财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈西南合成000788≈≈(更新:2007.10.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0500│ 0.0400│ 0.0100│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0400│ 0.0300│ --│ 0.0500│
│每股净资产(元) │ 1.2900│ 1.2700│ 1.2400│ 1.2300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.2100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0545│ 0.0385│ 0.0066│ 0.0611│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.2891│ 1.2736│ 1.2396│ 1.2350│
│每股资本公积金(元) │ 0.6650│ 0.6655│ 0.6634│ 0.6654│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0834│ 0.0834│ 0.0834│ 0.0834│
│每股未分配利润(元) │ -0.4593│ -0.4753│ -0.5072│ -0.5138│
│每股现金净流量(元) │ 0.0069│ 0.0195│ 0.0669│ -0.0909│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0941│ 0.0216│ 0.0085│ 0.1139│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.2800│ 0.6400│ 4.4200│
│净资产收益率(%) │ 4.2300│ 3.0300│ 0.5300│ 4.9500│
│总资产(万) │ 78360.52│ 79578.45│ 77436.64│ 73794.37│
│股东权益(万) │ 28012.47│ 27675.47│ 26935.58│ 26836.44│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 50026.78│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 8215.01│
│营业务收入(万) │ 43203.16│ 28722.91│ 14882.06│ --│
│营业务利润(万) │ 1074.95│ 774.28│ 173.08│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 3.18│
│利润总额(万) │ 1159.00│ 816.63│ 143.71│ 1327.25│
│净利润(万) │ 1184.47│ 837.46│ 143.71│ 1327.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0500│ 0.0300│ 0.0100│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0251│ 0.0060│ 0.0600│
│每股净资产(元) │ 1.2400│ 1.2300│ 1.1500│ 1.1400│
│调整后每股净资产(元) │ 1.0700│ 1.1200│ 1.0400│ 1.0200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0490│ 0.0336│ 0.0064│ 0.0594│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.2407│ 1.2253│ 1.1512│ 1.1364│
│每股资本公积金(元) │ 0.6760│ 0.6760│ 0.6915│ 0.6912│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0834│ 0.0834│ 0.0941│ 0.4264│
│每股未分配利润(元) │ -0.5187│ -0.5341│ -0.6344│ -0.6408│
│每股现金净流量(元) │ -0.0468│ -0.0796│ 0.0194│ -0.0190│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1124│ -0.0063│ 0.0607│ 0.0055│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.2800│ 2.0500│ 0.5000│ 5.3000│
│净资产收益率(%) │ 3.9500│ 2.7400│ 0.5600│ 5.2300│
│总资产(万) │ 74519.73│ 72945.76│ 77562.37│ 71264.30│
│股东权益(万) │ 26959.52│ 26625.36│ 22161.31│ 21875.80│
│主营业务收入(万) │ 39223.70│ 24833.75│ 10867.30│ 47137.90│
│主营业务利润(万) │ 1048.78│ 710.18│ 110.15│ 9093.82│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 3.18│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1063.96│ 729.80│ 123.39│ 1300.59│
│净利润(万) │ 1063.96│ 729.80│ 123.39│ 1144.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│ --│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ │ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0500│ 0.0600│ 0.0600│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0400│ 0.0500│ 0.0600│ 0.0500│
│每股净资产(元) │ 1.2900│ 1.2300│ 1.1400│ 1.0800│
│每股资本公积金(元) │ 0.6650│ 0.6654│ 0.6912│ 1.4109│
│每股未分配利润(元) │ -0.4593│ -0.5138│ -0.6408│ -1.7604│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0941│ 0.1139│ 0.0055│ 0.1804│
│每股现金净流量(元) │ 0.0069│ -0.0909│ -0.0190│ 0.0546│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 50026.78│ 47137.90│ 42825.70│
│营业务收入(万) │ 43203.16│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8215.01│ 9093.82│ 8234.75│
│营业费用(万) │ 1315.72│ 1864.05│ 1834.01│ 1765.64│
│管理费用(万) │ 3679.26│ 3481.62│ 4783.77│ 4345.38│
│财务费用(万) │ 1267.92│ 1634.83│ 1312.54│ 1032.36│
│三项费用增长率(%) │ --│ -11.98│ 11.02│ -26.55│
│营业利润(万) │ 1074.95│ 1309.98│ 1267.56│ 1302.89│
│补贴收入(万) │ --│ 2.00│ 7.91│ 19.28│
│净利润(万) │ 1184.47│ 1327.25│ 1144.00│ 1211.40│
│投资收益(万) │ --│ 3.18│ --│ -106.61│
│营业外收支净额(万) │ 84.05│ 12.09│ 25.11│ -4.20│
│利润总额(万) │ 1159.00│ 1327.25│ 1300.59│ 1211.36│
│所得税(万元) │ --│ --│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 17.17│ 16.47│ 19.43│ 19.24│
│主营业务利润率(%) │ --│ 16.42│ 19.27│ 19.23│
│净资产收益率(%) │ 4.2300│ 4.9500│ 5.2300│ 5.8400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.66│ 3.14│ 2.61│ 3.00│
│应收帐款周转率(%) │ 4.68│ 4.91│ 4.02│ 3.31│
│总资产周转率(%) │ 0.57│ 0.66│ 0.61│ 0.60│
│主营收入增长率(%) │ 10.15│ 6.13│ 10.07│ 31.48│
│主营利润增长率(%) │ 2.50│ -9.66│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 8.93│ 2.05│ 7.37│ 140.09│
│税后利润增长率(%) │ 8.93│ 2.05│ 7.37│ 140.09│
│总资产增长率(%) │ 6.19│ -4.33│ 0.00│ 18.59│
│股东权益增长率(%) │ 11.70│ 29.46│ 0.00│ 21.11│
│净资产增长率(%) │ 3.91│ 22.68│ 5.53│ 21.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 78360.52│ 73794.37│ 77133.97│ 77133.97│
│负债总额(万元) │ 48385.21│ 46957.94│ 56404.43│ 56404.43│
│流动负债合计(万元) │ 48207.84│ 44971.94│ 52879.43│ 52879.43│
│长期负债(万元) │ --│ 1986.00│ 3525.00│ 3525.00│
│货币资金(万) │ 7396.97│ 5251.51│ 9877.04│ 9877.04│
│应收账款(万元) │ 9840.86│ 8626.60│ 11745.44│ 11745.44│
│其他应收款(万元) │ 835.02│ 696.95│ 1853.74│ 1853.74│
│股东权益(万) │ 28012.47│ 26836.44│ 21875.80│ 20729.50│
│资产负债比率(%) │ 61.75│ 63.63│ 73.13│ 73.13│
│负债权益比率(%) │ 61.95│ 57.15│ 36.75│ 36.75│
│股东权益比率(%) │ 35.75│ 36.37│ 28.36│ 26.87│
│流动比率 │ 0.75│ 0.65│ 0.76│ 0.76│
│速动比率 │ 0.44│ 0.38│ 0.49│ 0.49│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 31177.71│ 34885.28│ 32181.10│ 49124.59│
│经营现金净额(万) │ 2045.04│ 2475.01│ 105.32│ 3472.17│
│现金净流量(万) │ 149.06│ -1975.15│ -365.36│ 1050.59│
│经营现金流量增长率(%) │ -16.28│ 2249.93│ -96.97│ -73.15│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 72.17│ 69.73│ 68.18│ 114.71│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 176.45│ 186.48│ 8.10│ 286.63│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 12.86│ -148.81│ -28.09│ 86.73│
│投资活动的现金净额(万)│ -569.03│ -3061.24│ -4132.30│ -6650.01│
│筹资活动的现金净额(万)│ -1326.95│ -1388.92│ 3661.62│ 4228.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 7396.97│ 5843.19│ 26.59│
│短期借款(万元) │ 21951.36│ 24091.22│ -8.88│
│应收账款(万元) │ 9840.86│ 14515.99│ -32.21│
│其他应收款(万元) │ 835.02│ 1324.91│ -36.98│
│应付账款(万元) │ 10012.04│ 7622.86│ 31.34│
│固定资产原价(万元) │ --│ 43324.93│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 15636.53│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 27688.40│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 4502.82│ --│
│在建工程(万元) │ 2036.54│ 6077.31│ -66.49│
│固定资产清理(万元) │ --│ 0.25│ --│
│工程物资(万元) │ 131.03│ 150.93│ -13.18│
│无形资产 │ --│ 10772.88│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 10772.88│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 771.50│ --│
│流动负债合计(万元) │ 48207.84│ 45484.21│ 5.99│
│长期负债合计(万元) │ --│ 2076.00│ --│
│负债合计(万元) │ 48385.21│ 47560.21│ 1.73│
│主营业务收入(万) │ 43203.16│ 39223.70│ 10.15│
│主营业务成本(万) │ --│ 32544.43│ --│
│主营业务利润(万) │ 1074.95│ 1048.78│ 2.50│
│其他业务利润(万) │ --│ 108.09│ --│
│营业利润(万) │ 1074.95│ 1048.78│ 2.50│
│补贴收入(万) │ --│ 2.00│ --│
│净利润(万) │ 1184.47│ 1063.96│ 11.33│
│未分配利润(万) │ -9980.93│ -11272.12│ -11.45│
│投资收益(万) │ --│ 3.18│ --│
│营业外收支净额(万) │ 84.05│ 15.18│ 453.69│
│利润总额(万) │ 1159.00│ 1063.96│ 8.93│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 26661.24│ 34388.70│ -22.47│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 48681.45│ 53189.10│ -8.47│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 46636.41│ 50746.24│ -8.10│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 2045.04│ 2442.85│ -16.28│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3.98│ 3.18│ 25.16│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 573.00│ 2678.64│ -78.61│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -569.03│ -2675.46│ -78.73│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 573.00│ 2678.64│ -78.61│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 13015.02│ 24155.60│ -46.12│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 14341.97│ 24939.22│ -42.49│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1326.95│ -783.62│ 69.34│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1254.66│ 1157.62│ 8.38│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 149.06│ -1016.23│ -114.67│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 10803.08│ 21.59│ 263.29│ 19.84│
│第三季度│ 14389.95│ 28.76│ 334.16│ 25.18│
│第二季度│ 13966.45│ 27.92│ 606.40│ 45.69│
│第一季度│ 10867.30│ 21.72│ 123.39│ 9.30│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 8511.94│ 18.06│ 139.85│ 12.22│
│第三季度│ 12000.47│ 25.46│ 284.96│ 24.91│
│第二季度│ 14039.27│ 29.78│ 578.15│ 50.54│
│第一季度│ 12586.21│ 26.70│ 141.04│ 12.33│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1517│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.1042│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6195│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5513│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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