财务分析
| 发布日期：2008-3-4 9:17:00 |
≈≈山西三维000755≈≈(更新:2008.03.04)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8725│ 0.6670│ 0.4580│ 0.1900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8397│ 0.6720│ 0.5813│ --│
│每股净资产(元) │ 5.6240│ 5.4500│ 5.2300│ 4.9600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8428│ 0.6673│ 0.4586│ 0.1900│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.6240│ 5.4488│ 5.2324│ 4.9640│
│每股资本公积金(元) │ 2.7974│ 2.7976│ 2.7899│ 2.7897│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3062│ 0.2181│ 0.2181│ 0.2181│
│每股未分配利润(元) │ 1.5205│ 1.4330│ 1.2243│ 0.9561│
│每股现金净流量(元) │ 0.1377│ 0.4386│ 0.8864│ 1.3732│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2671│ 0.5249│ 0.4237│ 0.4648│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 8.8100│ 3.8100│
│净资产收益率(%) │ 14.9900│ 12.2500│ 8.7600│ 3.8300│
│总资产(万) │ 419447.39│ 414263.69│ 410423.48│ 413330.31│
│股东权益(万) │ 219929.35│ 213076.84│ 204615.26│ 194117.59│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 271333.30│ 202942.75│ 140540.42│ 66477.46│
│营业务利润(万) │ 47871.53│ 36672.61│ 24152.71│ 11133.40│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 48038.56│ 36223.06│ 23797.22│ 11083.50│
│净利润(万) │ 32957.36│ 26094.86│ 17933.28│ 7429.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4263│ 0.3030│ 0.1800│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 10.2900│ --│ 0.1457│ --│
│每股净资产(元) │ 4.2720│ 4.1485│ 4.0250│ 3.9000│
│调整后每股净资产(元) │ 4.2110│ 4.1485│ 4.0250│ 3.7680│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4452│ 0.3034│ 0.1783│ 0.0546│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 7.0667│ 4.1485│ 4.0253│ 3.9005│
│每股资本公积金(元) │ 3.5167│ 1.8795│ 1.8795│ 1.8795│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3849│ 0.2316│ 0.2316│ 0.2316│
│每股未分配利润(元) │ 1.9079│ 1.0374│ 0.9141│ 0.7893│
│每股现金净流量(元) │ 0.1341│ 0.9617│ -0.1209│ -0.0453│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5505│ 1.1365│ 0.4098│ 0.3526│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.4393│ 7.3600│ 4.5500│ --│
│净资产收益率(%) │ 9.9800│ 7.3100│ 4.4800│ 1.4200│
│总资产(万) │ 417832.79│ 348715.97│ 293662.46│ 294475.85│
│股东权益(万) │ 219813.12│ 129041.83│ 125207.31│ 121325.68│
│主营业务收入(万) │ 210950.49│ 145961.44│ 85773.73│ 39887.75│
│主营业务利润(万) │ 18273.26│ 11283.93│ 5573.14│ 2590.03│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 17474.71│ 11069.09│ 5363.01│ 2555.67│
│净利润(万) │ 13847.33│ 9437.88│ 5544.67│ 1697.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8725│ 0.4263│ 0.2200│ 0.1037│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8397│ 10.2900│ 5.8500│ 0.1059│
│每股净资产(元) │ 5.6240│ 4.2720│ 3.8450│ 3.5320│
│每股资本公积金(元) │ 2.7974│ 3.5167│ 1.8795│ 1.7867│
│每股未分配利润(元) │ 1.5205│ 1.9079│ 0.7340│ 0.5467│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2671│ 1.5505│ 1.2108│ 0.4801│
│每股现金净流量(元) │ 0.1377│ 0.1341│ -0.1240│ 0.2894│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 210950.49│ 150800.79│ 114613.24│
│营业务收入(万) │ 271333.30│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 43232.13│ 29392.02│ 19672.03│
│营业费用(万) │ 8006.69│ 7396.98│ 5142.68│ 4422.91│
│管理费用(万) │ 11484.77│ 8348.87│ 6354.27│ 5356.08│
│财务费用(万) │ 7543.65│ 8507.06│ 8130.38│ 5286.20│
│三项费用增长率(%) │ --│ 31.81│ 30.28│ 85.79│
│营业利润(万) │ 47871.53│ 18273.26│ 10368.45│ 5016.71│
│补贴收入(万) │ --│ -175.91│ --│ --│
│净利润(万) │ 32957.36│ 13847.33│ 6844.67│ 3226.70│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 28.46│
│营业外收支净额(万) │ 167.03│ -798.54│ -358.90│ -192.98│
│利润总额(万) │ 48038.56│ 17474.71│ 10009.55│ 4852.19│
│所得税(万元) │ 15111.87│ 3655.17│ 3274.90│ 1659.68│
│销售毛利率(%) │ 28.87│ 21.41│ 19.91│ 17.53│
│主营业务利润率(%) │ --│ 20.49│ 19.49│ 17.16│
│净资产收益率(%) │ 14.9900│ 9.9800│ 5.7200│ 2.9400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 6.50│ 6.63│ 6.72│ 6.68│
│应收帐款周转率(%) │ 94.41│ 47.83│ 21.56│ 16.85│
│总资产周转率(%) │ 0.65│ 0.61│ 0.56│ 0.47│
│主营收入增长率(%) │ 28.62│ 39.89│ 31.57│ 45.98│
│主营利润增长率(%) │ 162.0│ -37.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 174.90│ 74.58│ 106.29│ 11.62│
│税后利润增长率(%) │ 138.26│ 101.90│ 112.13│ 8.57│
│总资产增长率(%) │ 0.39│ 51.53│ 4.70│ 16.71│
│股东权益增长率(%) │ 0.35│ 83.78│ 8.86│ 3.18│
│净资产增长率(%) │ 0.05│ 83.78│ 8.86│ 3.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 419447.39│ 417832.79│ 275741.30│ 263372.36│
│负债总额(万元) │ 198869.86│ 198019.67│ 155431.71│ 152784.41│
│流动负债合计(万元) │ 135865.76│ 135015.57│ 111761.21│ 118310.41│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 43670.50│ 34474.00│
│货币资金(万) │ 48354.93│ 46671.28│ 28163.08│ 32020.53│
│应收账款(万元) │ 3261.17│ 2486.92│ 6333.84│ 7655.12│
│其他应收款(万元) │ 1331.06│ 3057.44│ 2729.79│ 2244.46│
│股东权益(万) │ 219929.35│ 219813.12│ 119603.95│ 109872.31│
│资产负债比率(%) │ 47.41│ 47.39│ 56.37│ 58.01│
│负债权益比率(%) │ 110.9│ 111.0│ 76.95│ 71.91│
│股东权益比率(%) │ 52.43│ 52.61│ 43.38│ 41.72│
│流动比率 │ 0.83│ 0.82│ 0.60│ 0.62│
│速动比率 │ 0.61│ 0.60│ 0.42│ 0.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 306682.52│ 303922.76│ 183941.03│ 136958.38│
│经营现金净额(万) │ 49548.88│ 48229.26│ 37663.15│ 14934.60│
│现金净流量(万) │ 5386.14│ 4172.72│ -3857.45│ 9000.76│
│经营现金流量增长率(%) │ 2.74│ 28.05│ 152.19│ 794.02│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 113.03│ 144.07│ 121.98│ 119.50│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 150.48│ 348.99│ 550.26│ 462.85│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 16.36│ 30.19│ -56.36│ 278.95│
│投资活动的现金净额(万)│ -60581.19│ -60568.49│ -38012.53│ -29326.25│
│筹资活动的现金净额(万)│ 16426.43│ 16511.95│ -3508.07│ 23401.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 48354.93│ 46671.28│ 3.61│
│短期借款(万元) │ 64550.00│ 64550.00│ │
│应收账款(万元) │ 3261.17│ 2486.92│ 31.13│
│其他应收款(万元) │ 1331.06│ 3057.44│ -56.46│
│应付账款(万元) │ 24765.68│ 24725.62│ 0.16│
│在建工程(万元) │ 94517.25│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 986.00│ 986.00│ │
│待摊费用减少(万元) │ --│ 112.35│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -228.46│ --│
│存货的减少(万元) │ -10484.61│ -368.65│ 2744.06│
│少数股东损益(万元) │ --│ -27.78│ --│
│流动负债合计(万元) │ 135865.76│ 135015.57│ 0.63│
│长期借款(万元) │ 60944.00│ 60944.00│ │
│负债合计(万元) │ 198869.86│ 198019.67│ 0.43│
│主营业务收入(万) │ 271333.30│ 210950.49│ 28.62│
│主营业务成本(万) │ --│ 162104.99│ --│
│主营业务利润(万) │ 47871.53│ 18273.26│ 161.98│
│其他业务利润(万) │ --│ 912.84│ --│
│营业利润(万) │ 47871.53│ 18273.26│ 161.98│
│补贴收入(万) │ --│ -175.91│ --│
│净利润(万) │ 32957.36│ 13847.33│ 138.01│
│未分配利润(万) │ 59460.01│ 59346.23│ 0.19│
│营业外收支净额(万) │ 167.03│ -798.54│ -120.92│
│利润总额(万) │ 48038.56│ 17474.71│ 174.90│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 213348.26│ 211696.16│ 0.78│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 308309.39│ 304841.86│ 1.14│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 258760.51│ 256612.60│ 0.84│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 49548.88│ 48229.26│ 2.74│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4.40│ 4.40│ │
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 60585.59│ 60572.89│ 0.02│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -60581.19│ -60568.49│ 0.02│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 60585.59│ 60572.89│ 0.02│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 152085.19│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 68880.00│ 68880.00│ │
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 52453.57│ 52368.05│ 0.16│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 16426.43│ 16511.95│ -0.52│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 13819.28│ 13819.28│ │
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 5386.14│ 4172.72│ 29.08│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 16894.59│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -13543.22│ 2501.00│ -641.51│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 13093.00│ -6032.22│ -317.05│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 49548.88│ 36586.24│ 35.43│
│现金期末余额(万元) │ 48354.93│ 42968.79│ 12.54│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 68390.54│ 25.21│ 6862.50│ 20.82│
│第三季度│ 62402.33│ 23.00│ 8161.58│ 24.76│
│第二季度│ 74062.97│ 27.30│ 10503.39│ 31.87│
│第一季度│ 66477.46│ 24.50│ 7429.89│ 22.54│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 64989.04│ 30.81│ 4409.44│ 31.84│
│第三季度│ 60187.71│ 28.53│ 3893.21│ 28.12│
│第二季度│ 45885.98│ 21.75│ 3847.49│ 27.79│
│第一季度│ 39887.75│ 18.91│ 1697.18│ 12.26│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0563│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1703│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.1092│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6469│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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