财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈天伦置业000711≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1581│ 0.1520│ -0.0100│ -0.2830│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1581│ 0.1520│ --│ -0.1500│
│每股净资产(元) │ 3.1100│ 3.1000│ 2.9400│ 2.9370│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.9370│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1581│ 0.1520│ -0.0091│ -0.2826│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1056│ 3.0995│ 2.9384│ 2.9475│
│每股资本公积金(元) │ 0.7594│ 0.7594│ 0.7594│ 0.7594│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2994│ 0.2994│ 0.2994│ 0.2994│
│每股未分配利润(元) │ 1.0468│ 1.0407│ 0.8796│ 0.8887│
│每股现金净流量(元) │ 0.9402│ -0.2170│ 0.4352│ 0.0844│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0736│ 0.1765│ 0.4884│ -0.4617│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 4.9038│ -0.3100│ -5.1200│
│净资产收益率(%) │ 5.0900│ 4.9040│ -0.3100│ -9.6230│
│总资产(万) │ 52421.64│ 49199.29│ 59555.66│ 54087.02│
│股东权益(万) │ 33312.27│ 33247.24│ 31519.27│ 31616.90│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 1128.40│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ -832.44│
│营业务收入(万) │ 18411.68│ 17419.81│ 122.90│ --│
│营业务利润(万) │ 2599.41│ 2512.04│ -98.85│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 73.99│
│利润总额(万) │ 2599.41│ 2512.00│ -98.85│ -3019.92│
│净利润(万) │ 1695.37│ 1630.34│ -97.63│ -3031.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0208│ 0.0248│ 0.0100│ 0.0220│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0105│ --│ 0.0020│
│每股净资产(元) │ 3.2400│ 3.2400│ 3.2400│ 3.2490│
│调整后每股净资产(元) │ 3.2400│ 3.2400│ 3.2400│ 3.2490│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0208│ 0.0248│ 0.0114│ 0.0219│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2399│ 3.2232│ 3.2447│ 3.2486│
│每股资本公积金(元) │ 0.7594│ 0.7594│ 0.7737│ 0.7889│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2983│ 0.2983│ 0.2983│ 0.2983│
│每股未分配利润(元) │ 1.1822│ 1.1862│ 1.1727│ 1.1614│
│每股现金净流量(元) │ 0.2441│ 0.1903│ 0.2858│ -1.0112│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1206│ 0.4540│ 0.2620│ -1.9355│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.0800│ --│ -0.3000│ 0.0520│
│净资产收益率(%) │ 0.6400│ 0.7659│ 0.3500│ 0.6750│
│总资产(万) │ 56397.74│ 52517.86│ 53997.19│ 55749.86│
│股东权益(万) │ 34753.40│ 34573.61│ 34804.69│ 34845.87│
│主营业务收入(万) │ 852.60│ 709.30│ 327.34│ 1235.68│
│主营业务利润(万) │ 264.83│ 359.40│ 177.41│ 340.19│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 73.99│ 70.00│ 35.00│ 161.04│
│利润总额(万) │ 307.80│ 359.40│ 177.41│ 292.01│
│净利润(万) │ 223.59│ 266.50│ 121.82│ 235.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│ --│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ │ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1581│ -0.2830│ 0.0220│ 0.2080│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1581│ -0.1500│ 0.0020│ 0.2050│
│每股净资产(元) │ 3.1100│ 2.9370│ 3.2490│ 3.2770│
│每股资本公积金(元) │ 0.7594│ 0.7594│ 0.7889│ 0.7889│
│每股未分配利润(元) │ 1.0468│ 0.8887│ 1.1614│ 1.1927│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0736│ -0.4617│ -1.9355│ 0.9557│
│每股现金净流量(元) │ 0.9402│ 0.0844│ -1.0112│ 0.2364│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 1128.40│ 1235.68│ 22638.97│
│营业务收入(万) │ 18411.68│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ -484.60│ 340.19│ 5116.73│
│营业费用(万) │ 145.07│ 99.16│ 21.85│ 329.74│
│管理费用(万) │ 458.11│ 432.37│ 366.42│ 720.90│
│财务费用(万) │ 170.94│ -123.49│ -58.93│ 629.48│
│三项费用增长率(%) │ --│ 23.90│ -80.40│ 6.85│
│营业利润(万) │ 2599.41│ -832.44│ 10.86│ 3436.62│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 1695.37│ -3031.19│ 235.04│ 2231.25│
│投资收益(万) │ --│ 73.99│ 161.04│ 6.66│
│营业外收支净额(万) │ --│ --│ --│ 3.04│
│利润总额(万) │ 2599.41│ -3019.92│ 292.01│ 3446.31│
│所得税(万元) │ 884.77│ 17.56│ 56.38│ 1202.04│
│销售毛利率(%) │ 22.06│ 22.13│ 33.28│ 25.65│
│主营业务利润率(%) │ --│ -42.95│ 27.53│ 22.60│
│净资产收益率(%) │ 5.0900│ -9.6230│ 0.6750│ 6.3480│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.82│ 0.03│ 0.04│ 1.31│
│应收帐款周转率(%) │ 88.35│ 1.57│ 0.80│ 18.25│
│总资产周转率(%) │ 0.35│ 0.02│ 0.02│ 0.40│
│主营收入增长率(%) │ 2059│ -8.68│ -94.5│ -11.7│
│主营利润增长率(%) │ 881.5│ -345│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 744.50│ -1134.19│ -91.53│ -23.22│
│税后利润增长率(%) │ 660.88│ -1389.65│ -89.47│ -24.51│
│总资产增长率(%) │ -3.08│ -2.98│ 8.22│ -15.88│
│股东权益增长率(%) │ 2.68│ -6.24│ -0.86│ 5.74│
│净资产增长率(%) │ -4.15│ -9.27│ -0.86│ 5.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 52421.64│ 54087.02│ 55749.86│ 51516.23│
│负债总额(万元) │ 18875.08│ 21415.09│ 20683.40│ 15311.47│
│流动负债合计(万元) │ 18875.08│ 21415.09│ 20683.40│ 15311.47│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 13322.91│ 3237.57│ 2332.74│ 13179.33│
│应收账款(万元) │ 201.13│ 215.65│ 1222.25│ 1876.91│
│其他应收款(万元) │ 1377.96│ 1337.96│ 1761.40│ 1222.83│
│股东权益(万) │ 33312.27│ 31616.90│ 34845.87│ 35147.16│
│资产负债比率(%) │ 36.01│ 39.59│ 37.10│ 29.72│
│负债权益比率(%) │ 177.7│ 152.6│ 168.5│ 229.5│
│股东权益比率(%) │ 63.55│ 58.46│ 62.50│ 68.23│
│流动比率 │ 0.79│ 1.85│ 1.73│ 1.75│
│速动比率 │ 0.79│ 0.22│ 0.32│ 1.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 18017.07│ 2330.81│ 1824.80│ 21687.65│
│经营现金净额(万) │ 11516.08│ -4952.45│ -20761.63│ 10251.26│
│现金净流量(万) │ 10085.33│ 904.83│ -10846.59│ 2535.87│
│经营现金流量增长率(%) │ 790.05│ -76.15│ -302.53│ 4651.82│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 97.86│ 206.56│ 147.68│ 95.80│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 671.63│ 163.38│ -8833.26│ 459.44│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 588.19│ -29.85│ -4614.80│ 113.65│
│投资活动的现金净额(万)│ 2273.64│ 3430.13│ 2750.54│ -1283.19│
│筹资活动的现金净额(万)│ -3704.39│ 2427.15│ 7164.50│ -6432.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 13322.91│ 4951.24│ 169.08│
│短期借款(万元) │ 15000.00│ 18500.00│ -18.92│
│应收账款(万元) │ 201.13│ 244.99│ -17.90│
│其他应收款(万元) │ 1377.96│ 135.34│ 918.15│
│应付账款(万元) │ 519.49│ 1162.88│ -55.33│
│应付股利(万元) │ 120.90│ 120.90│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 20554.82│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 2956.64│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 17598.18│ --│
│无形资产 │ --│ 2.33│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2.33│ --│
│存货的减少(万元) │ 9360.28│ -13385.50│ -169.93│
│流动负债合计(万元) │ 18875.08│ 21422.00│ -11.89│
│负债合计(万元) │ 18875.08│ 21422.00│ -11.89│
│主营业务收入(万) │ 18411.68│ 852.60│ 2059.47│
│主营业务成本(万) │ --│ 388.60│ --│
│主营业务利润(万) │ 2599.41│ 264.83│ 881.54│
│其他业务利润(万) │ --│ 226.00│ --│
│营业利润(万) │ 2599.41│ 264.83│ 881.54│
│净利润(万) │ 1695.37│ 223.59│ 658.25│
│未分配利润(万) │ 11228.06│ 12681.02│ -11.46│
│投资收益(万) │ --│ 73.99│ --│
│利润总额(万) │ 2599.41│ 307.80│ 744.51│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 4608.67│ 9340.91│ -50.66│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 18792.27│ 11304.18│ 66.24│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 7276.19│ 10010.31│ -27.31│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 11516.08│ 1293.87│ 790.05│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2418.99│ 1733.76│ 39.52│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 145.35│ 0.28│ 51810.71│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2273.64│ 1733.47│ 31.16│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 145.35│ 0.28│ 51810.71│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 24000.00│ 18500.00│ 29.73│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 27704.38│ 18908.85│ 46.52│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3704.39│ -408.85│ 806.05│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 204.38│ 96.78│ 111.18│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 10085.33│ 2618.49│ 285.16│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -1316.76│ 14913.50│ -108.83│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 1022.50│ -828.38│ -223.43│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 11516.08│ 1293.87│ 790.05│
│现金期末余额(万元) │ 13322.91│ 4951.24│ 169.08│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 275.80│ 24.44│ -3254.78│ 107.38│
│第三季度│ 143.30│ 12.70│ -42.92│ 1.42│
│第二季度│ 381.95│ 33.85│ 144.68│ -4.77│
│第一季度│ 327.34│ 29.01│ 121.82│ -4.02│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 160.49│ 12.99│ -258.91│ -110.16│
│第三季度│ 265.97│ 21.52│ 205.57│ 87.46│
│第二季度│ 448.24│ 36.27│ 166.06│ 70.65│
│第一季度│ 360.99│ 29.21│ 122.33│ 52.05│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0755│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2755│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.7773│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3512│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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