财务分析
| 发布日期：2008-3-10 9:25:00 |
≈≈韶钢松山000717≈≈(更新:2008.03.10)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5927│ 0.4745│ 0.3435│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6214│ 0.3986│ 0.3439│ --│
│每股净资产(元) │ 4.4359│ 4.3800│ 4.2800│ 4.0700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4956│ 0.4745│ 0.3435│ 0.0715│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.4359│ 4.3800│ 4.2767│ 4.0714│
│每股资本公积金(元) │ 1.4874│ 1.4840│ 1.0413│ 1.0413│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3691│ 0.3699│ 0.4163│ 0.4179│
│每股未分配利润(元) │ 1.5835│ 1.5690│ 1.8213│ 1.6139│
│每股现金净流量(元) │ 0.3358│ 0.2652│ 0.0441│ 0.2676│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0819│ 0.1906│ 0.2366│ 0.0074│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 8.0400│ 1.7600│
│净资产收益率(%) │ 11.1700│ 8.7000│ 8.0300│ 1.7600│
│总资产(万) │1683836.65│1442642.16│1311347.51│1283641.25│
│股东权益(万) │ 740586.66│ 731926.64│ 573557.22│ 546027.32│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │1496124.78│1040804.14│ 663738.90│ 321560.41│
│营业务利润(万) │ 91396.26│ 66136.97│ 44566.74│ 14107.46│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 86639.29│ 66127.73│ 44541.41│ 14058.03│
│净利润(万) │ 82737.83│ 63641.89│ 46074.08│ 9592.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3107│ 0.2819│ 0.2080│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2677│ --│ 0.1670│ --│
│每股净资产(元) │ 3.9708│ 3.9423│ 3.8690│ 3.7339│
│调整后每股净资产(元) │ 3.9675│ 3.9359│ 3.8631│ 3.7280│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3161│ 0.2819│ 0.2080│ 0.0228│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.9041│ 3.9423│ 3.8690│ 3.7339│
│每股资本公积金(元) │ 1.0413│ 1.0413│ 1.0413│ 1.0413│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4012│ 0.3835│ 0.3835│ 0.3835│
│每股未分配利润(元) │ 1.4626│ 1.5182│ 1.4443│ 1.2591│
│每股现金净流量(元) │ 0.1904│ 0.4571│ 0.1858│ 0.1416│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.3894│ 1.2249│ 0.7630│ 0.3550│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 6.0800│ 4.3200│ --│
│净资产收益率(%) │ 7.8300│ 7.1500│ 5.3800│ 0.6100│
│总资产(万) │1237258.65│1271865.12│1231953.87│1237828.70│
│股东权益(万) │ 523580.19│ 528712.40│ 518883.24│ 500758.92│
│主营业务收入(万) │1251627.50│ 926254.05│ 620567.04│ 292899.76│
│主营业务利润(万) │ 57961.48│ 52392.36│ 38062.84│ 3697.37│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 45.82│ 11.56│ 2.30│ --│
│利润总额(万) │ 58399.45│ 52805.09│ 38238.64│ 3864.04│
│净利润(万) │ 42397.45│ 37801.05│ 27892.93│ 3057.82│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5927│ 0.3107│ 0.1016│ 1.1313│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6214│ 0.2677│ 0.0982│ 1.1262│
│每股净资产(元) │ 4.4359│ 3.9708│ 3.7111│ 5.9839│
│每股资本公积金(元) │ 1.4874│ 1.0413│ 1.0413│ 2.2747│
│每股未分配利润(元) │ 1.5835│ 1.4626│ 1.2363│ 1.9200│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0819│ 1.3894│ 1.0271│ 1.1669│
│每股现金净流量(元) │ 0.3358│ 0.1904│ 0.1116│ -0.0647│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1251627.50│1061682.34│1032876.96│
│营业务收入(万) │1496124.78│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 86455.42│ 43728.28│ 120838.77│
│营业费用(万) │ 4054.25│ 2520.70│ 2207.23│ 2633.79│
│管理费用(万) │ 44770.91│ 13020.37│ 14937.56│ 12859.27│
│财务费用(万) │ 11609.38│ 20288.66│ 16145.10│ 5875.39│
│三项费用增长率(%) │ --│ -9.81│ 55.79│ 19.99│
│营业利润(万) │ 91396.26│ 57961.48│ 12161.87│ 100812.36│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 82737.83│ 42397.45│ 13621.65│ 94825.59│
│投资收益(万) │ --│ 45.82│ -2.36│ --│
│营业外收支净额(万) │ -4756.96│ 437.96│ 431.51│ 285.74│
│利润总额(万) │ 86639.29│ 58399.45│ 12591.02│ 101098.09│
│所得税(万元) │ 3901.47│ 16002.00│ -1030.63│ 6272.50│
│销售毛利率(%) │ 11.78│ 7.71│ 4.63│ 12.19│
│主营业务利润率(%) │ --│ 6.91│ 4.12│ 11.70│
│净资产收益率(%) │ 11.1700│ 7.8300│ 2.7400│ 18.9100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.13│ 4.69│ 4.31│ 5.46│
│应收帐款周转率(%) │ 2564│ 10901│ 20876│ *****│
│总资产周转率(%) │ 1.02│ 1.02│ 0.91│ 1.08│
│主营收入增长率(%) │ 19.53│ 17.89│ 2.79│ 44.24│
│主营利润增长率(%) │ 57.68│ 32.55│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 48.36│ 363.82│ -87.55│ -24.50│
│税后利润增长率(%) │ 95.15│ 211.25│ -85.64│ -3.41│
│总资产增长率(%) │ 36.09│ 0.73│ 11.56│ 36.80│
│股东权益增长率(%) │ 41.45│ 5.20│ -0.77│ 16.13│
│净资产增长率(%) │ 41.45│ 5.20│ -0.77│ 16.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1683836.65│1237258.65│1228244.95│1101006.51│
│负债总额(万元) │ 943250.00│ 713678.46│ 730541.80│ 599435.16│
│流动负债合计(万元) │ 735690.99│ 545664.46│ 641421.80│ 387202.43│
│长期负债(万元) │ --│ 168014.00│ 89120.00│ 212232.73│
│货币资金(万) │ 164648.65│ 108591.09│ 83061.40│ 68097.01│
│应收账款(万元) │ 1027.39│ 139.79│ 89.85│ 11.86│
│其他应收款(万元) │ 905.98│ 295.86│ 1416.88│ 818.50│
│股东权益(万) │ 740586.66│ 523580.19│ 497703.15│ 501571.36│
│资产负债比率(%) │ 56.02│ 57.68│ 59.48│ 54.44│
│负债权益比率(%) │ 78.51│ 73.36│ 68.13│ 83.67│
│股东权益比率(%) │ 43.98│ 42.32│ 40.52│ 45.56│
│流动比率 │ 1.02│ 0.71│ 0.57│ 0.86│
│速动比率 │ 0.46│ 0.30│ 0.16│ 0.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1674905.89│1443218.80│1291694.32│1254372.60│
│经营现金净额(万) │ 13677.00│ 186340.86│ 137749.60│ 97809.57│
│现金净流量(万) │ 56057.56│ 25529.69│ 14964.39│ -5423.49│
│经营现金流量增长率(%) │ -92.66│ 35.27│ 40.83│ -28.14│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.95│ 115.31│ 121.66│ 121.44│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 16.53│ 439.51│ 1011.25│ 103.15│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 67.75│ 60.22│ 109.86│ -5.72│
│投资活动的现金净额(万)│-227781.66│ -71960.71│-147805.02│-265376.93│
│筹资活动的现金净额(万)│ 270162.22│ -88850.46│ 25019.81│ 162143.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 164648.65│ 108591.09│ 51.62│
│短期借款(万元) │ 352539.20│ 228150.44│ 54.52│
│短期投资(万元) │ --│ 4671.79│ --│
│应收账款(万元) │ 1027.39│ 139.79│ 634.95│
│其他应收款(万元) │ 905.98│ 295.86│ 206.22│
│应付账款(万元) │ 127457.71│ 70362.07│ 81.15│
│固定资产原价(万元) │ --│1213913.06│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 395505.54│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 818407.53│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2185.91│ --│
│在建工程(万元) │ 151450.82│ 21133.87│ 616.63│
│工程物资(万元) │ 1479.83│ 3901.57│ -62.07│
│预提费用(万元) │ --│ 1494.70│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 46176.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 414.87│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 38.04│ --│
│存货的减少(万元) │-187832.80│ 42323.20│ -543.81│
│流动负债合计(万元) │ 735690.99│ 545664.46│ 34.82│
│长期借款(万元) │ 207450.00│ 167894.00│ 23.56│
│长期负债合计(万元) │ --│ 168014.00│ --│
│负债合计(万元) │ 943250.00│ 713678.46│ 32.17│
│主营业务收入(万) │1496124.78│1251627.50│ 19.53│
│主营业务成本(万) │ --│1145989.25│ --│
│主营业务利润(万) │ 91396.26│ 57961.48│ 57.68│
│其他业务利润(万) │ --│ 1896.89│ --│
│营业利润(万) │ 91396.26│ 57961.48│ 57.68│
│净利润(万) │ 82737.83│ 42397.45│ 95.15│
│未分配利润(万) │ 264365.92│ 196157.73│ 34.77│
│投资收益(万) │ --│ 45.82│ --│
│营业外收支净额(万) │ -4756.96│ 437.96│ -1186.16│
│利润总额(万) │ 86639.29│ 58399.45│ 48.36│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1469034.22│1123774.13│ 30.72│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1680880.21│1460331.88│ 15.10│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1667203.21│1273991.02│ 30.86│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 13677.00│ 186340.86│ -92.66│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 24468.11│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1489.88│ 1028.77│ 44.82│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 229271.55│ 72989.48│ 214.12│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-227781.66│ -71960.71│ 216.54│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 229271.55│ 72989.48│ 214.12│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 495333.72│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 759416.55│ 495333.72│ 53.31│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 489254.32│ 584184.19│ -16.25│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 270162.22│ -88850.46│ -404.06│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 30876.42│ 33263.60│ -7.18│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 56057.56│ 25529.69│ 119.58│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 95236.93│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -77568.53│ -17318.58│ 347.89│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 60998.54│ 4974.40│ 1126.25│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 13677.00│ 186340.86│ -92.66│
│现金期末余额(万元) │ 164648.65│ 108591.09│ 51.62│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 455320.64│ 30.43│ 19095.94│ 23.08│
│第三季度│ 377065.24│ 25.20│ 17567.81│ 21.23│
│第二季度│ 342178.49│ 22.87│ 36481.48│ 44.09│
│第一季度│ 321560.41│ 21.49│ 9592.60│ 11.59│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 325373.45│ 26.00│ 4596.41│ 10.84│
│第三季度│ 305687.00│ 24.42│ 9908.12│ 23.37│
│第二季度│ 327667.29│ 26.18│ 24835.11│ 58.58│
│第一季度│ 292899.76│ 23.40│ 3057.82│ 7.21│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0089│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1936│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7851│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.8885│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
