财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈本钢板材000761≈≈(更新:2007.12.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3930│ 0.2885│ 0.1000│ 0.5266│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3840│ --│ --│ 0.5179│
│每股净资产(元) │ 5.2609│ 5.1564│ 5.2323│ 5.1141│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 5.1140│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3930│ 0.2885│ 0.1003│ 0.5266│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.2609│ 5.1564│ 5.2323│ 5.1679│
│每股资本公积金(元) │ 2.7758│ 2.7758│ 2.7758│ 2.7758│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2452│ 0.2452│ 0.2407│ 0.2452│
│每股未分配利润(元) │ 1.2399│ 1.1354│ 1.2158│ 1.1469│
│每股现金净流量(元) │ -0.1383│ -0.0945│ 0.0448│ 0.0914│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5128│ 0.3152│ 0.2121│ 0.6724│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 5.3900│ 1.7900│ 10.1300│
│净资产收益率(%) │ 7.4700│ 5.5950│ 1.9200│ 10.3000│
│总资产(万) │2782604.01│2775780.22│2594993.40│2708047.58│
│股东权益(万) │1649832.21│1617056.14│1640840.81│1620658.36│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│2467075.87│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 204153.94│
│营业务收入(万) │2573781.95│1606461.63│ 770271.85│ --│
│营业务利润(万) │ 179467.58│ 131591.59│ 43732.59│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 183924.58│ 134969.60│ 46884.12│ 203183.53│
│净利润(万) │ 123253.85│ 90477.77│ 31456.91│ 165135.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2900│ 0.2653│ 0.0900│ 0.5565│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0961│ 0.0900│ 0.5577│
│每股净资产(元) │ 4.8862│ 4.7391│ 4.7635│ 4.6733│
│调整后每股净资产(元) │ 4.8840│ 4.7348│ 4.7617│ 4.6716│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2850│ 0.2652│ 0.0902│ 0.5565│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.8862│ 4.7391│ 4.7635│ 4.6733│
│每股资本公积金(元) │ 2.7894│ 1.2327│ 1.2327│ 1.2327│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.5163│ 0.5163│ 0.5163│
│每股未分配利润(元) │ 0.9098│ 1.9243│ 2.0145│ 1.9243│
│每股现金净流量(元) │ 0.2773│ -0.0746│ -0.1285│ 0.4342│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7298│ 0.1910│ -0.1173│ 1.2217│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.8400│ 5.6000│ 1.8900│ 11.9300│
│净资产收益率(%) │ 5.8400│ 5.6000│ 1.8900│ 11.9100│
│总资产(万) │2615516.91│ 763833.31│ 765280.90│ 767499.22│
│股东权益(万) │1532321.89│ 538365.75│ 541137.14│ 530891.85│
│主营业务收入(万) │1803798.56│ 959776.72│ 406531.69│2018245.78│
│主营业务利润(万) │ 129698.09│ 41188.20│ 11505.51│ 114094.83│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 129622.59│ 41184.58│ 11503.12│ 90899.27│
│净利润(万) │ 89421.25│ 30131.87│ 10245.29│ 63221.67│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3930│ 0.5266│ 0.5565│ 0.6400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3840│ 0.5179│ 0.5577│ 0.6452│
│每股净资产(元) │ 5.2609│ 5.1141│ 4.6733│ 4.3158│
│每股资本公积金(元) │ 2.7758│ 2.7758│ 1.2327│ 1.2317│
│每股未分配利润(元) │ 1.2399│ 1.1469│ 1.9243│ 1.6513│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5128│ 0.6724│ 1.2217│ 1.7261│
│每股现金净流量(元) │ -0.1383│ 0.0914│ 0.4342│ 0.3530│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│2467075.87│2018245.78│1734945.15│
│营业务收入(万) │2573781.95│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 286243.47│ 114094.83│ 121029.80│
│营业费用(万) │ 36240.92│ 28113.65│ 12915.19│ 12730.20│
│管理费用(万) │ 145525.38│ 39968.03│ 12142.61│ 10690.98│
│财务费用(万) │ 20453.70│ 11937.94│ 596.47│ 3107.47│
│三项费用增长率(%) │ --│ 211.92│ -3.30│ 41.24│
│营业利润(万) │ 179467.58│ 204153.94│ 91098.14│ 94509.18│
│补贴收入(万) │ --│ 7.82│ --│ --│
│净利润(万) │ 123253.85│ 165135.93│ 63221.67│ 73206.25│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 4457.00│ -978.22│ -198.88│ -138.11│
│利润总额(万) │ 183924.58│ 203183.53│ 90899.27│ 94371.07│
│所得税(万元) │ 60670.74│ 38047.61│ 27677.60│ 21164.82│
│销售毛利率(%) │ 15.45│ 12.09│ 5.88│ 6.98│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.60│ 5.65│ 6.98│
│净资产收益率(%) │ 7.4700│ 10.3000│ 11.9100│ 14.9300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.05│ 9.05│ 14.51│ 13.08│
│应收帐款周转率(%) │ 16.99│ 36.00│ 227.9│ 117.8│
│总资产周转率(%) │ 0.94│ 1.42│ 2.60│ 2.32│
│主营收入增长率(%) │ 42.69│ 22.24│ 16.33│ 54.76│
│主营利润增长率(%) │ 38.37│ 78.93│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 41.89│ 123.53│ -3.68│ 22.51│
│税后利润增长率(%) │ 37.84│ 161.20│ -13.64│ 39.51│
│总资产增长率(%) │ 2.75│ 252.84│ -2.43│ 10.50│
│股东权益增长率(%) │ 1.80│ 205.3│ 8.29│ 11.49│
│净资产增长率(%) │ 7.67│ 205.27│ 8.29│ 11.49│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │2782604.01│2708047.58│ 767499.22│ 786578.79│
│负债总额(万元) │1132771.80│1087389.22│ 236607.37│ 296307.69│
│流动负债合计(万元) │ 846448.87│ 891010.36│ 207419.44│ 265121.46│
│长期负债(万元) │ --│ 196378.86│ 29187.93│ 31186.23│
│货币资金(万) │ 175049.76│ 218420.07│ 189751.28│ 140421.30│
│应收账款(万元) │ 165952.75│ 137075.51│ 2.29│ 17706.18│
│其他应收款(万元) │ 26351.68│ 14278.78│ 1365.01│ 4234.17│
│股东权益(万) │1649832.21│1620658.36│ 530891.85│ 490271.11│
│资产负债比率(%) │ 40.71│ 40.15│ 30.83│ 37.67│
│负债权益比率(%) │ 145.6│ 149.0│ 224.4│ 165.5│
│股东权益比率(%) │ 59.29│ 59.85│ 69.17│ 62.33│
│流动比率 │ 1.32│ 1.09│ 2.13│ 1.58│
│速动比率 │ 0.75│ 0.66│ 1.65│ 0.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1920801.56│2488048.84│2287445.64│2095839.24│
│经营现金净额(万) │ 160803.05│ 210871.27│ 138788.99│ 196084.37│
│现金净流量(万) │ -43370.30│ 28668.79│ 49329.98│ 40101.80│
│经营现金流量增长率(%) │ 93.95│ 51.94│ -29.22│ 107.84│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 74.63│ 100.85│ 113.34│ 120.80│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 130.46│ 127.70│ 219.53│ 267.85│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -35.19│ 17.36│ 78.03│ 54.78│
│投资活动的现金净额(万)│-140025.66│-127704.02│ -41096.05│ -92962.29│
│筹资活动的现金净额(万)│ -64150.85│ -55552.25│ -48363.17│ -63020.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 175049.76│ --│ --│
│短期借款(万元) │ 208747.01│ --│ --│
│应收账款(万元) │ 165952.75│ --│ --│
│其他应收款(万元) │ 26351.68│ --│ --│
│应付账款(万元) │ 288593.29│ --│ --│
│在建工程(万元) │ 319929.03│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 330.52│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 50087.86│ --│ --│
│流动负债合计(万元) │ 846448.87│ --│ --│
│长期借款(万元) │ 235210.28│ --│ --│
│负债合计(万元) │1132771.80│ --│ --│
│主营业务收入(万) │2573781.95│1803798.56│ 42.69│
│主营业务成本(万) │ --│1510000.21│ --│
│主营业务利润(万) │ 179467.58│ 129698.09│ 38.37│
│其他业务利润(万) │ --│ 636.54│ --│
│营业利润(万) │ 179467.58│ 129698.09│ 38.37│
│净利润(万) │ 123253.85│ 89421.25│ 37.84│
│未分配利润(万) │ 388828.31│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 4457.00│ -75.50│ -6003.31│
│利润总额(万) │ 183924.58│ 129622.59│ 41.89│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1399281.46│2441120.38│ -42.68│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1969324.89│3031948.41│ -35.05│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1808521.84│2949038.63│ -38.67│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 160803.05│ 82909.78│ 93.95│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 47.17│ 28115.44│ -99.83│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 140072.84│ 55380.91│ 152.93│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-140025.66│ -27265.46│ 413.56│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 140072.84│ 55237.66│ 153.58│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 354002.77│ 5564.49│ 6261.82│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 418153.62│ 29706.31│ 1307.63│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -64150.85│ -24141.82│ 165.72│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 147724.03│ 27192.13│ 443.26│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -43370.30│ 31501.99│ -237.67│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 663277.31│ 26.89│ 75714.67│ 45.85│
│第三季度│ 844021.84│ 34.21│ 59289.38│ 35.90│
│第二季度│ 553245.03│ 22.43│ 19886.58│ 12.04│
│第一季度│ 406531.69│ 16.48│ 10245.29│ 6.20│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 391394.31│ 19.39│ 9205.77│ 14.56│
│第三季度│ 527588.01│ 26.14│ 1891.09│ 2.99│
│第二季度│ 569961.55│ 28.24│ 32642.37│ 51.63│
│第一季度│ 529301.91│ 26.23│ 19482.44│ 30.82│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0964│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1674│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4565│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.9250│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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