财务分析
| 发布日期：2008-3-31 11:08:00 |
≈≈浙江震元000705≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0617│ 0.0400│ 0.0200│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0570│ 0.0400│ 0.0130│ --│
│每股净资产(元) │ 3.8300│ 3.7200│ 3.7000│ 3.7400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0617│ 0.0368│ 0.0153│ 0.0105│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8342│ 3.7231│ 3.7015│ 3.7368│
│每股资本公积金(元) │ 2.0112│ 1.9259│ 1.9259│ 1.9259│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2214│ 0.2822│ 0.2822│ 0.2822│
│每股未分配利润(元) │ 0.6015│ 0.5149│ 0.4934│ 0.5286│
│每股现金净流量(元) │ 0.1585│ 0.0717│ -0.0764│ -0.1455│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3861│ 0.1898│ 0.0033│ -0.1159│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 0.3600│ 0.2300│
│净资产收益率(%) │ 1.6100│ 0.9900│ 0.4100│ 0.2800│
│总资产(万) │ 88617.69│ 87876.13│ 86536.78│ 88628.15│
│股东权益(万) │ 48053.36│ 46661.03│ 46390.82│ 46832.71│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 95458.29│ 70920.54│ 47751.84│ 24884.50│
│营业务利润(万) │ 1306.33│ 826.74│ 367.47│ 232.89│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1292.76│ 774.50│ 339.67│ 231.44│
│净利润(万) │ 772.98│ 461.41│ 191.20│ 131.78│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0620│ 0.0370│ 0.0300│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0020│ --│ 0.0351│ --│
│每股净资产(元) │ 3.6800│ 3.5700│ 3.5700│ 3.6500│
│调整后每股净资产(元) │ 3.6700│ 3.5500│ 3.5500│ 3.6300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0821│ 0.0365│ 0.0346│ 0.0166│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.7481│ 3.5742│ 3.5717│ 3.6542│
│每股资本公积金(元) │ 1.9468│ 1.8410│ 1.8410│ 1.8410│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2205│ 0.2761│ 0.2761│ 0.2761│
│每股未分配利润(元) │ 0.5808│ 0.4571│ 0.4547│ 0.5371│
│每股现金净流量(元) │ 0.0692│ -0.0040│ -0.1208│ 0.0134│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3889│ 0.2183│ 0.0447│ 0.0413│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -0.0500│ 1.0000│ 0.9800│ 0.4600│
│净资产收益率(%) │ 1.6800│ 1.0200│ 0.9500│ 0.4500│
│总资产(万) │ 86995.69│ 85108.91│ 82529.13│ 86872.69│
│股东权益(万) │ 46974.28│ 44794.93│ 44764.31│ 45797.91│
│主营业务收入(万) │ 91616.38│ 68382.96│ 47093.14│ 26065.37│
│主营业务利润(万) │ 450.36│ 842.00│ 781.74│ 397.80│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 60.71│ 68.15│ 68.47│ -12.41│
│利润总额(万) │ 547.51│ 791.48│ 721.16│ 367.76│
│净利润(万) │ 1029.03│ 457.95│ 433.92│ 207.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0617│ 0.0620│ 0.0420│ 0.0580│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0570│ -0.0020│ 0.0370│ -0.0520│
│每股净资产(元) │ 3.8300│ 3.6800│ 3.6400│ 3.6000│
│每股资本公积金(元) │ 2.0112│ 1.9468│ 1.8410│ 1.8410│
│每股未分配利润(元) │ 0.6015│ 0.5808│ 0.5206│ 0.4846│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3861│ 0.3889│ 0.2309│ 0.0864│
│每股现金净流量(元) │ 0.1585│ 0.0692│ 0.0835│ -0.0289│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 91616.38│ 88057.22│ 71673.28│
│营业务收入(万) │ 95458.29│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 11905.59│ 12040.56│ 10581.94│
│营业费用(万) │ 4585.06│ 4285.68│ 4657.09│ 4299.17│
│管理费用(万) │ 5732.71│ 5939.50│ 5553.41│ 6152.51│
│财务费用(万) │ 828.63│ 757.56│ 788.72│ 608.41│
│三项费用增长率(%) │ --│ 7.77│ -0.55│ -2.44│
│营业利润(万) │ 1306.33│ 450.36│ 1228.04│ -306.35│
│补贴收入(万) │ --│ 84.87│ --│ 80.49│
│净利润(万) │ 772.98│ 1029.03│ 529.58│ 721.99│
│投资收益(万) │ --│ 60.71│ -61.69│ -77.79│
│营业外收支净额(万) │ -13.57│ 97.15│ -148.36│ 1079.33│
│利润总额(万) │ 1292.76│ 547.51│ 1017.99│ 775.68│
│所得税(万元) │ 399.87│ -533.23│ 406.29│ 0.18│
│销售毛利率(%) │ 13.64│ 13.74│ 13.98│ 15.08│
│主营业务利润率(%) │ --│ 12.99│ 13.67│ 14.76│
│净资产收益率(%) │ 1.6100│ 1.6800│ 1.1600│ 1.6000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.18│ 4.76│ 5.16│ 4.87│
│应收帐款周转率(%) │ 5.94│ 5.93│ 6.19│ 5.49│
│总资产周转率(%) │ 1.09│ 1.08│ 1.09│ 0.92│
│主营收入增长率(%) │ 4.19│ 4.04│ 22.86│ 11.88│
│主营利润增长率(%) │ 190.1│ -96.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 136.12│ -46.22│ 31.24│ -67.07│
│税后利润增长率(%) │ -17.38│ 104.08│ -26.65│ -52.52│
│总资产增长率(%) │ 1.86│ 4.47│ 6.23│ 0.89│
│股东权益增长率(%) │ 2.35│ 8.33│ 1.18│ 1.55│
│净资产增长率(%) │ 2.30│ 3.04│ 1.18│ 1.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 88617.69│ 86995.69│ 83273.36│ 78388.03│
│负债总额(万元) │ 38067.26│ 37608.22│ 35231.08│ 31020.63│
│流动负债合计(万元) │ 37710.86│ 37479.29│ 35231.08│ 28015.54│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ 3005.09│
│货币资金(万) │ 12332.02│ 10609.37│ 9445.47│ 7765.43│
│应收账款(万元) │ 15811.33│ 16317.86│ 14598.81│ 13848.96│
│其他应收款(万元) │ 397.09│ 1799.10│ 499.44│ 442.29│
│股东权益(万) │ 48053.36│ 46974.28│ 45590.28│ 45060.71│
│资产负债比率(%) │ 42.96│ 43.23│ 42.31│ 39.57│
│负债权益比率(%) │ 132.8│ 131.3│ 129.4│ 145.3│
│股东权益比率(%) │ 54.23│ 54.00│ 54.75│ 57.48│
│流动比率 │ 1.28│ 1.24│ 1.21│ 1.30│
│速动比率 │ 0.86│ 0.81│ 0.73│ 0.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 110056.85│ 104464.82│ 87711.11│ 72867.27│
│经营现金净额(万) │ 4838.44│ 4874.34│ 2894.05│ 1083.27│
│现金净流量(万) │ 1986.15│ 867.27│ 1046.37│ -361.68│
│经营现金流量增长率(%) │ -0.74│ 68.43│ 167.16│ -69.77│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 115.29│ 114.02│ 99.61│ 101.67│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 541.89│ 451.02│ 546.48│ 150.04│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 222.44│ 80.25│ 197.59│ -50.10│
│投资活动的现金净额(万)│ -266.51│ -1503.21│ -1067.37│ -86.58│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2550.70│ -2490.91│ -773.32│ -1356.82│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 12332.02│ 10609.37│ 16.24│
│短期借款(万元) │ 13070.00│ 14170.00│ -7.76│
│应收账款(万元) │ 15811.33│ 16317.86│ -3.10│
│其他应收款(万元) │ 397.09│ 1799.10│ -77.93│
│应付账款(万元) │ 12845.57│ 10916.71│ 17.67│
│应付股利(万元) │ --│ 37.34│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 49870.75│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 13830.45│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 36040.30│ --│
│在建工程(万元) │ 126.61│ 94.38│ 34.15│
│无形资产 │ --│ 1990.44│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1990.44│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 37.99│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 15.03│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 3.40│ --│
│存货的减少(万元) │ 455.52│ 684.58│ -33.46│
│少数股东损益(万元) │ --│ 56.49│ --│
│流动负债合计(万元) │ 37710.86│ 37479.29│ 0.62│
│负债合计(万元) │ 38067.26│ 37608.22│ 1.22│
│主营业务收入(万) │ 95458.29│ 91616.38│ 4.19│
│主营业务成本(万) │ --│ 78694.24│ --│
│主营业务利润(万) │ 1306.33│ 450.36│ 190.06│
│其他业务利润(万) │ --│ 337.84│ --│
│营业利润(万) │ 1306.33│ 450.36│ 190.06│
│补贴收入(万) │ --│ 84.87│ --│
│净利润(万) │ 772.98│ 1029.03│ -24.88│
│未分配利润(万) │ 7539.08│ 7279.57│ 3.56│
│投资收益(万) │ --│ 60.71│ --│
│营业外收支净额(万) │ -13.57│ 97.15│ -113.97│
│利润总额(万) │ 1292.76│ 547.51│ 136.12│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 92225.49│ 86884.82│ 6.15│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 112743.95│ 107502.68│ 4.88│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 107905.51│ 102628.34│ 5.14│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 4838.44│ 4874.34│ -0.74│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 361.44│ 1092.07│ -66.90│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 627.95│ 2595.28│ -75.80│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -266.51│ -1503.21│ -82.27│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 627.95│ 1095.28│ -42.67│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 25740.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 20770.00│ 25740.00│ -19.31│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 23320.70│ 28230.91│ -17.39│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2550.70│ -2490.91│ 2.40│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1450.70│ 2226.41│ -34.84│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 1986.15│ 867.27│ 129.01│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2948.13│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -1367.23│ -2685.02│ -49.08│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 1316.37│ 1520.64│ -13.43│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 4838.44│ 4874.34│ -0.74│
│现金期末余额(万元) │ 11302.88│ 9316.73│ 21.32│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 24537.75│ 25.71│ 311.57│ 40.31│
│第三季度│ 23168.70│ 24.27│ 270.21│ 34.96│
│第二季度│ 22867.34│ 23.96│ 59.43│ 7.69│
│第一季度│ 24884.50│ 26.07│ 131.78│ 17.05│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 23233.42│ 25.36│ 571.08│ 55.50│
│第三季度│ 21289.82│ 23.24│ 24.03│ 2.34│
│第二季度│ 21027.77│ 22.95│ 226.29│ 21.99│
│第一季度│ 26065.37│ 28.45│ 207.63│ 20.18│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1172│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1164│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.3279│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0772│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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