财务分析
| 发布日期：2008-3-28 9:27:00 |
≈≈盐湖钾肥000792≈≈(更新:2008.03.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.2902│ 0.8591│ 0.6443│ 0.2400│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.3193│ 0.8590│ 0.6445│ --│
│每股净资产(元) │ 3.1282│ 2.6950│ 2.4803│ 2.9500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.2902│ 0.8590│ 0.6443│ 0.2367│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1282│ 2.6950│ 2.4803│ 2.9518│
│每股资本公积金(元) │ 0.2715│ 0.2715│ 0.2715│ 0.2715│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3382│ 0.5535│ 0.5535│ 0.5534│
│每股未分配利润(元) │ 1.5185│ 0.8700│ 0.6553│ 1.1269│
│每股现金净流量(元) │ 0.5769│ -0.2763│ 0.1558│ -0.2491│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.1912│ 1.0847│ 0.7798│ 0.0187│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 45.1300│ --│ 25.9843│ 8.0300│
│净资产收益率(%) │ 41.2400│ 31.8800│ 25.9800│ 8.0200│
│总资产(万) │ 678250.08│ 599302.63│ 590993.79│ 573449.90│
│股东权益(万) │ 240106.92│ 206853.40│ 190372.39│ 226563.06│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 310937.37│ 211151.17│ 152213.33│ 67593.78│
│营业务利润(万) │ 174938.22│ 123271.21│ 90900.50│ 38897.55│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 203642.80│ 136140.18│ 102589.05│ 38851.61│
│净利润(万) │ 99029.29│ 65936.14│ 49455.13│ 18166.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.0578│ 0.7434│ 0.4800│ 0.1000│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.0820│ --│ 0.4749│ 0.0990│
│每股净资产(元) │ 2.7075│ 2.3858│ 2.1228│ 2.2482│
│调整后每股净资产(元) │ 2.7028│ 2.3814│ 2.1184│ 2.2385│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.0618│ 0.7434│ 0.4800│ 0.0994│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7180│ 2.3858│ 2.1228│ 2.2482│
│每股资本公积金(元) │ 0.2715│ 0.2715│ 0.2706│ 0.2706│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2448│ 0.3691│ 0.3691│ 0.3691│
│每股未分配利润(元) │ 1.2018│ 0.7453│ 0.4832│ 0.6085│
│每股现金净流量(元) │ 0.7987│ 0.6076│ 0.1907│ 0.0635│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.9165│ 1.5249│ 0.8109│ 0.1083│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 39.9627│ 30.9900│ 22.3700│ 4.4200│
│净资产收益率(%) │ 39.0701│ 30.8600│ 22.3300│ 4.4200│
│总资产(万) │ 572660.30│ 522758.06│ 526750.54│ 514158.06│
│股东权益(万) │ 208622.03│ 183123.62│ 162937.95│ 172557.07│
│主营业务收入(万) │ 259635.18│ 174816.99│ 118762.01│ 30732.02│
│主营业务利润(万) │ 134040.36│ 95009.08│ 66827.53│ 15779.54│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -12.94│ -9.72│ -6.48│ -3.24│
│利润总额(万) │ 162072.69│ 110903.70│ 70719.98│ 15782.64│
│净利润(万) │ 81501.14│ 57061.25│ 36844.05│ 7628.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.2902│ 1.0578│ 0.6720│ 0.3841│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.3193│ 1.0820│ 0.6691│ 0.3882│
│每股净资产(元) │ 3.1282│ 2.7075│ 2.1485│ 1.7765│
│每股资本公积金(元) │ 0.2715│ 0.2715│ 0.2703│ 0.2703│
│每股未分配利润(元) │ 1.5185│ 1.2018│ 0.5091│ 0.3015│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.1912│ 1.9165│ 0.1527│ 0.4915│
│每股现金净流量(元) │ 0.5769│ 0.7987│ -0.1155│ -0.2631│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 259635.18│ 158442.94│ 121145.20│
│营业务收入(万) │ 310937.37│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 167056.06│ 102377.63│ 70876.54│
│营业费用(万) │ 6704.03│ 11821.35│ 4848.85│ 2355.99│
│管理费用(万) │ 13450.68│ 12284.32│ 10585.00│ 8102.55│
│财务费用(万) │ 7928.26│ 8660.71│ 8310.65│ 6093.80│
│三项费用增长率(%) │ --│ 39.31│ 43.45│ 131.34│
│营业利润(万) │ 174938.22│ 134040.36│ 78909.37│ 54900.03│
│补贴收入(万) │ --│ 30015.55│ 15790.32│ --│
│净利润(万) │ 99029.29│ 81501.14│ 51575.73│ 29482.72│
│投资收益(万) │ --│ -12.94│ -11.54│ -13.68│
│营业外收支净额(万) │ 28704.58│ 28032.33│ -25.62│ -142.04│
│利润总额(万) │ 203642.80│ 162072.69│ 94662.52│ 54744.31│
│所得税(万元) │ 31087.59│ 24369.57│ 14276.89│ 8398.97│
│销售毛利率(%) │ 69.58│ 67.65│ 67.78│ 60.23│
│主营业务利润率(%) │ --│ 64.34│ 64.61│ 58.51│
│净资产收益率(%) │ 41.2400│ 39.0701│ 31.2800│ 21.6211│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.73│ 1.70│ 1.39│ 2.54│
│应收帐款周转率(%) │ 129.1│ 62.23│ 19.43│ 18.27│
│总资产周转率(%) │ 0.50│ 0.50│ 0.37│ 0.32│
│主营收入增长率(%) │ 19.76│ 63.87│ 30.79│ 170.2│
│主营利润增长率(%) │ 30.51│ 30.93│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 25.65│ 71.21│ 72.92│ 330.49│
│税后利润增长率(%) │ 21.51│ 58.02│ 74.94│ 202.82│
│总资产增长率(%) │ 18.44│ 23.98│ 15.35│ 11.27│
│股东权益增长率(%) │ 18.49│ 104.2│ 20.94│ 16.52│
│净资产增长率(%) │ 15.09│ 26.51│ 20.94│ 16.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 678250.08│ 572660.30│ 461910.12│ 400429.90│
│负债总额(万元) │ 279276.12│ 235937.98│ 204663.01│ 188938.49│
│流动负债合计(万元) │ 169776.12│ 88137.98│ 58428.91│ 57438.49│
│长期负债(万元) │ --│ 148006.26│ 146234.10│ 131500.00│
│货币资金(万) │ 181052.17│ 136772.93│ 75452.18│ 74724.88│
│应收账款(万元) │ 2953.53│ 1863.54│ 6480.62│ 9830.98│
│其他应收款(万元) │ 2558.37│ 3710.15│ 4331.24│ 2421.26│
│股东权益(万) │ 240106.92│ 208622.03│ 164910.19│ 136360.91│
│资产负债比率(%) │ 41.18│ 41.20│ 44.31│ 47.18│
│负债权益比率(%) │ 142.9│ 142.7│ 80.58│ 72.17│
│股东权益比率(%) │ 35.40│ 36.43│ 35.70│ 34.05│
│流动比率 │ 2.21│ 3.31│ 3.39│ 2.80│
│速动比率 │ 1.86│ 2.73│ 2.59│ 2.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 315689.01│ 258660.44│ 76552.40│ 93530.29│
│经营现金净额(万) │ 168184.72│ 147097.87│ 11718.92│ 37725.73│
│现金净流量(万) │ 44279.24│ 61301.80│ -8862.01│ -20197.19│
│经营现金流量增长率(%) │ 14.34│ 1155.22│ -68.94│ 275.81│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 101.53│ 99.62│ 48.32│ 77.21│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 169.83│ 180.49│ 22.72│ 127.96│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 44.71│ 75.22│ -17.18│ -68.51│
│投资活动的现金净额(万)│ -30431.19│ -25429.35│ -3284.66│ -38055.81│
│筹资活动的现金净额(万)│ -93474.29│ -60366.72│ -17296.27│ -19867.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 181052.17│ 136772.93│ 32.37│
│短期借款(万元) │ 10000.00│ --│ --│
│应收账款(万元) │ 2953.53│ 1863.54│ 58.49│
│其他应收款(万元) │ 2558.37│ 3710.15│ -31.04│
│应付账款(万元) │ 25160.55│ 20729.76│ 21.37│
│应付股利(万元) │ 829.78│ 506.59│ 63.80│
│固定资产原价(万元) │ --│ 316861.63│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 89245.94│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 227615.68│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 173.20│ --│
│在建工程(万元) │ 61467.43│ 38760.69│ 58.58│
│工程物资(万元) │ 12980.80│ 13986.55│ -7.19│
│存货的减少(万元) │ -7584.71│ -4608.47│ 64.58│
│少数股东损益(万元) │ --│ 56197.67│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 65241.75│ --│
│流动负债合计(万元) │ 169776.12│ 88137.98│ 92.63│
│长期借款(万元) │ 109500.00│ 147800.00│ -25.91│
│长期负债合计(万元) │ --│ 148006.26│ --│
│负债合计(万元) │ 279276.12│ 235937.98│ 18.37│
│主营业务收入(万) │ 310937.37│ 259635.18│ 19.76│
│主营业务成本(万) │ --│ 82613.34│ --│
│主营业务利润(万) │ 174938.22│ 134040.36│ 30.51│
│其他业务利润(万) │ --│ 62.05│ --│
│营业利润(万) │ 174938.22│ 134040.36│ 30.51│
│补贴收入(万) │ --│ 30015.55│ --│
│净利润(万) │ 99029.29│ 81501.14│ 21.51│
│未分配利润(万) │ 116555.26│ 92243.30│ 26.36│
│投资收益(万) │ --│ -12.94│ --│
│营业外收支净额(万) │ 28704.58│ 28032.33│ 2.40│
│利润总额(万) │ 203642.80│ 162072.69│ 25.65│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 86864.22│ 62262.63│ 39.51│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 351962.25│ 291603.24│ 20.70│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 183777.53│ 144505.37│ 27.18│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 168184.72│ 147097.87│ 14.34│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 771.89│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 31203.08│ 25429.35│ 22.70│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -30431.19│ -25429.35│ 19.67│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 30991.57│ 25429.35│ 21.87│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 5000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 10000.00│ 7050.16│ 41.84│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 103474.29│ 67416.88│ 53.48│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -93474.29│ -60366.72│ 54.84│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 67092.82│ 51664.02│ 29.86│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 44279.24│ 61301.80│ -27.77│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 15787.54│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -95713.54│ -46119.07│ 107.54│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 69164.75│ 33095.03│ 108.99│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 168184.72│ 147097.87│ 14.34│
│现金期末余额(万元) │ 181052.17│ 136772.93│ 32.37│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 99786.21│ 32.09│ 33093.16│ 33.42│
│第三季度│ 58937.84│ 18.95│ 16481.00│ 16.64│
│第二季度│ 84619.54│ 27.21│ 31288.93│ 31.60│
│第一季度│ 67593.78│ 21.74│ 18166.21│ 18.34│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 84818.20│ 32.67│ 24439.89│ 29.99│
│第三季度│ 56054.98│ 21.59│ 20217.20│ 24.81│
│第二季度│ 88029.98│ 33.91│ 29216.00│ 35.85│
│第一季度│ 30732.02│ 11.84│ 7628.04│ 9.36│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3019│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2101│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4286│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4584│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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