│
│第二季度│ 25471.26│ 22.53│ 1205.30│ 38.64│
│第一季度│ 22963.12│ 20.31│ 812.95│ 26.06│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.3938│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0533│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.2357│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4205│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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