财务分析
| 发布日期：2008-3-13 9:24:00 |
≈≈东北证券000686≈≈(更新:2008.03.12)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 2.3600│ 1.8100│ 0.5386│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 2.3500│ 1.8000│ --│ --│
│每股净资产(元) │ 3.6800│ 3.5200│ 1.1500│ 3.0100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.9164│ 1.8072│ -0.0451│ 0.0101│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.6792│ 3.5189│ 2.9602│ 3.0091│
│每股资本公积金(元) │ 0.6487│ 0.5293│ --│ 1.6291│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1920│ --│ --│ 0.1283│
│每股未分配利润(元) │ 1.4543│ 1.9896│ --│ 0.2518│
│每股现金净流量(元) │ 11.5541│ 15.2505│ --│ 0.0011│
│每股经营现金净流量(元)│ 11.6983│ 15.3693│ 43.9247│ 0.0933│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.0200│ --│ --│ 0.3300│
│净资产收益率(%) │ 52.0900│ 51.3600│ 46.7080│ 0.3400│
│总资产(万) │1341039.38│1547809.85│ 54473.57│ 54288.69│
│股东权益(万) │ 213831.00│ 204517.22│ 47994.63│ 48788.00│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 254811.02│ 205122.73│ 131077.38│ 5596.28│
│营业务利润(万) │ 167875.65│ 149927.12│ -525.18│ 86.78│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 168468.93│ 150241.19│ -702.90│ 88.28│
│净利润(万) │ 111382.33│ 105034.89│ -730.93│ 164.31│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0900│ 0.0900│ 0.0500│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1000│ --│ 0.0539│ --│
│每股净资产(元) │ 2.9600│ 2.9700│ 2.9400│ 2.9200│
│调整后每股净资产(元) │ 2.8900│ 2.9000│ 2.8700│ 2.8400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5259│ 0.0877│ 0.3153│ 0.0246│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.6595│ 2.9656│ 2.9420│ 2.9153│
│每股资本公积金(元) │ 0.3770│ --│ 1.6291│ 1.6291│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0260│ --│ 0.1192│ 0.1192│
│每股未分配利润(元) │ -2.9743│ --│ 0.7384│ 0.7053│
│每股现金净流量(元) │ 15.6377│ -0.0461│ --│ -0.0512│
│每股经营现金净流量(元)│ 15.5349│ 0.1359│ --│ 0.0026│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.3500│ 2.9400│ 1.8300│ 0.8400│
│净资产收益率(%) │ 3.0300│ 2.9600│ 1.9600│ 0.8400│
│总资产(万) │ 582023.68│ 54893.05│ 54540.26│ 53392.71│
│股东权益(万) │ 59332.93│ 48081.84│ 47699.28│ 47265.97│
│主营业务收入(万) │ 44841.05│ 19398.95│ 6505.46│ 5636.06│
│主营业务利润(万) │ 13311.48│ 1974.85│ -9061.96│ 487.11│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 13669.71│ 1971.40│ -8820.84│ 487.11│
│净利润(万) │ 8526.53│ 1421.59│ 5112.83│ 399.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 2.3600│ 0.0900│ 0.1100│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ 2.3500│ 0.1000│ 0.0900│ 0.1000│
│每股净资产(元) │ 3.6800│ 2.9600│ 2.9000│ 2.8200│
│每股资本公积金(元) │ 0.6487│ 0.3770│ 1.6291│ 1.6291│
│每股未分配利润(元) │ 1.4543│ -2.9743│ 0.6806│ 0.5902│
│每股经营现金净流量(元)│ 11.6983│ 15.5349│ 0.2115│ 0.3206│
│每股现金净流量(元) │ 11.5541│ 15.6377│ -0.0197│ 0.1405│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 44841.05│ 21624.01│ 22569.91│
│营业务收入(万) │ 254811.02│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 6427.60│ 6105.86│ 6719.21│
│营业费用(万) │ --│ 362.89│ 308.10│ 196.24│
│管理费用(万) │ 70699.34│ 28848.32│ 3870.56│ 4444.99│
│财务费用(万) │ --│ 13.14│ 55.33│ 95.18│
│三项费用增长率(%) │ --│ 15.42│ -10.61│ 5.26│
│营业利润(万) │ 167875.65│ 13311.48│ 2060.23│ 2142.22│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 111382.33│ 8526.53│ 1732.35│ 1500.20│
│投资收益(万) │ --│ --│ 14.00│ -128.34│
│营业外收支净额(万) │ 593.28│ 358.23│ -131.08│ -223.18│
│利润总额(万) │ 168468.93│ 13669.71│ 1943.15│ 1790.69│
│所得税(万元) │ 57087.60│ 5139.47│ 651.22│ 757.57│
│销售毛利率(%) │ --│ 56.13│ 30.04│ 31.74│
│主营业务利润率(%) │ --│ 14.33│ 28.24│ 29.77│
│净资产收益率(%) │ 52.0900│ 3.0300│ 3.6900│ 3.2800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ --│ 3.97│ 4.67│
│应收帐款周转率(%) │ 15.72│ 2.86│ 6.44│ 6.34│
│总资产周转率(%) │ 0.27│ 0.14│ 0.40│ 0.43│
│主营收入增长率(%) │ 468.3│ 107.4│ -4.19│ -11.3│
│主营利润增长率(%) │ 1161│ 118.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 1132.42│ 603.48│ 8.51│ 156.19│
│税后利润增长率(%) │ 1205.72│ 392.41│ 15.47│ 43.33│
│总资产增长率(%) │ 130.41│ 994.12│ -1.17│ 2.89│
│股东权益增长率(%) │ 259.8│ 26.74│ 2.83│ 2.31│
│净资产增长率(%) │ 260.39│ 26.31│ 2.83│ 2.31│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1341039.38│ 582023.68│ 53195.74│ 53826.77│
│负债总额(万元) │1126826.48│ 522488.58│ 6127.40│ 8050.37│
│流动负债合计(万元) │ --│ 1203.02│ 6127.40│ 8050.37│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 973910.92│ 407068.03│ 4701.79│ 5020.57│
│应收账款(万元) │ 4386.51│ 28039.67│ 3273.09│ 3437.99│
│其他应收款(万元) │ --│ --│ 1142.99│ 1665.06│
│股东权益(万) │ 213831.00│ 59332.93│ 46973.79│ 45681.90│
│资产负债比率(%) │ 84.03│ 89.77│ 11.52│ 14.96│
│负债权益比率(%) │ 19.01│ 11.39│ 766.6│ 567.5│
│股东权益比率(%) │ 15.95│ 10.19│ 88.30│ 84.87│
│流动比率 │ --│ 3.50│ 2.57│ 1.97│
│速动比率 │ --│ --│ 1.84│ 1.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ --│ 24676.05│ 23008.91│ 24536.61│
│经营现金净额(万) │ 679895.18│ 251870.93│ 3429.42│ 5198.75│
│现金净流量(万) │ 671514.87│ 253538.30│ -318.78│ 2277.38│
│经营现金流量增长率(%) │ 169.94│ 7244.41│ -34.03│ -2494.25│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ --│ 55.03│ 106.40│ 108.71│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 610.42│ 2952.68│ 197.96│ 346.54│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 602.90│ 2972.23│ -18.40│ 151.81│
│投资活动的现金净额(万)│ -3191.62│ -1792.98│ -2656.86│ -2806.08│
│筹资活动的现金净额(万)│ -5074.21│ 3517.34│ -1091.34│ -115.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 973910.92│ 407068.03│ 139.25│
│短期借款(万元) │ --│ 5000.00│ --│
│应收账款(万元) │ 4386.51│ 28039.67│ -84.36│
│固定资产原价(万元) │ --│ 67414.89│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 28546.09│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 38868.80│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2783.90│ --│
│在建工程(万元) │ --│ 2564.05│ --│
│无形资产 │ --│ 1537.97│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1537.97│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 215.44│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -627.91│ --│
│流动负债合计(万元) │ --│ 1203.02│ --│
│负债合计(万元) │1126826.48│ 522488.58│ 115.67│
│主营业务收入(万) │ 254811.02│ 44841.05│ 468.25│
│主营业务成本(万) │ --│ 19671.31│ --│
│主营业务利润(万) │ 167875.65│ 13311.48│ 1161.13│
│其他业务利润(万) │ --│ 221.29│ --│
│营业利润(万) │ 167875.65│ 13311.48│ 1161.13│
│净利润(万) │ 111382.33│ 8526.53│ 1206.30│
│未分配利润(万) │ 84525.44│ -48222.63│ -275.28│
│营业外收支净额(万) │ 593.28│ 358.23│ 65.61│
│利润总额(万) │ 168468.93│ 13669.71│ 1132.43│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ --│ 13999.69│ --│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 829448.29│ 351841.53│ 135.74│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 149553.11│ 99970.60│ 49.60│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 679895.18│ 251870.93│ 169.94│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1428.07│ 4.59│ 31012.64│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4619.69│ 1797.57│ 157.00│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3191.62│ -1792.98│ 78.01│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4619.69│ 1794.43│ 157.45│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 1000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 30300.00│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5074.21│ 26782.66│ -81.05│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5074.21│ 3517.34│ -244.26│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 74.21│ 1174.75│ -93.68│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 671514.87│ 253538.30│ 164.86│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3252.37│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -4475.33│ 9502.88│ -147.09│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 614038.49│ 189120.78│ 224.68│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 679895.18│ 251870.93│ 169.94│
│现金期末余额(万元) │1138557.43│ 467042.56│ 143.78│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 49688.29│ 19.50│ 6347.43│ 5.70│
│第三季度│ --│ --│ 105765.83│ 94.96│
│第二季度│ --│ --│ -895.25│ -0.80│
│第一季度│ 5596.28│ 2.20│ 164.31│ 0.15│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 25442.10│ 56.74│ 7104.94│ 83.33│
│第三季度│ 12893.49│ 28.75│ -3691.24│ -43.29│
│第二季度│ 869.40│ 1.94│ 4713.58│ 55.28│
│第一季度│ 5636.06│ 12.57│ 399.25│ 4.68│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ │ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0714│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.1901│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1900│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
