财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈鲁 泰Ａ000726≈≈(更新:2008.02.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5400│ 0.3870│ 0.2500│ 0.2300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5300│ 0.3730│ 0.2400│ --│
│每股净资产(元) │ 2.6800│ 2.5100│ 2.3800│ 4.8700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5441│ 0.3872│ 0.2520│ 0.2342│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6821│ 2.5110│ 2.3814│ 4.8653│
│每股资本公积金(元) │ 0.3874│ 0.3900│ 0.3955│ 1.7910│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3334│ 0.2872│ 0.2872│ 0.5745│
│每股未分配利润(元) │ 0.9644│ 0.8354│ 0.7002│ 1.5024│
│每股现金净流量(元) │ 0.0076│ -0.0212│ -0.0145│ 0.2511│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5860│ 1.0189│ 0.8283│ 0.3923│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 10.1700│ 4.6600│
│净资产收益率(%) │ 20.2900│ 15.4200│ 10.5800│ 4.8100│
│总资产(万) │ 586963.30│ 565713.53│ 558591.46│ 536603.34│
│股东权益(万) │ 226602.42│ 212146.10│ 201193.50│ 205526.93│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 381067.13│ 280538.70│ 173668.43│ 79010.80│
│营业务利润(万) │ 50692.90│ 36445.59│ 23969.07│ 10959.29│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 52434.37│ 37974.84│ 25127.58│ 11262.01│
│净利润(万) │ 45972.51│ 32717.46│ 21290.18│ 9893.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7900│ 0.6100│ 0.4100│ 0.2000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3625│ --│ 0.1878│ --│
│每股净资产(元) │ 4.6200│ 4.4300│ 4.2300│ 4.3100│
│调整后每股净资产(元) │ 4.5700│ 4.3400│ 4.1500│ 4.2300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8049│ 0.6087│ 0.4108│ 0.1962│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6552│ 4.4250│ 3.7486│ 4.3087│
│每股资本公积金(元) │ 1.7910│ 1.7828│ 1.7827│ 1.7785│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5707│ 0.4965│ 0.4965│ 0.4965│
│每股未分配利润(元) │ 1.2956│ 1.1475│ 0.9496│ 1.0350│
│每股现金净流量(元) │ 0.2585│ 0.2306│ 0.1631│ 0.4616│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.4421│ 1.7957│ 1.3961│ 0.8373│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 15.7100│ 13.0200│ --│ 4.0200│
│净资产收益率(%) │ 17.1400│ 13.7600│ 9.7200│ 4.5500│
│总资产(万) │ 500690.28│ 484455.88│ 482635.22│ 471295.46│
│股东权益(万) │ 196651.00│ 186926.64│ 158354.01│ 182012.22│
│主营业务收入(万) │ 300338.01│ 221602.38│ 135347.44│ 62962.60│
│主营业务利润(万) │ 37739.03│ 28660.71│ 19394.93│ 8329.41│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 290.93│ -142.00│ -144.46│ -39.97│
│利润总额(万) │ 39591.47│ 30399.31│ 20614.80│ 9411.37│
│净利润(万) │ 34001.94│ 25713.04│ 17353.27│ 8288.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5400│ 0.7900│ 0.7400│ 0.6600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5300│ 0.3625│ 0.7100│ 0.6600│
│每股净资产(元) │ 2.6800│ 4.6200│ 4.1100│ 3.7500│
│每股资本公积金(元) │ 0.3874│ 1.7910│ 1.7781│ 1.7739│
│每股未分配利润(元) │ 0.9644│ 1.2956│ 0.8388│ 0.2191│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5860│ 1.4421│ 1.1102│ 0.7415│
│每股现金净流量(元) │ 0.0076│ 0.2585│ -0.3225│ 0.3518│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 300338.01│ 223310.35│ 189086.22│
│营业务收入(万) │ 381067.13│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 72943.56│ 68081.55│ 53195.05│
│营业费用(万) │ 11731.75│ 7980.56│ 6286.48│ 6345.32│
│管理费用(万) │ 24300.58│ 22235.46│ 18809.80│ 12800.87│
│财务费用(万) │ 10981.61│ 10319.79│ 8999.70│ 3795.46│
│三项费用增长率(%) │ --│ 21.59│ 48.62│ 20.39│
│营业利润(万) │ 50692.90│ 37739.03│ 37487.56│ 32582.22│
│补贴收入(万) │ --│ 467.04│ 519.98│ 3.96│
│净利润(万) │ 45972.51│ 34001.94│ 31145.01│ 27994.14│
│投资收益(万) │ --│ 290.93│ -140.72│ 142.93│
│营业外收支净额(万) │ 1741.47│ 1852.44│ 480.62│ -727.70│
│利润总额(万) │ 52434.37│ 39591.47│ 38347.43│ 32001.41│
│所得税(万元) │ 4062.06│ 3892.54│ 5034.60│ 3213.57│
│销售毛利率(%) │ 25.87│ 26.27│ 30.57│ 28.18│
│主营业务利润率(%) │ --│ 24.29│ 30.49│ 28.13│
│净资产收益率(%) │ 20.2900│ 17.1400│ 17.9300│ 17.6900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.13│ 2.63│ 2.20│ 2.57│
│应收帐款周转率(%) │ 32.35│ 26.85│ 26.15│ 38.12│
│总资产周转率(%) │ 0.70│ 0.64│ 0.53│ 0.57│
│主营收入增长率(%) │ 26.88│ 34.49│ 18.10│ 48.83│
│主营利润增长率(%) │ 34.32│ -44.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 32.44│ 3.24│ 19.83│ 40.56│
│税后利润增长率(%) │ 35.50│ 14.62│ 11.26│ 46.01│
│总资产增长率(%) │ 17.23│ 13.39│ 10.70│ 53.97│
│股东权益增长率(%) │ 16.06│ 24.24│ 9.75│ 9.00│
│净资产增长率(%) │ 15.23│ 13.20│ 9.75│ 9.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 586963.30│ 500690.28│ 441568.54│ 398887.49│
│负债总额(万元) │ 336481.11│ 284872.12│ 248134.34│ 224286.36│
│流动负债合计(万元) │ 300659.85│ 243730.39│ 198418.96│ 164202.80│
│长期负债(万元) │ --│ 41105.08│ 49715.37│ 60083.57│
│货币资金(万) │ 33076.61│ 32433.92│ 21513.41│ 35135.79│
│应收账款(万元) │ 12164.39│ 11392.69│ 10977.39│ 6101.29│
│其他应收款(万元) │ 8639.15│ 14138.20│ 9635.52│ 5608.53│
│股东权益(万) │ 226602.42│ 196651.00│ 173716.48│ 158282.19│
│资产负债比率(%) │ 57.33│ 56.90│ 56.19│ 56.23│
│负债权益比率(%) │ 74.44│ 75.76│ 70.01│ 70.57│
│股东权益比率(%) │ 38.61│ 39.28│ 39.34│ 39.68│
│流动比率 │ 0.60│ 0.71│ 0.72│ 0.84│
│速动比率 │ 0.27│ 0.38│ 0.32│ 0.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 322947.70│ 295185.29│ 241467.56│ 190830.07│
│经营现金净额(万) │ 49512.66│ 60919.28│ 46896.62│ 31325.10│
│现金净流量(万) │ 642.70│ 10920.50│ -13622.38│ 14860.13│
│经营现金流量增长率(%) │ -18.72│ 29.90│ 49.71│ 253.81│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 84.75│ 98.28│ 108.13│ 100.92│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 102.36│ 170.65│ 150.57│ 111.90│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 1.33│ 30.59│ -43.74│ 53.08│
│投资活动的现金净额(万)│ -87973.28│ -60073.07│ -53957.14│ -98590.17│
│筹资活动的现金净额(万)│ 37566.27│ 10059.47│ -6056.75│ 81045.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 33076.61│ 32433.92│ 1.98│
│短期借款(万元) │ 212893.27│ 165426.02│ 28.69│
│短期投资(万元) │ --│ 10000.00│ --│
│应收账款(万元) │ 12164.39│ 11392.69│ 6.77│
│其他应收款(万元) │ 8639.15│ 14138.20│ -38.89│
│应付账款(万元) │ 22791.69│ 22762.94│ 0.13│
│固定资产原价(万元) │ --│ 379578.09│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 101325.94│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 278252.15│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1082.68│ --│
│在建工程(万元) │ 35113.92│ 36097.64│ -2.73│
│工程物资(万元) │ 2286.25│ 1753.07│ 30.41│
│无形资产 │ --│ 9691.48│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 9691.48│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 222.03│ --│
│长期应付款(万元) │ 981.56│ 998.56│ -1.70│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 10077.11│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -429.44│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -959.08│ --│
│存货的减少(万元) │ -16513.92│ -1157.47│ 1326.73│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1704.16│ --│
│流动负债合计(万元) │ 300659.85│ 243730.39│ 23.36│
│长期借款(万元) │ 34478.42│ 39592.76│ -12.92│
│长期负债合计(万元) │ --│ 41105.08│ --│
│负债合计(万元) │ 336481.11│ 284872.12│ 18.12│
│主营业务收入(万) │ 381067.13│ 300338.01│ 26.88│
│主营业务成本(万) │ --│ 212576.55│ --│
│主营业务利润(万) │ 50692.90│ 37739.03│ 34.32│
│其他业务利润(万) │ --│ 5686.13│ --│
│营业利润(万) │ 50692.90│ 37739.03│ 34.32│
│补贴收入(万) │ --│ 467.04│ --│
│净利润(万) │ 45972.51│ 34001.94│ 35.21│
│未分配利润(万) │ 81481.52│ 54729.47│ 48.88│
│投资收益(万) │ --│ 290.93│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1741.47│ 1852.44│ -5.99│
│利润总额(万) │ 52434.37│ 39591.47│ 32.44│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 220066.28│ 183733.00│ 19.78│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 339675.04│ 308247.03│ 10.20│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 290162.38│ 247327.76│ 17.32│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 49512.66│ 60919.28│ -18.72│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 4927.67│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 12092.85│ 6569.97│ 84.06│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 100066.14│ 66643.05│ 50.15│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -87973.28│ -60073.07│ 46.44│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 100026.14│ 54604.39│ 83.18│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 315517.09│ 196940.63│ 60.21│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 277950.82│ 186881.17│ 48.73│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 37566.27│ 10059.47│ 273.44│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 25510.93│ 23691.04│ 7.68│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 642.70│ 10920.50│ -94.11│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 23679.23│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -2886.68│ 6143.68│ -146.99│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -17338.69│ -14487.21│ 19.68│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 49512.66│ 60919.28│ -18.72│
│现金期末余额(万元) │ 33076.61│ 32433.92│ 1.98│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 100528.43│ 26.38│ 13255.05│ 28.83│
│第三季度│ 106870.27│ 28.04│ 11427.28│ 24.86│
│第二季度│ 94657.63│ 24.84│ 11397.03│ 24.79│
│第一季度│ 79010.80│ 20.73│ 9893.15│ 21.52│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 78735.63│ 26.22│ 8288.90│ 24.38│
│第三季度│ 86254.94│ 28.72│ 8359.77│ 24.59│
│第二季度│ 72384.85│ 24.10│ 9065.21│ 26.66│
│第一季度│ 62962.60│ 20.96│ 8288.06│ 24.38│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2025│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1868│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7444│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6492│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
