财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈索 芙 特000662≈≈(更新:2007.11.01)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2961│ 0.1588│ 0.0748│ 0.3311│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2889│ 0.1537│ --│ 0.3303│
│每股净资产(元) │ 3.7001│ 3.5628│ 3.4788│ 3.3754│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.3276│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2961│ 0.1588│ 0.0748│ 0.3311│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.7001│ 3.5628│ 3.4788│ 3.4040│
│每股资本公积金(元) │ 1.3531│ 1.3531│ 1.3531│ 1.3531│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3864│ 0.3864│ 0.3864│ 0.3864│
│每股未分配利润(元) │ 0.9605│ 0.8232│ 0.7392│ 0.6644│
│每股现金净流量(元) │ -0.5569│ -0.5058│ 0.0035│ 1.6776│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1073│ 0.1638│ 0.0246│ 0.1025│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.0431│ 2.1500│ 9.7800│
│净资产收益率(%) │ 8.0000│ 4.4600│ 2.1500│ 9.8100│
│总资产(万) │ 134551.89│ 129143.61│ 121932.92│ 118901.51│
│股东权益(万) │ 88798.12│ 85503.88│ 83488.21│ 81692.73│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 47840.76│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 19956.98│
│营业务收入(万) │ 40451.23│ 28523.64│ 11938.01│ --│
│营业务利润(万) │ 7283.16│ 4062.32│ 1959.58│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 144.40│
│利润总额(万) │ 7320.08│ 4060.38│ 1956.19│ 8400.18│
│净利润(万) │ 7105.39│ 3811.15│ 1795.48│ 7946.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3910│ 0.2293│ 0.0700│ 0.4360│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1684│ --│ 0.4171│
│每股净资产(元) │ 2.6136│ 2.4519│ 2.1643│ 2.0995│
│调整后每股净资产(元) │ 2.6043│ 2.4534│ 2.1540│ 2.0880│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3910│ 0.2293│ 0.0732│ 0.4360│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6136│ 2.4519│ 2.1643│ 2.0995│
│每股资本公积金(元) │ 0.3010│ 0.3010│ 0.3010│ 0.3010│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3408│ 0.3408│ 0.3408│ 0.3408│
│每股未分配利润(元) │ 0.9718│ 0.8101│ 0.6540│ 0.5808│
│每股现金净流量(元) │ 0.1620│ 0.2717│ 0.0710│ 0.0918│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1103│ 0.0587│ 0.0025│ 0.1698│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.7600│ 9.1600│ --│ 19.8700│
│净资产收益率(%) │ 14.9600│ 9.3500│ 3.3800│ 20.7700│
│总资产(万) │ 81227.12│ 78306.82│ 79261.09│ 78860.32│
│股东权益(万) │ 47042.09│ 44131.72│ 38955.26│ 37788.40│
│主营业务收入(万) │ 36164.49│ 24413.07│ 10037.82│ 44753.09│
│主营业务利润(万) │ 7139.32│ 4187.46│ 1374.05│ 22139.28│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 136.65│ 113.64│ 8.32│ 27.04│
│利润总额(万) │ 7156.72│ 4203.15│ 1371.82│ 7269.86│
│净利润(万) │ 7037.53│ 4127.15│ 1318.34│ 7847.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2961│ 0.3311│ 0.4360│ 0.4902│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2889│ 0.3303│ 0.4171│ 0.4900│
│每股净资产(元) │ 3.7001│ 3.3754│ 2.0995│ 2.0351│
│每股资本公积金(元) │ 1.3531│ 1.3531│ 0.3010│ 0.3037│
│每股未分配利润(元) │ 0.9605│ 0.6644│ 0.5808│ 0.5815│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1073│ 0.1025│ 0.1698│ 0.0189│
│每股现金净流量(元) │ -0.5569│ 1.6776│ 0.0918│ 0.1105│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 47840.76│ 44753.09│ 42024.05│
│营业务收入(万) │ 40451.23│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 19956.98│ 22139.28│ 26533.81│
│营业费用(万) │ 6397.07│ 8194.06│ 11450.24│ 14727.14│
│管理费用(万) │ 1764.05│ 2707.19│ 3239.37│ 3753.83│
│财务费用(万) │ 722.38│ 781.07│ 589.08│ 538.76│
│三项费用增长率(%) │ --│ -23.54│ -19.67│ -0.13│
│营业利润(万) │ 7283.16│ 8281.90│ 6876.63│ 7547.68│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 7105.39│ 7946.01│ 7847.89│ 7352.03│
│投资收益(万) │ --│ 144.40│ 27.04│ -223.44│
│营业外收支净额(万) │ 36.91│ -26.12│ 366.18│ 123.30│
│利润总额(万) │ 7320.08│ 8400.18│ 7269.86│ 7447.55│
│所得税(万元) │ 102.55│ 448.35│ 130.81│ 727.19│
│销售毛利率(%) │ 40.08│ 42.20│ 50.55│ 65.06│
│主营业务利润率(%) │ --│ 41.72│ 49.47│ 63.14│
│净资产收益率(%) │ 8.0000│ 9.8100│ 20.7700│ 24.0800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.27│ 1.53│ 1.25│ 0.86│
│应收帐款周转率(%) │ 2.46│ 3.67│ 4.57│ 6.44│
│总资产周转率(%) │ 0.32│ 0.48│ 0.58│ 0.62│
│主营收入增长率(%) │ 11.85│ 6.90│ 6.49│ 6.17│
│主营利润增长率(%) │ 2.01│ -9.86│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 2.28│ 15.55│ -2.39│ 3.64│
│税后利润增长率(%) │ 2.19│ 1.25│ 6.74│ 3.29│
│总资产增长率(%) │ 13.16│ 50.77│ 3.59│ 26.08│
│股东权益增长率(%) │ 13.38│ 129.7│ 23.79│ 24.95│
│净资产增长率(%) │ 88.76│ 116.18│ 23.79│ 24.95│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 134551.89│ 118901.51│ 78860.32│ 76129.59│
│负债总额(万元) │ 36141.77│ 32103.24│ 36258.91│ 39917.27│
│流动负债合计(万元) │ 34600.59│ 30562.05│ 36258.91│ 39917.27│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 34130.18│ 47495.63│ 7235.58│ 5582.66│
│应收账款(万元) │ 19028.44│ 13895.73│ 12173.82│ 7405.77│
│其他应收款(万元) │ 8040.01│ 9887.22│ 3659.59│ 10233.53│
│股东权益(万) │ 88798.12│ 81692.73│ 37788.40│ 30525.56│
│资产负债比率(%) │ 26.86│ 27.00│ 45.98│ 52.43│
│负债权益比率(%) │ 272.3│ 270.4│ 104.2│ 76.47│
│股东权益比率(%) │ 66.00│ 68.71│ 47.92│ 40.10│
│流动比率 │ 2.59│ 3.23│ 1.41│ 1.61│
│速动比率 │ 2.03│ 2.62│ 0.92│ 1.16│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 38653.23│ 49296.05│ 45209.82│ 48286.89│
│经营现金净额(万) │ 2575.83│ 2459.98│ 3056.43│ 282.92│
│现金净流量(万) │ -13365.45│ 40260.05│ 1652.92│ 1657.30│
│经营现金流量增长率(%) │ 29.78│ -19.51│ 980.33│ -98.40│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 95.56│ 103.04│ 101.02│ 114.90│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 35.69│ 30.96│ 38.95│ 3.85│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -185.18│ 506.67│ 21.06│ 22.54│
│投资活动的现金净额(万)│ -9471.23│ 4356.74│ -8734.35│ -136.17│
│筹资活动的现金净额(万)│ -6470.05│ 33443.33│ 7330.84│ 1510.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 34130.18│ 10150.78│ 236.23│
│短期借款(万元) │ 20037.00│ 12300.00│ 62.90│
│短期投资(万元) │ --│ 10.00│ --│
│应收账款(万元) │ 19028.44│ 13529.33│ 40.65│
│其他应收款(万元) │ 8040.01│ 11701.32│ -31.29│
│应付账款(万元) │ 5145.41│ 2516.66│ 104.45│
│应付股利(万元) │ 45.07│ 49.59│ -9.11│
│固定资产原价(万元) │ --│ 6085.75│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1656.21│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 4429.54│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 66.34│ --│
│在建工程(万元) │ 14969.39│ 9054.09│ 65.33│
│工程物资(万元) │ 2974.20│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 2837.11│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2837.11│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 26.79│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 0.09│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -254.39│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 925.98│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 25.10│ --│
│流动负债合计(万元) │ 34600.59│ 29241.16│ 18.33│
│负债合计(万元) │ 36141.77│ 29241.16│ 23.60│
│主营业务收入(万) │ 40451.23│ 36164.49│ 11.85│
│主营业务成本(万) │ --│ 20284.71│ --│
│主营业务利润(万) │ 7283.16│ 7139.32│ 2.01│
│其他业务利润(万) │ --│ 7.25│ --│
│营业利润(万) │ 7283.16│ 7139.32│ 2.01│
│净利润(万) │ 7105.39│ 7037.53│ 0.96│
│未分配利润(万) │ 23050.86│ 17491.40│ 31.78│
│投资收益(万) │ --│ 136.65│ --│
│营业外收支净额(万) │ 36.91│ 17.39│ 112.25│
│利润总额(万) │ 7320.08│ 7156.72│ 2.28│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 29718.97│ 26743.80│ 11.12│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 45064.24│ 37159.18│ 21.27│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 42488.41│ 35174.43│ 20.79│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 2575.83│ 1984.75│ 29.78│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 112.19│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1049.54│ 7408.64│ -85.83│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 10520.78│ 45.58│ 22982.01│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -9471.23│ 7363.06│ -228.63│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5988.09│ 45.58│ 13037.54│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 12300.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 17116.52│ 12300.00│ 39.16│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 23586.57│ 18732.62│ 25.91│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6470.05│ -6432.62│ 0.58│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 861.85│ 524.35│ 64.37│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -13365.45│ 2915.20│ -558.47│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 440.07│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -2355.03│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -4446.98│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 1984.75│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 10150.78│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 11676.27│ 24.41│ 908.49│ 11.43│
│第三季度│ 11751.42│ 24.56│ 2910.37│ 36.63│
│第二季度│ 14375.25│ 30.05│ 2808.81│ 35.35│
│第一季度│ 10037.82│ 20.98│ 1318.34│ 16.59│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 10707.00│ 23.92│ 1471.04│ 18.74│
│第三季度│ 10171.90│ 22.73│ 2402.65│ 30.62│
│第二季度│ 11972.30│ 26.75│ 2166.58│ 27.61│
│第一季度│ 11901.88│ 26.59│ 1807.61│ 23.03│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4090│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2402│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.7229│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3006│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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