财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈宝新能源000690≈≈(更新:2008.01.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4500│ 0.3700│ 0.2800│ 0.1800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4300│ 0.3600│ 0.2600│ --│
│每股净资产(元) │ 3.6700│ 4.5700│ 3.1400│ 2.6300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4406│ 0.3738│ 0.2822│ 0.1763│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.6684│ 4.5729│ 3.1365│ 2.6320│
│每股资本公积金(元) │ 1.8878│ 2.8543│ 1.5094│ 1.1050│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2764│ 0.1186│ 0.1186│ 0.1186│
│每股未分配利润(元) │ 0.5042│ 0.6001│ 0.5085│ 0.4084│
│每股现金净流量(元) │ -0.8606│ -0.7185│ -0.6599│ -0.6570│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5682│ 0.5237│ 0.2947│ 0.0423│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 7.7700│ 8.3400│ 6.7000│
│净资产收益率(%) │ 12.0100│ 8.1700│ 9.0000│ 6.7000│
│总资产(万) │ 472136.33│ 516504.21│ 382348.19│ 319763.18│
│股东权益(万) │ 275691.66│ 338730.41│ 232330.19│ 194959.83│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 128314.46│ 97455.52│ 72954.54│ 47564.31│
│营业务利润(万) │ 34180.99│ 28782.08│ 22053.04│ 14171.07│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 34176.57│ 28777.66│ 22060.62│ 14171.07│
│净利润(万) │ 33115.05│ 27685.02│ 20902.37│ 13060.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7300│ 0.7100│ 0.4600│ 0.2000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7200│ --│ 0.1686│ --│
│每股净资产(元) │ 4.5100│ 2.5900│ 2.3400│ 2.0800│
│调整后每股净资产(元) │ 4.5000│ 2.5900│ 2.3300│ 2.0600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7100│ 0.7134│ 0.4612│ 0.2002│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.5157│ 2.5901│ 2.3384│ 2.0772│
│每股资本公积金(元) │ 2.5959│ 0.5991│ 0.5991│ 0.5991│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3291│ 0.2221│ 0.2221│ 0.2221│
│每股未分配利润(元) │ 0.5908│ 0.7688│ 0.5171│ 0.2559│
│每股现金净流量(元) │ 2.4758│ 0.0100│ 0.0594│ -0.2434│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.1801│ 0.9211│ 0.7124│ 0.0743│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 16.0400│ 27.1800│ 19.4700│ 9.9300│
│净资产收益率(%) │ 16.0900│ 27.5200│ 19.7200│ 9.6300│
│总资产(万) │ 295313.03│ 205919.14│ 204502.09│ 198086.54│
│股东权益(万) │ 167246.92│ 71062.26│ 64158.41│ 56992.18│
│主营业务收入(万) │ 101084.32│ 75567.55│ 51681.46│ 23651.23│
│主营业务利润(万) │ 26778.39│ 19787.84│ 12790.78│ 5478.10│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -197.36│ -197.31│ -197.31│ --│
│利润总额(万) │ 26485.70│ 19769.98│ 12789.92│ 5478.10│
│净利润(万) │ 26296.95│ 19572.68│ 12652.81│ 5491.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4500│ 0.7300│ 0.4000│ 0.2300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4300│ 0.7200│ 0.4000│ 0.1500│
│每股净资产(元) │ 3.6700│ 4.5100│ 2.4800│ 2.2800│
│每股资本公积金(元) │ 1.8878│ 2.5959│ 0.7789│ 0.7789│
│每股未分配利润(元) │ 0.5042│ 0.5908│ 0.4128│ 0.2732│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5682│ 1.1801│ 0.6471│ 0.0995│
│每股现金净流量(元) │ -0.8606│ 2.4758│ 0.3181│ -0.5164│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 101084.32│ 58676.49│ 27646.83│
│营业务收入(万) │ 128314.46│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 38757.02│ 17643.76│ 7678.64│
│营业费用(万) │ 202.62│ 437.59│ 233.76│ 85.16│
│管理费用(万) │ 6621.86│ 4500.08│ 3965.37│ 1565.36│
│财务费用(万) │ 6533.56│ 6748.14│ 4781.78│ 444.51│
│三项费用增长率(%) │ --│ 22.05│ 328.67│ -49.21│
│营业利润(万) │ 34180.99│ 26778.39│ 8618.42│ 5632.27│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 150.18│ 0.47│
│净利润(万) │ 33115.05│ 26296.95│ 8432.08│ 4786.16│
│投资收益(万) │ --│ -197.36│ 0.76│ --│
│营业外收支净额(万) │ -4.42│ -292.69│ --│ 1.06│
│利润总额(万) │ 34176.57│ 26485.70│ 8396.53│ 5633.80│
│所得税(万元) │ 1061.52│ 188.76│ 103.94│ 903.50│
│销售毛利率(%) │ 39.62│ 39.54│ 31.62│ 31.66│
│主营业务利润率(%) │ --│ 38.34│ 30.07│ 27.77│
│净资产收益率(%) │ 12.0100│ 16.0900│ 16.1100│ 9.9400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.98│ 2.46│ 1.99│ 2.66│
│应收帐款周转率(%) │ 9.26│ 8.10│ 5.63│ 4.97│
│总资产周转率(%) │ 0.33│ 0.41│ 0.35│ 0.26│
│主营收入增长率(%) │ 26.94│ 72.27│ 112.2│ 3.18│
│主营利润增长率(%) │ 27.64│ 51.77│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 29.04│ 215.44│ 49.04│ 8.23│
│税后利润增长率(%) │ 25.93│ 211.87│ 76.18│ 9.27│
│总资产增长率(%) │ 59.88│ 45.47│ 53.12│ 69.51│
│股东权益增长率(%) │ 64.84│ 219.5│ 8.75│ 4.91│
│净资产增长率(%) │ 64.84│ 219.48│ 8.75│ 4.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 472136.33│ 295313.03│ 203009.32│ 132581.40│
│负债总额(万元) │ 196444.66│ 128066.11│ 150596.06│ 84239.74│
│流动负债合计(万元) │ 42180.16│ 50766.11│ 59634.61│ 19132.97│
│长期负债(万元) │ --│ 77438.41│ 90961.45│ 65106.77│
│货币资金(万) │ 42469.45│ 107145.89│ 15349.51│ 8635.39│
│应收账款(万元) │ 17628.41│ 10097.42│ 14876.64│ 5972.91│
│其他应收款(万元) │ 255.07│ 485.22│ 348.40│ 392.34│
│股东权益(万) │ 275691.66│ 167246.92│ 52349.80│ 48138.72│
│资产负债比率(%) │ 41.61│ 43.37│ 74.18│ 63.54│
│负债权益比率(%) │ 140.3│ 130.6│ 34.76│ 57.14│
│股东权益比率(%) │ 58.39│ 56.63│ 25.79│ 36.31│
│流动比率 │ 1.88│ 2.77│ 1.04│ 1.61│
│速动比率 │ 1.43│ 2.37│ 0.55│ 1.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 132647.07│ 123040.30│ 55533.18│ 30258.55│
│经营现金净额(万) │ 42698.71│ 43708.05│ 13656.38│ 2099.61│
│现金净流量(万) │ -64676.44│ 91695.61│ 6714.13│ -10899.27│
│经营现金流量增长率(%) │ -2.31│ 220.06│ 550.42│ 216.52│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 103.38│ 121.72│ 94.64│ 109.45│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 128.94│ 166.21│ 161.96│ 43.87│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -195.31│ 348.69│ 79.63│ -227.72│
│投资活动的现金净额(万)│-157921.45│ -32137.67│ 32674.10│ -54740.24│
│筹资活动的现金净额(万)│ 50546.30│ 80125.23│ 25714.80│ 41741.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 42469.45│ 107145.89│ -60.36│
│短期借款(万元) │ 36000.00│ 36000.00│ │
│应收账款(万元) │ 17628.41│ 10097.42│ 74.58│
│其他应收款(万元) │ 255.07│ 485.22│ -47.43│
│应付账款(万元) │ 2031.59│ 285.17│ 612.41│
│固定资产原价(万元) │ --│ 129545.10│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 10386.75│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 119158.36│ --│
│在建工程(万元) │ 114083.34│ 15536.09│ 634.31│
│无形资产 │ --│ 19896.86│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 19896.86│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 196.29│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 54.82│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 106.75│ --│
│存货的减少(万元) │ 1369.82│ 8637.06│ -84.14│
│应付普通股利(万元) │ --│ 1111.10│ --│
│流动负债合计(万元) │ 42180.16│ 50766.11│ -16.91│
│长期借款(万元) │ 131300.00│ 77300.00│ 69.86│
│长期负债合计(万元) │ --│ 77438.41│ --│
│负债合计(万元) │ 196444.66│ 128066.11│ 53.39│
│主营业务收入(万) │ 128314.46│ 101084.32│ 26.94│
│主营业务成本(万) │ --│ 60262.06│ --│
│主营业务利润(万) │ 34180.99│ 26778.39│ 27.64│
│其他业务利润(万) │ --│ -232.80│ --│
│营业利润(万) │ 34180.99│ 26778.39│ 27.64│
│净利润(万) │ 33115.05│ 26296.95│ 25.93│
│未分配利润(万) │ 37892.34│ 21879.33│ 73.19│
│投资收益(万) │ --│ -197.36│ --│
│营业外收支净额(万) │ -4.42│ -292.69│ -98.49│
│利润总额(万) │ 34176.57│ 26485.70│ 29.04│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 65706.14│ 58402.14│ 12.51│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 135694.11│ 123840.94│ 9.57│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 92995.39│ 80132.88│ 16.05│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 42698.71│ 43708.05│ -2.31│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1080.92│ 30.00│ 3503.07│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 159002.37│ 32167.67│ 394.29│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-157921.45│ -32137.67│ 391.39│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 114882.37│ 32167.67│ 257.14│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 51500.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 107842.80│ 140218.00│ -23.09│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 57296.50│ 60092.77│ -4.65│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 50546.30│ 80125.23│ -36.92│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 9296.50│ 9392.77│ -1.02│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -64676.44│ 91695.61│ -170.53│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 6169.74│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -1763.94│ 4927.57│ -135.80│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -9425.37│ -11895.17│ -20.76│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 42698.71│ 43708.05│ -2.31│
│现金期末余额(万元) │ 42469.45│ 107145.89│ -60.36│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 30858.94│ 24.05│ 5430.03│ 16.40│
│第三季度│ 24500.99│ 19.09│ 6782.65│ 20.48│
│第二季度│ 25390.23│ 19.79│ 7842.18│ 23.68│
│第一季度│ 47564.31│ 37.07│ 13060.19│ 39.44│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 25516.77│ 25.24│ 6724.27│ 25.57│
│第三季度│ 23886.09│ 23.63│ 6919.87│ 26.31│
│第二季度│ 28030.24│ 27.73│ 7160.94│ 27.23│
│第一季度│ 23651.23│ 23.40│ 5491.87│ 20.88│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0785│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1243│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4034│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2718│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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