财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈苏宁环球000718≈≈(更新:2008.02.19)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4400│ 0.2400│ 0.1400│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4300│ 0.2400│ 0.1400│ --│
│每股净资产(元) │ 1.5900│ 1.3800│ 1.2800│ 1.2000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4337│ 0.2400│ 0.1238│ 0.0118│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.5919│ 1.3752│ 1.2820│ 1.2015│
│每股资本公积金(元) │ --│ 0.0025│ 0.0025│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0569│ 0.0628│ 0.0628│ 0.0771│
│每股未分配利润(元) │ 0.5349│ 0.3099│ 0.2167│ 0.1244│
│每股现金净流量(元) │ -0.5804│ -0.5824│ 0.3871│ -0.0182│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.6633│ -0.6439│ 0.0096│ 0.2039│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 9.4300│ 0.7600│
│净资产收益率(%) │ 27.2500│ 15.7400│ 9.6600│ 0.9800│
│总资产(万) │ 349610.78│ 290811.36│ 296237.89│ 217836.44│
│股东权益(万) │ 78159.60│ 67519.44│ 62944.20│ 48028.92│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 127777.04│ 76715.95│ 52149.63│ 11152.28│
│营业务利润(万) │ 29831.58│ 16074.69│ 9306.32│ 665.49│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 30021.22│ 16340.04│ 9559.16│ 822.17│
│净利润(万) │ 21295.08│ 10628.97│ 6079.68│ 472.32│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1800│ 0.1100│ 0.0500│ -0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1800│ --│ 0.0413│ --│
│每股净资产(元) │ 1.1800│ 1.1000│ 1.0500│ 0.9900│
│调整后每股净资产(元) │ 1.1600│ 1.0900│ 1.0500│ 0.9800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1934│ 0.1060│ 0.0525│ -0.0095│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.3236│ 1.1016│ 1.0471│ 0.9851│
│每股资本公积金(元) │ 0.1251│ --│ --│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0693│ 0.0634│ 0.0634│ 0.0634│
│每股未分配利润(元) │ 0.1292│ 0.0381│ -0.0163│ -0.0783│
│每股现金净流量(元) │ 0.4868│ 0.4750│ 0.4475│ 0.2438│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0725│ 0.1617│ 0.2559│ 0.2968│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.9300│ 9.2300│ 4.8400│ --│
│净资产收益率(%) │ 15.3900│ 9.7100│ 5.0100│ -0.9700│
│总资产(万) │ 243211.36│ 197081.17│ 184124.31│ 170833.08│
│股东权益(万) │ 52910.17│ 44033.29│ 41858.28│ 39379.35│
│主营业务收入(万) │ 106864.22│ 60094.96│ 31438.44│ 2451.16│
│主营业务利润(万) │ 11086.61│ 6561.83│ 3040.97│ -220.03│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -1505.45│ -1129.09│ -752.72│ -376.36│
│利润总额(万) │ 11359.98│ 6770.51│ 3153.48│ -140.22│
│净利润(万) │ 7729.86│ 4236.72│ 2098.54│ -380.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4400│ 0.1800│ 0.0400│ -1.6970│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4300│ 0.1800│ -0.0700│ -1.2400│
│每股净资产(元) │ 1.5900│ 1.1800│ 0.9900│ -0.5800│
│每股资本公积金(元) │ --│ 0.1251│ --│ 1.3160│
│每股未分配利润(元) │ 0.5349│ 0.1292│ -0.0688│ -3.2186│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.6633│ 0.0725│ 0.3233│ 0.0027│
│每股现金净流量(元) │ -0.5804│ 0.4868│ 0.6293│ -0.0361│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 106864.22│ 28.23│ 137.48│
│营业务收入(万) │ 127777.04│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 16379.51│ -13.12│ -48.14│
│营业费用(万) │ 3075.78│ 2303.69│ 536.41│ 315.07│
│管理费用(万) │ 2711.00│ 1835.04│ -4806.27│ 25492.97│
│财务费用(万) │ -304.54│ -391.20│ -1077.88│ 11089.21│
│三项费用增长率(%) │ --│ -170.31│ -114.49│ 77.31│
│营业利润(万) │ 29831.58│ 11086.61│ 5123.74│ -36532.59│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 4000.00│ --│
│净利润(万) │ 21295.08│ 7729.86│ 1558.41│ -67822.87│
│投资收益(万) │ --│ -1505.45│ --│ 9.12│
│营业外收支净额(万) │ 189.64│ 273.37│ -7565.33│ -31299.40│
│利润总额(万) │ 30021.22│ 11359.98│ 1558.41│ -67822.87│
│所得税(万元) │ 7481.01│ 3121.96│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 35.86│ 20.60│ -46.48│ -35.02│
│主营业务利润率(%) │ --│ 15.33│ -46.48│ -35.02│
│净资产收益率(%) │ 27.2500│ 15.3900│ 3.9200│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.48│ 0.72│ 0.00│ 0.03│
│应收帐款周转率(%) │ 22.33│ 22.01│ 0.01│ 0.04│
│总资产周转率(%) │ 0.43│ 0.54│ 0.00│ 0.00│
│主营收入增长率(%) │ 19.57│ *****│ -79.5│ -95.8│
│主营利润增长率(%) │ 169.1│ *****│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 164.27│ 628.95│ -102.30│ 33.64│
│税后利润增长率(%) │ 173.61│ 428.62│ -102.30│ 33.64│
│总资产增长率(%) │ 43.75│ 60.04│ -27.78│ -15.23│
│股东权益增长率(%) │ 48.62│ 37.06│ -270│ -152│
│净资产增长率(%) │ 47.72│ 33.07│ -270.42│ -152.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 349610.78│ 243211.36│ 151970.40│ 210437.87│
│负债总额(万元) │ 268620.35│ 188715.49│ 110883.11│ 233768.85│
│流动负债合计(万元) │ 241620.35│ 188715.49│ 98324.79│ 166254.68│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 12558.32│ 67514.17│
│货币资金(万) │ 16264.32│ 44760.85│ 25200.54│ 44.04│
│应收账款(万元) │ 7110.46│ 4335.20│ 5374.80│ 2012.41│
│其他应收款(万元) │ 63156.66│ 342.50│ 272.74│ 5614.25│
│股东权益(万) │ 78159.60│ 52910.17│ 39759.77│ -23330.98│
│资产负债比率(%) │ 76.83│ 77.59│ 72.96│ 111.1│
│负债权益比率(%) │ 30.15│ 28.88│ 35.86│ -9.98│
│股东权益比率(%) │ 22.36│ 21.75│ 26.16│ -11.1│
│流动比率 │ 1.31│ 1.15│ 1.33│ 0.08│
│速动比率 │ 0.50│ 0.38│ 0.41│ 0.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 160090.37│ 124952.88│ 10217.39│ 3675.87│
│经营现金净额(万) │ -32567.44│ 2899.67│ 12922.05│ 107.88│
│现金净流量(万) │ -28496.53│ 19458.97│ 25156.50│ -1444.33│
│经营现金流量增长率(%) │ -1223.14│ -77.56│ 11877.86│ -120.77│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 125.29│ 116.93│ 36192.30│ 2673.73│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -144.49│ 35.20│ 829.18│ -0.16│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -126.43│ 236.21│ 1614.24│ 2.13│
│投资活动的现金净额(万)│ -20962.66│ -6658.52│ 24766.77│ -492.86│
│筹资活动的现金净额(万)│ 25033.56│ 23217.81│ -12532.31│ -1059.35│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 16264.32│ 44760.85│ -63.66│
│短期借款(万元) │ 3000.00│ 31300.00│ -90.42│
│应收账款(万元) │ 7110.46│ 4335.20│ 64.02│
│其他应收款(万元) │ 63156.66│ 342.50│ 18339.90│
│应付账款(万元) │ 36224.15│ 22094.30│ 63.95│
│固定资产原价(万元) │ --│ 12573.52│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1230.75│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 11342.76│ --│
│无形资产 │ --│ 40.92│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 454.65│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 98.30│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 8091.25│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 413.73│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -46.28│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 98.30│ --│
│存货的减少(万元) │ -54001.64│ -49357.02│ 9.41│
│少数股东损益(万元) │ --│ 505.13│ --│
│流动负债合计(万元) │ 241620.35│ 188715.49│ 28.03│
│长期借款(万元) │ 27000.00│ --│ --│
│负债合计(万元) │ 268620.35│ 188715.49│ 42.34│
│主营业务收入(万) │ 127777.04│ 106864.22│ 19.57│
│主营业务成本(万) │ --│ 84840.91│ --│
│主营业务利润(万) │ 29831.58│ 11086.61│ 169.08│
│其他业务利润(万) │ --│ 39.47│ --│
│营业利润(万) │ 29831.58│ 11086.61│ 169.08│
│净利润(万) │ 21295.08│ 7729.86│ 175.49│
│未分配利润(万) │ 26264.89│ 5164.54│ 408.56│
│投资收益(万) │ --│ -1505.45│ --│
│营业外收支净额(万) │ 189.64│ 273.37│ -30.63│
│利润总额(万) │ 30021.22│ 11359.98│ 164.27│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 146433.86│ 104443.76│ 40.20│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 193741.40│ 126735.35│ 52.87│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 226308.84│ 123835.68│ 82.75│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -32567.44│ 2899.67│ -1223.14│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 20962.66│ 6658.52│ 214.82│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -20962.66│ -6658.52│ 214.82│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 2722.66│ 6658.52│ -59.11│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 33900.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 82500.47│ 43900.00│ 87.93│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 57466.91│ 20682.19│ 177.86│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 25033.56│ 23217.81│ 7.82│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 4333.06│ 2687.54│ 61.23│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -28496.53│ 19458.97│ -246.44│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 543.93│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -50999.94│ -16238.60│ 214.07│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 53647.57│ 58388.44│ -8.12│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -32567.44│ 2899.67│ -1223.14│
│现金期末余额(万元) │ 16264.32│ 44760.85│ -63.66│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 51061.10│ 39.96│ 10666.10│ 50.09│
│第三季度│ 24566.32│ 19.23│ 4549.29│ 21.36│
│第二季度│ 40997.35│ 32.09│ 5607.36│ 26.33│
│第一季度│ 11152.28│ 8.73│ 472.32│ 2.22│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 46769.26│ 43.77│ 3493.14│ 45.19│
│第三季度│ 28656.52│ 26.82│ 2138.18│ 27.66│
│第二季度│ 28987.28│ 27.13│ 2478.93│ 32.07│
│第一季度│ 2451.16│ 2.29│ -380.39│ -4.92│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2136│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0831│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3015│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3655│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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