财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈金岭矿业000655≈≈(更新:2008.02.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6700│ 0.4900│ 0.2600│ 0.1300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6800│ 0.4900│ 0.2600│ --│
│每股净资产(元) │ 2.6600│ 2.3300│ 2.1000│ 1.9700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ 1.8400│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6738│ 0.4894│ 0.2617│ 0.1298│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6608│ 2.3283│ 2.1006│ 1.9687│
│每股资本公积金(元) │ 1.1345│ 1.1345│ 1.1345│ 1.1345│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1901│ 0.1527│ 0.1527│ 0.1527│
│每股未分配利润(元) │ 0.3362│ 0.0410│ -0.1867│ -0.3186│
│每股现金净流量(元) │ 0.0426│ 0.0208│ 0.0222│ 0.0060│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0471│ 0.0764│ 0.0923│ 0.0127│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 25.6800│ --│ 12.4900│ 6.6200│
│净资产收益率(%) │ 25.3200│ 21.0200│ 12.4600│ 6.5900│
│总资产(万) │ 111818.16│ 104250.94│ 91842.41│ 83338.40│
│股东权益(万) │ 85479.14│ 74797.15│ 67481.51│ 63244.10│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 71809.73│ 57066.30│ 34261.19│ 15650.33│
│营业务利润(万) │ 32624.74│ 23485.70│ 12566.79│ 6252.08│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 32387.29│ 23465.59│ 12546.72│ 6232.08│
│净利润(万) │ 21645.86│ 15721.95│ 8406.30│ 4168.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2100│ -0.0800│ -0.1900│ -0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2300│ --│ -0.0406│ --│
│每股净资产(元) │ 1.8400│ 1.1947│ 0.7587│ 0.8506│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8400│ 1.1947│ 0.0248│ 0.1346│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3244│ -0.0816│ -0.1872│ -0.0949│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9870│ 1.1947│ 0.7587│ 0.8506│
│每股资本公积金(元) │ 1.1345│ 0.7573│ 0.7567│ 0.7563│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1527│ 0.1893│ 0.1893│ 0.1893│
│每股未分配利润(元) │ -0.3002│ -0.7519│ -0.8291│ -0.7994│
│每股现金净流量(元) │ -0.1227│ -0.0962│ -0.0061│ -0.0083│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0362│ 0.0457│ 0.0041│ -0.0173│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 12.3400│ 7.2800│ -6.6300│ -2.9400│
│净资产收益率(%) │ 11.6400│ 5.9400│ -6.8300│ -2.6000│
│总资产(万) │ 82940.30│ 74657.94│ 128637.12│ 129307.60│
│股东权益(万) │ 63833.28│ 30973.46│ 19669.12│ 22052.90│
│主营业务收入(万) │ 29760.77│ 15223.22│ 4993.66│ 2540.38│
│主营业务利润(万) │ 13059.66│ -1698.81│ -4835.55│ -2523.55│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -4.62│ -4.62│ -4.62│ -2.31│
│利润总额(万) │ 12644.99│ -2113.46│ -4875.48│ -2553.30│
│净利润(万) │ 10422.96│ -2116.19│ -4854.27│ -2459.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6700│ 0.2100│ -0.3900│ -0.5700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6800│ 0.2300│ -0.3885│ -0.5726│
│每股净资产(元) │ 2.6600│ 1.8400│ 0.9400│ 1.5100│
│每股资本公积金(元) │ 1.1345│ 1.1345│ 0.7501│ 0.7252│
│每股未分配利润(元) │ 0.3362│ -0.3002│ -0.7773│ -0.3908│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0471│ 0.0362│ 0.0092│ -0.6566│
│每股现金净流量(元) │ 0.0426│ -0.1227│ -0.1111│ -0.8085│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 29760.77│ 9777.38│ 14822.89│
│营业务收入(万) │ 71809.73│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 13422.70│ 2788.63│ 1958.21│
│营业费用(万) │ 290.69│ 1156.71│ 1813.98│ 2604.37│
│管理费用(万) │ 2697.53│ 5140.33│ 10558.79│ 8846.32│
│财务费用(万) │ 819.95│ 3555.26│ 5512.64│ 4631.30│
│三项费用增长率(%) │ --│ -43.34│ 11.21│ 127.53│
│营业利润(万) │ 32624.74│ 13059.66│ -15131.60│ -14020.36│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 21645.86│ 10422.96│ -10020.84│ -14681.97│
│投资收益(万) │ --│ -4.62│ 21.80│ 53.04│
│营业外收支净额(万) │ --│ -414.67│ -325.39│ -1542.05│
│利润总额(万) │ 32387.29│ 12644.99│ -15435.19│ -15509.36│
│所得税(万元) │ 10741.43│ 2219.29│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 51.71│ 46.03│ 28.78│ 13.51│
│主营业务利润率(%) │ --│ 45.10│ 28.52│ 13.21│
│净资产收益率(%) │ 25.3200│ 11.6400│ -41.1500│ -37.5500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 10.82│ 0.76│ 0.22│ 0.35│
│应收帐款周转率(%) │ 65.24│ 2.84│ 0.47│ 0.69│
│总资产周转率(%) │ 0.74│ 0.28│ 0.07│ 0.10│
│主营收入增长率(%) │ 141.3│ 204.4│ -34.0│ -47.4│
│主营利润增长率(%) │ 149.8│ 368.3│ 42.41│ --│
│利润总额率增长(%) │ 156.13│ -181.92│ -0.48│ -1645.75│
│税后利润增长率(%) │ 107.62│ -204.04│ -31.75│ -2033.25│
│总资产增长率(%) │ 34.82│ -35.82│ -6.90│ -16.80│
│股东权益增长率(%) │ 33.91│ 162.1│ -37.7│ -27.5│
│净资产增长率(%) │ 33.91│ 162.12│ -37.72│ -27.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 111818.16│ 82940.30│ 129227.43│ 138809.37│
│负债总额(万元) │ 26339.02│ 19107.01│ 101476.36│ 96333.07│
│流动负债合计(万元) │ 25482.51│ 19107.01│ 97676.36│ 85633.07│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 3800.00│ --│
│货币资金(万) │ 2101.52│ 733.16│ 4676.03│ 7555.49│
│应收账款(万元) │ 457.14│ 1744.37│ 19191.67│ 22043.51│
│其他应收款(万元) │ 900.62│ 41.84│ 28532.64│ 26712.34│
│股东权益(万) │ 85479.14│ 63833.28│ 24352.38│ 39098.78│
│资产负债比率(%) │ 23.56│ 23.04│ 78.53│ 69.40│
│负债权益比率(%) │ 324.5│ 334.1│ 24.00│ 40.59│
│股东权益比率(%) │ 76.44│ 76.96│ 18.84│ 28.17│
│流动比率 │ 2.15│ 1.09│ 0.92│ 1.12│
│速动比率 │ 2.01│ 0.94│ 0.60│ 0.73│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 51775.33│ 20337.57│ 11343.63│ 15140.37│
│经营现金净额(万) │ -1512.52│ 1162.25│ 238.44│ -17023.09│
│现金净流量(万) │ 1368.36│ -3942.88│ -2879.46│ -20961.61│
│经营现金流量增长率(%) │ -230.14│ 387.44│ -101.40│ 142.07│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 72.10│ 68.34│ 116.02│ 102.14│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -6.99│ 11.15│ -2.38│ 115.95│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 6.32│ -37.82│ 28.73│ 142.77│
│投资活动的现金净额(万)│ -720.58│ -3652.24│ -435.21│ 2443.63│
│筹资活动的现金净额(万)│ 3601.46│ -1442.79│ -2725.25│ -6377.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 2101.52│ 733.16│ 186.64│
│短期借款(万元) │ 17921.59│ 13573.79│ 32.03│
│应收账款(万元) │ 457.14│ 1744.37│ -73.79│
│其他应收款(万元) │ 900.62│ 41.84│ 2052.53│
│应付账款(万元) │ 1669.69│ 689.18│ 142.27│
│固定资产原价(万元) │ --│ 26564.75│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1174.94│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 25389.80│ --│
│在建工程(万元) │ 939.35│ 244.28│ 284.54│
│工程物资(万元) │ 7.34│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 31700.35│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 31700.35│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 203.10│ --│
│长期应付款(万元) │ 694.83│ --│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 3689.55│ --│
│存货的减少(万元) │ -642.76│ -1178.56│ -45.46│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2.74│ --│
│流动负债合计(万元) │ 25482.51│ 19107.01│ 33.37│
│长期借款(万元) │ 161.69│ --│ --│
│负债合计(万元) │ 26339.02│ 19107.01│ 37.85│
│主营业务收入(万) │ 71809.73│ 29760.77│ 141.29│
│主营业务成本(万) │ --│ 13007.54│ --│
│主营业务利润(万) │ 32624.74│ 13059.66│ 149.81│
│其他业务利润(万) │ --│ 42.35│ --│
│营业利润(万) │ 32624.74│ 13059.66│ 149.81│
│净利润(万) │ 21645.86│ 10422.96│ 107.67│
│未分配利润(万) │ 10800.27│ -9645.56│ -211.97│
│投资收益(万) │ --│ -4.62│ --│
│营业外收支净额(万) │ --│ -414.67│ --│
│利润总额(万) │ 32387.29│ 12644.99│ 156.13│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 25083.67│ 10220.30│ 145.43│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 51788.48│ 22209.04│ 133.19│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 53301.00│ 21046.79│ 153.25│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -1512.52│ 1162.25│ -230.14│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 1187.15│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 720.58│ 4839.39│ -85.11│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -720.58│ -3652.24│ -80.27│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 720.58│ 304.66│ 136.52│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 7000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 17921.59│ 7000.00│ 156.02│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 14320.13│ 8442.79│ 69.61│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 3601.46│ -1442.79│ -349.62│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 908.03│ 249.45│ 264.01│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 1368.36│ -3942.88│ -134.70│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3517.96│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -32142.05│ -12827.23│ 150.58│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -23.01│ 7842.65│ -100.29│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -1512.52│ 1162.25│ -230.14│
│现金期末余额(万元) │ 2101.52│ 733.16│ 186.64│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14743.43│ 20.53│ 5923.91│ 27.37│
│第三季度│ 22805.11│ 31.76│ 7315.64│ 33.80│
│第二季度│ 18610.86│ 25.92│ 4237.41│ 19.58│
│第一季度│ 15650.33│ 21.79│ 4168.89│ 19.26│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14537.55│ 48.85│ 12539.15│ 120.30│
│第三季度│ 10229.56│ 34.37│ 2738.07│ 26.27│
│第二季度│ 2453.28│ 8.24│ -2394.42│ -22.97│
│第一季度│ 2540.38│ 8.54│ -2459.85│ -23.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2622│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1512│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 3.2453│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6422│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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