财务分析
| 发布日期：2008-3-25 9:25:00 |
≈≈长城信息000748≈≈(更新:2008.03.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2250│ 0.1833│ 0.0527│ 0.0035│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2121│ 0.0816│ 0.0513│ --│
│每股净资产(元) │ 3.5400│ 3.4933│ 3.3609│ 3.3120│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2250│ 0.1833│ 0.0527│ 0.0035│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5403│ 3.4933│ 3.3609│ 3.3116│
│每股资本公积金(元) │ 2.1902│ 2.1825│ 2.1806│ 2.1806│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2409│ 0.2311│ 0.2311│ 0.2311│
│每股未分配利润(元) │ 0.1092│ 0.0797│ -0.0508│ -0.1001│
│每股现金净流量(元) │ 0.0074│ -0.3027│ -0.4691│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1211│ -0.4683│ -0.2528│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.9900│ 2.3400│ 1.5264│ 0.1100│
│净资产收益率(%) │ 6.3600│ 5.2500│ 1.5700│ 0.1000│
│总资产(万) │ 155730.15│ 144146.51│ 139014.27│ 129603.21│
│股东权益(万) │ 88640.10│ 87463.11│ 84148.52│ 82915.15│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 76954.00│ 43247.77│ 23886.76│ 10561.61│
│营业务利润(万) │ 6589.19│ 1659.37│ 1477.59│ 249.76│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 7156.76│ 4652.99│ 1519.64│ 255.59│
│净利润(万) │ 5633.16│ 4588.24│ 1320.22│ 86.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1169│ 0.0561│ 0.0265│ 0.0050│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0479│ --│ 0.0270│ --│
│每股净资产(元) │ 3.4385│ 3.4300│ 3.7200│ 3.3490│
│调整后每股净资产(元) │ 3.3070│ 3.3200│ 3.2400│ 3.2210│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0543│ 0.0619│ 0.0292│ 0.0026│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.3083│ 3.4339│ 3.4971│ 3.3490│
│每股资本公积金(元) │ 2.1806│ 2.1937│ 2.4278│ 2.1977│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2435│ 0.1893│ 0.1893│ 0.1715│
│每股未分配利润(元) │ -0.1158│ 0.0724│ 0.0174│ -0.0024│
│每股现金净流量(元) │ 0.0235│ -0.5741│ -0.4811│ -0.3471│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3043│ -0.1676│ -0.3203│ -0.3403│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.3936│ 0.8300│ 0.7262│ 0.2460│
│净资产收益率(%) │ 3.4000│ 2.3500│ 0.6900│ 0.1500│
│总资产(万) │ 132862.52│ 125027.37│ 131507.17│ 132397.49│
│股东权益(万) │ 82830.84│ 85977.06│ 87558.18│ 92556.94│
│主营业务收入(万) │ 60045.03│ 40297.73│ 28601.00│ 15965.07│
│主营业务利润(万) │ 1503.18│ 1966.21│ 633.42│ 48.88│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 3192.53│ 2464.92│ 850.02│ 645.54│
│利润总额(万) │ 2325.78│ 2324.68│ 910.28│ 290.06│
│净利润(万) │ 1358.53│ 1549.31│ 731.82│ 70.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2250│ 0.1169│ -0.2873│ -0.3572│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2121│ 0.0479│ -0.2640│ -0.3168│
│每股净资产(元) │ 3.5400│ 3.4385│ 3.3400│ 3.6443│
│每股资本公积金(元) │ 2.1902│ 2.1806│ 2.1977│ 2.7290│
│每股未分配利润(元) │ 0.1092│ -0.1158│ -0.0074│ -0.3791│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1211│ 0.3043│ 0.0378│ 0.2151│
│每股现金净流量(元) │ 0.0074│ 0.0235│ 0.0719│ -0.1142│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 60045.03│ 57796.22│ 49377.90│
│营业务收入(万) │ 76954.00│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 13437.11│ 12734.99│ 9958.28│
│营业费用(万) │ 5269.89│ 5723.99│ 6084.05│ 7120.94│
│管理费用(万) │ 5412.94│ 6975.13│ 8969.02│ 10436.94│
│财务费用(万) │ 843.07│ 706.82│ 755.60│ 940.04│
│三项费用增长率(%) │ --│ -5.31│ -14.54│ 23.65│
│营业利润(万) │ 6589.19│ 1503.18│ -2357.70│ -8118.02│
│补贴收入(万) │ --│ 663.61│ 430.11│ 596.62│
│净利润(万) │ 5633.16│ 1358.53│ -7940.20│ -9872.16│
│投资收益(万) │ --│ 3192.53│ -5589.49│ -1799.42│
│营业外收支净额(万) │ 567.57│ 822.60│ -407.15│ -449.16│
│利润总额(万) │ 7156.76│ 2325.78│ -7924.23│ -9769.98│
│所得税(万元) │ 673.76│ 516.61│ 291.37│ 192.64│
│销售毛利率(%) │ 22.69│ 23.29│ 22.43│ 20.65│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.38│ 22.03│ 20.17│
│净资产收益率(%) │ 6.3600│ 3.4000│ -8.5900│ -9.8000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.68│ 1.84│ 1.60│ 1.45│
│应收帐款周转率(%) │ 3.44│ 3.00│ 2.45│ 1.99│
│总资产周转率(%) │ 0.53│ 0.45│ 0.41│ 0.33│
│主营收入增长率(%) │ 28.16│ 3.89│ 17.05│ -11.3│
│主营利润增长率(%) │ 338.4│ -88.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 207.71│ -129.35│ -18.89│ -1188.50│
│税后利润增长率(%) │ 258.34│ -122.78│ -19.57│ -3372.61│
│总资产增长率(%) │ 17.21│ -2.82│ -3.75│ -9.48│
│股东权益增长率(%) │ 6.41│ -4.28│ -8.23│ -9.02│
│净资产增长率(%) │ 7.01│ -10.38│ -8.23│ -9.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 155730.15│ 132862.52│ 136714.17│ 142041.67│
│负债总额(万元) │ 61596.80│ 44395.67│ 39609.75│ 35344.67│
│流动负债合计(万元) │ 60865.39│ 43327.94│ 39059.75│ 34477.33│
│长期负债(万元) │ --│ 545.00│ 550.00│ 867.35│
│货币资金(万) │ 27486.66│ 27301.47│ 25729.07│ 23741.32│
│应收账款(万元) │ 27292.04│ 17390.22│ 22669.08│ 24501.75│
│其他应收款(万元) │ 3713.88│ 3205.39│ 3459.26│ 4709.66│
│股东权益(万) │ 88640.10│ 82830.84│ 92425.63│ 100719.19│
│资产负债比率(%) │ 39.55│ 33.41│ 28.97│ 24.88│
│负债权益比率(%) │ 152.8│ 199.3│ 233.3│ 285.0│
│股东权益比率(%) │ 56.92│ 62.34│ 67.61│ 70.91│
│流动比率 │ 1.46│ 1.76│ 2.18│ 2.55│
│速动比率 │ 1.08│ 1.27│ 1.47│ 1.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 75370.85│ 68003.03│ 64518.43│ 60118.41│
│经营现金净额(万) │ -3032.90│ 7618.21│ 1045.08│ 5944.25│
│现金净流量(万) │ 185.19│ 587.83│ 1987.75│ -3155.67│
│经营现金流量增长率(%) │ -139.81│ 628.96│ -82.42│ 1253.18│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 97.94│ 113.25│ 111.63│ 121.75│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -46.78│ 421.09│ -13.16│ -60.21│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 2.86│ 32.49│ -25.03│ 31.97│
│投资活动的现金净额(万)│ -790.78│ -1803.55│ -3225.37│ 6812.38│
│筹资活动的现金净额(万)│ 4008.88│ -5226.83│ 4168.04│ -15912.31│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 27486.66│ 27301.47│ 0.68│
│短期借款(万元) │ 12080.00│ 10564.88│ 14.34│
│应收账款(万元) │ 27292.04│ 17390.22│ 56.94│
│其他应收款(万元) │ 3713.88│ 3205.39│ 15.86│
│应付账款(万元) │ 21913.94│ 15633.03│ 40.18│
│应付股利(万元) │ --│ 416.97│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 20278.93│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 9027.97│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 11250.96│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 95.50│ --│
│在建工程(万元) │ 796.34│ 5584.63│ -85.74│
│无形资产 │ --│ 8247.80│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 8383.73│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 7.64│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 26.52│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 247.38│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 125.39│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 135.93│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -13.78│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -10.81│ --│
│存货的减少(万元) │ -1867.17│ 1693.28│ -210.27│
│少数股东损益(万元) │ --│ 267.61│ --│
│流动负债合计(万元) │ 60865.39│ 43327.94│ 40.48│
│长期借款(万元) │ 266.82│ 247.38│ 7.86│
│长期负债合计(万元) │ --│ 545.00│ --│
│负债合计(万元) │ 61596.80│ 44395.67│ 38.75│
│主营业务收入(万) │ 76954.00│ 60045.03│ 28.16│
│主营业务成本(万) │ --│ 45403.97│ --│
│主营业务利润(万) │ 6589.19│ 1503.18│ 338.35│
│其他业务利润(万) │ --│ 567.65│ --│
│营业利润(万) │ 6589.19│ 1503.18│ 338.35│
│补贴收入(万) │ --│ 663.61│ --│
│净利润(万) │ 5633.16│ 1358.53│ 314.65│
│未分配利润(万) │ 2733.61│ -2899.55│ -194.28│
│投资收益(万) │ --│ 3192.53│ --│
│营业外收支净额(万) │ 567.57│ 822.60│ -31.00│
│利润总额(万) │ 7156.76│ 2325.78│ 207.71│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 58451.73│ 47591.97│ 22.82│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 79997.72│ 73059.46│ 9.50│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 83030.63│ 65441.25│ 26.88│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -3032.90│ 7618.21│ -139.81│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 12992.13│ 20.15│ 64377.07│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 13782.91│ 1823.70│ 655.77│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -790.78│ -1803.55│ -56.15│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5392.38│ 1817.70│ 196.66│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 10162.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 13877.00│ 12908.93│ 7.50│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 9868.12│ 18135.76│ -45.59│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 4008.88│ -5226.83│ -176.70│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1016.12│ 995.26│ 2.10│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 185.19│ 587.83│ -68.50│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1649.65│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -12883.04│ -99.26│ 12879.08│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 5417.55│ 1928.58│ 180.91│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -3032.90│ 7618.21│ -139.81│
│现金期末余额(万元) │ 27486.66│ 27301.47│ 0.68│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 33706.23│ 43.80│ 1044.92│ 18.55│
│第三季度│ 19361.02│ 25.16│ 3268.02│ 58.01│
│第二季度│ 13325.15│ 17.32│ 1233.37│ 21.89│
│第一季度│ 10561.61│ 13.72│ 86.85│ 1.54│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 19747.30│ 32.89│ -190.78│ -14.04│
│第三季度│ 11696.74│ 19.48│ 817.49│ 60.17│
│第二季度│ 12635.93│ 21.04│ 661.31│ 48.68│
│第一季度│ 15965.07│ 26.59│ 70.51│ 5.19│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1806│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0563│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.5282│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4941│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
