财务分析
| 发布日期：2008-3-21 9:32:00 |
≈≈武汉中百000759≈≈(更新:2008.03.21)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3800│ 0.2600│ 0.1600│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3600│ 0.2500│ 0.1600│ --│
│每股净资产(元) │ 3.0000│ 2.8400│ 2.7400│ 2.7900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3753│ 0.2554│ 0.1587│ 0.1091│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.9981│ 2.8409│ 2.7441│ 2.7946│
│每股资本公积金(元) │ 1.1801│ 1.1776│ 1.1776│ 1.1776│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3003│ 0.2670│ 0.2670│ 0.2670│
│每股未分配利润(元) │ 0.5177│ 0.3963│ 0.2996│ 0.3500│
│每股现金净流量(元) │ 0.1181│ 0.2148│ 0.4598│ 0.3046│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.4136│ 1.3696│ 1.3117│ 1.2987│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 12.1100│ --│ 5.6900│ 3.7800│
│净资产收益率(%) │ 12.5200│ 8.9900│ 5.7800│ 3.9000│
│总资产(万) │ 332197.17│ 316212.64│ 320893.63│ 327997.13│
│股东权益(万) │ 100516.92│ 95245.99│ 92001.41│ 93692.80│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 695942.15│ 528945.49│ 365938.34│ 200540.43│
│营业务利润(万) │ 16297.40│ 11748.64│ 8035.89│ 5009.24│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 16873.97│ 12032.77│ 8220.16│ 5143.24│
│净利润(万) │ 12581.64│ 8564.34│ 5319.76│ 3658.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2300│ 0.1500│ 0.1500│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2200│ --│ 0.0914│ 0.1140│
│每股净资产(元) │ 2.6800│ 2.6000│ 2.5500│ 4.1400│
│调整后每股净资产(元) │ 1.9300│ 1.8800│ 1.8300│ 2.7400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2448│ 0.1503│ 0.0925│ 0.1155│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7206│ 2.6028│ 2.5450│ 4.1396│
│每股资本公积金(元) │ 1.1779│ 1.1845│ 1.1845│ 2.4952│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2257│ 0.2196│ 0.2196│ 0.3513│
│每股未分配利润(元) │ 0.3170│ 0.1987│ 0.1409│ 0.2930│
│每股现金净流量(元) │ 0.5354│ 0.7154│ 0.5933│ 0.4368│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5729│ 1.8520│ 1.4768│ 1.7758│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.2000│ 5.7700│ 3.5900│ 2.7480│
│净资产收益率(%) │ 8.7200│ 5.7800│ 3.6300│ 2.7900│
│总资产(万) │ 310162.48│ 292267.67│ 266930.72│ 261923.80│
│股东权益(万) │ 91214.23│ 87264.97│ 85326.43│ 86741.21│
│主营业务收入(万) │ 538468.88│ 392801.84│ 275023.23│ 146020.23│
│主营业务利润(万) │ 9584.18│ 7313.62│ 4588.65│ 3381.81│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -71.93│ -660.66│ -308.67│ -80.56│
│利润总额(万) │ 9820.80│ 7274.96│ 4591.70│ 3314.32│
│净利润(万) │ 8205.75│ 5039.57│ 3101.03│ 2420.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3800│ 0.2300│ 0.2300│ 0.1500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3600│ 0.2200│ 0.2300│ 0.1400│
│每股净资产(元) │ 3.0000│ 2.6800│ 4.0200│ 3.8800│
│每股资本公积金(元) │ 1.1801│ 1.1779│ 2.4952│ 2.4817│
│每股未分配利润(元) │ 0.5177│ 0.3170│ 0.1775│ 0.1304│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.4136│ 1.5729│ 1.6439│ 0.5361│
│每股现金净流量(元) │ 0.1181│ 0.5354│ 0.0966│ 0.0155│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 538468.88│ 410891.65│ 347330.02│
│营业务收入(万) │ 695942.15│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 61615.49│ 50564.46│ 40048.18│
│营业费用(万) │ 72221.04│ 55486.01│ 43536.62│ 10761.12│
│管理费用(万) │ 25626.25│ 20553.83│ 17143.73│ 32683.58│
│财务费用(万) │ 4334.52│ 4612.64│ 3436.98│ 2840.07│
│三项费用增长率(%) │ --│ 25.56│ 38.53│ 19.97│
│营业利润(万) │ 16297.40│ 9584.18│ 6355.25│ 3550.20│
│补贴收入(万) │ --│ 256.97│ 215.73│ 77.20│
│净利润(万) │ 12581.64│ 8205.75│ 4911.02│ 3158.90│
│投资收益(万) │ --│ -71.93│ -797.94│ -216.20│
│营业外收支净额(万) │ 576.56│ 236.62│ -78.46│ -362.16│
│利润总额(万) │ 16873.97│ 9820.80│ 5694.58│ 3049.04│
│所得税(万元) │ 4231.29│ 2092.83│ 1159.42│ 240.91│
│销售毛利率(%) │ 17.35│ 17.41│ 12.59│ 11.81│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.44│ 12.31│ 11.53│
│净资产收益率(%) │ 12.5200│ 8.7200│ 5.8200│ 3.8900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 9.53│ 8.23│ 7.40│ 6.23│
│应收帐款周转率(%) │ 421.9│ 285.7│ 278.8│ 79.20│
│总资产周转率(%) │ 2.17│ 1.83│ 1.58│ 1.45│
│主营收入增长率(%) │ 29.24│ 31.05│ 18.30│ 8.97│
│主营利润增长率(%) │ 70.04│ -81.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 71.82│ 72.46│ 86.77│ -20.73│
│税后利润增长率(%) │ 63.60│ 57.36│ 48.04│ 48.40│
│总资产增长率(%) │ 7.10│ 11.26│ 14.91│ 1.98│
│股东权益增长率(%) │ 9.08│ 11.56│ 3.17│ 1.92│
│净资产增长率(%) │ 10.20│ 8.18│ 3.82│ 1.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 332197.17│ 310162.48│ 278784.86│ 242613.48│
│负债总额(万元) │ 229585.55│ 216090.43│ 190348.58│ 152392.07│
│流动负债合计(万元) │ 175401.89│ 203409.39│ 169898.58│ 130892.07│
│长期负债(万元) │ --│ 12675.00│ 20450.00│ 21500.00│
│货币资金(万) │ 46276.17│ 42318.02│ 24367.50│ 22343.36│
│应收账款(万元) │ 1239.30│ 2059.90│ 1709.55│ 1238.36│
│其他应收款(万元) │ 1997.69│ 3297.35│ 3387.79│ 1985.46│
│股东权益(万) │ 100516.92│ 91214.23│ 84320.81│ 81221.78│
│资产负债比率(%) │ 69.11│ 69.67│ 68.28│ 62.81│
│负债权益比率(%) │ 44.69│ 43.53│ 44.30│ 53.63│
│股东权益比率(%) │ 30.26│ 29.41│ 30.25│ 33.48│
│流动比率 │ 0.72│ 0.58│ 0.59│ 0.60│
│速动比率 │ 0.36│ 0.30│ 0.28│ 0.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 798850.53│ 627023.70│ 510766.31│ 436521.11│
│经营现金净额(万) │ 47392.46│ 52734.32│ 34447.11│ 11233.06│
│现金净流量(万) │ 3958.15│ 17950.52│ 2024.14│ 324.49│
│经营现金流量增长率(%) │ -10.13│ 53.09│ 206.66│ -51.67│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 114.79│ 116.45│ 124.31│ 125.68│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 374.86│ 682.38│ 701.43│ 338.61│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 31.31│ 232.28│ 41.22│ 9.78│
│投资活动的现金净额(万)│ -26217.68│ -25003.21│ -30933.86│ -21946.15│
│筹资活动的现金净额(万)│ -17216.62│ -9780.59│ -1489.11│ 11037.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 46276.17│ 42318.02│ 9.35│
│短期借款(万元) │ 20100.15│ 65100.00│ -69.12│
│短期投资(万元) │ --│ 118.94│ --│
│应收账款(万元) │ 1239.30│ 2059.90│ -39.84│
│其他应收款(万元) │ 1997.69│ 3297.35│ -39.42│
│应付账款(万元) │ 69503.62│ 65432.59│ 6.22│
│应付股利(万元) │ 94.85│ 102.44│ -7.41│
│固定资产原价(万元) │ --│ 164254.18│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 30044.30│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 134209.88│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1281.94│ --│
│在建工程(万元) │ 957.80│ 6379.49│ -84.99│
│无形资产 │ --│ 14307.02│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 38475.62│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 393.19│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 6800.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 24168.60│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 39.01│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -19.27│ --│
│存货的减少(万元) │ -7837.19│ -4913.52│ 59.50│
│少数股东损益(万元) │ --│ 52734.32│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -4913.52│ --│
│流动负债合计(万元) │ 175401.89│ 203409.39│ -13.77│
│长期借款(万元) │ 24155.00│ 12675.00│ 90.57│
│长期负债合计(万元) │ --│ 12675.00│ --│
│负债合计(万元) │ 229585.55│ 216090.43│ 6.25│
│主营业务收入(万) │ 695942.15│ 538468.88│ 29.24│
│主营业务成本(万) │ --│ 443523.75│ --│
│主营业务利润(万) │ 16297.40│ 9584.18│ 70.04│
│其他业务利润(万) │ --│ 28876.60│ --│
│营业利润(万) │ 16297.40│ 9584.18│ 70.04│
│补贴收入(万) │ --│ 256.97│ --│
│净利润(万) │ 12581.64│ 8205.75│ 53.33│
│未分配利润(万) │ 17355.64│ 10628.08│ 63.30│
│投资收益(万) │ --│ -71.93│ --│
│营业外收支净额(万) │ 576.56│ 236.62│ 143.66│
│利润总额(万) │ 16873.97│ 9820.80│ 71.82│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 654872.21│ 502935.24│ 30.21│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 799912.81│ 627920.84│ 27.39│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 752520.35│ 575186.51│ 30.83│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 47392.46│ 52734.32│ -10.13│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 3023.68│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 7330.97│ 7885.53│ -7.03│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 33548.65│ 32888.74│ 2.01│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -26217.68│ -25003.21│ 4.86│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 28699.84│ 29230.42│ -1.82│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 75990.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 94865.15│ 75990.00│ 24.84│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 112081.77│ 85770.59│ 30.68│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -17216.62│ -9780.59│ 76.03│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6746.77│ 6909.08│ -2.35│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 3958.15│ 17950.52│ -77.95│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 7176.14│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 2490.81│ 5175.93│ -51.88│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 22940.66│ 28179.19│ -18.59│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 47392.46│ --│ --│
│现金期末余额(万元) │ 46276.17│ 42318.02│ 9.35│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 166996.67│ 24.00│ 4017.31│ 31.93│
│第三季度│ 163007.14│ 23.42│ 3244.58│ 25.79│
│第二季度│ 165397.91│ 23.77│ 1661.28│ 13.20│
│第一季度│ 200540.43│ 28.82│ 3658.48│ 29.08│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 145667.04│ 27.05│ 3166.17│ 38.58│
│第三季度│ 117778.60│ 21.87│ 1938.54│ 23.62│
│第二季度│ 129003.00│ 23.96│ 680.64│ 8.29│
│第一季度│ 146020.23│ 27.12│ 2420.39│ 29.50│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1465│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0826│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4469│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 2.0950│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
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