财务分析
| 发布日期：2008-3-28 9:27:00 |
≈≈北京旅游000802≈≈(更新:2008.03.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0812│ 0.0700│ -0.0400│ -0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0117│ 0.0600│ -0.0400│ --│
│每股净资产(元) │ 2.1792│ 2.2200│ 2.1200│ 2.1200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0812│ 0.0690│ -0.0374│ -0.0366│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.1792│ 2.2230│ 2.1165│ 2.1172│
│每股资本公积金(元) │ 1.0927│ 1.0927│ 1.0927│ 1.0927│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0391│ 0.0391│ 0.0391│ 0.0391│
│每股未分配利润(元) │ 0.0474│ 0.0912│ -0.0154│ -0.0097│
│每股现金净流量(元) │ -0.2928│ -0.4171│ -0.4281│ -0.4177│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0378│ -0.1596│ -0.2216│ -0.2882│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.8700│ -1.8000│ -1.7300│
│净资产收益率(%) │ 3.7300│ 3.1000│ -1.7700│ -1.7300│
│总资产(万) │ 61157.58│ 61468.15│ 60247.25│ 60619.12│
│股东权益(万) │ 29961.42│ 30564.70│ 29099.20│ 29109.52│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 14561.95│ 11707.35│ 7234.71│ 3308.04│
│营业务利润(万) │ 871.99│ 870.34│ -528.54│ -504.94│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1787.58│ 941.41│ -518.08│ -504.86│
│净利润(万) │ 1116.31│ 948.88│ -514.06│ -503.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1500│ 0.0800│ 0.0300│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0785│ --│ 0.0246│ 0.0300│
│每股净资产(元) │ 1.9900│ 1.9100│ 1.8600│ 2.2000│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8100│ 1.7300│ 1.6800│ 1.9600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1077│ 0.0773│ 0.0264│ 0.0267│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.0980│ 1.9093│ 1.8560│ 2.1989│
│每股资本公积金(元) │ 1.0927│ 1.0798│ 1.0798│ 1.4654│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0391│ 0.0391│ 0.0391│ 0.0463│
│每股未分配利润(元) │ -0.0338│ -0.2097│ -0.2606│ -0.3127│
│每股现金净流量(元) │ 0.0884│ -0.3731│ -0.3610│ -0.3547│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5000│ -0.1109│ -0.2084│ -0.3429│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.9400│ 3.8100│ 1.3200│ 1.2100│
│净资产收益率(%) │ 7.6300│ 4.0500│ 1.4200│ 1.2100│
│总资产(万) │ 61042.58│ 59163.07│ 57532.81│ 60792.35│
│股东权益(万) │ 28845.11│ 26250.90│ 25517.51│ 25562.79│
│主营业务收入(万) │ 17152.46│ 11816.03│ 7875.25│ 3612.24│
│主营业务利润(万) │ 2109.37│ 896.65│ 194.68│ 230.11│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -190.55│ -142.91│ -95.27│ -47.64│
│利润总额(万) │ 2283.95│ 1063.77│ 363.92│ 316.92│
│净利润(万) │ 1481.08│ 1063.18│ 363.18│ 310.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0812│ 0.1500│ 0.1300│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0117│ 0.0785│ 4.1400│ -0.3400│
│每股净资产(元) │ 2.1792│ 1.9900│ 2.1700│ 2.0400│
│每股资本公积金(元) │ 1.0927│ 1.0927│ 1.4654│ 1.8859│
│每股未分配利润(元) │ 0.0474│ -0.0338│ -0.3394│ -0.9578│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0378│ 0.5000│ --│ -0.3102│
│每股现金净流量(元) │ -0.2928│ 0.0884│ -0.0701│ 0.1197│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 17152.46│ 14157.39│ 40762.12│
│营业务收入(万) │ 14561.95│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 6415.11│ 4394.52│ 5661.47│
│营业费用(万) │ 1312.78│ 794.66│ 810.64│ 1782.51│
│管理费用(万) │ 5395.65│ 4565.45│ 2689.16│ 5688.85│
│财务费用(万) │ 1018.59│ 1297.67│ 1379.47│ 1437.80│
│三项费用增长率(%) │ --│ 31.96│ -45.23│ -0.28│
│营业利润(万) │ 871.99│ 2109.37│ 1083.30│ -2638.78│
│补贴收入(万) │ --│ 170.44│ 338.67│ 3702.26│
│净利润(万) │ 1116.31│ 1481.08│ 1455.89│ 281.16│
│投资收益(万) │ --│ -190.55│ -127.55│ 35.57│
│营业外收支净额(万) │ 915.59│ 174.58│ -11.33│ -11.24│
│利润总额(万) │ 1787.58│ 2283.95│ 1283.08│ 1087.81│
│所得税(万元) │ 707.21│ 799.95│ --│ 1017.09│
│销售毛利率(%) │ 51.55│ 51.48│ 34.26│ 18.73│
│主营业务利润率(%) │ --│ 37.40│ 31.04│ 13.89│
│净资产收益率(%) │ 3.7300│ 7.6300│ 5.7700│ 1.1900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 10.17│ 9.34│ 8.89│ 1.50│
│应收帐款周转率(%) │ 12.98│ 11.11│ 9.23│ 46.88│
│总资产周转率(%) │ 0.24│ 0.28│ 0.23│ 0.47│
│主营收入增长率(%) │ -15.1│ 21.16│ -65.3│ 18.05│
│主营利润增长率(%) │ -58.7│ -52.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -21.73│ 78.00│ 17.95│ -114.58│
│税后利润增长率(%) │ -27.20│ 1.93│ 417.83│ -103.69│
│总资产增长率(%) │ 0.19│ 0.69│ -0.57│ -46.65│
│股东权益增长率(%) │ 3.76│ 13.74│ 6.61│ 2.42│
│净资产增长率(%) │ 3.87│ 14.23│ 6.61│ 2.42│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 61157.58│ 61042.58│ 60625.93│ 60971.01│
│负债总额(万元) │ 31354.90│ 32320.27│ --│ 36055.16│
│流动负债合计(万元) │ 25364.90│ 28130.27│ 27400.83│ 26135.16│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 7940.00│ 9920.00│
│货币资金(万) │ 2890.25│ 6915.87│ 5700.28│ 6515.28│
│应收账款(万元) │ 1276.69│ 966.70│ 2120.37│ 948.69│
│其他应收款(万元) │ 6334.85│ 2054.09│ 1235.40│ 8435.23│
│股东权益(万) │ 29961.42│ 28845.11│ 25252.42│ 23686.26│
│资产负债比率(%) │ 51.27│ 52.95│ --│ 59.13│
│负债权益比率(%) │ 95.05│ 88.87│ --│ 65.69│
│股东权益比率(%) │ 48.99│ 47.25│ 41.65│ 38.85│
│流动比率 │ 0.51│ 0.38│ 0.38│ 0.66│
│速动比率 │ 0.48│ 0.36│ 0.34│ 0.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 14820.62│ 15658.60│ 15190.80│ 45691.73│
│经营现金净额(万) │ -520.06│ 6874.21│ --│ -3606.61│
│现金净流量(万) │ -4025.62│ 1215.59│ -815.00│ 1391.47│
│经营现金流量增长率(%) │ -107.57│ --│ --│ 1.94│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 101.78│ 91.29│ 107.30│ 112.09│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -48.14│ 463.22│ --│ -1282.78│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -372.61│ 81.91│ -55.98│ 494.91│
│投资活动的现金净额(万)│ -1175.30│ -2276.01│ -12392.13│ 1049.17│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2330.27│ -3382.61│ --│ 13105.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 2890.25│ 6915.87│ -58.21│
│短期借款(万元) │ 8189.70│ 8369.70│ -2.15│
│应收账款(万元) │ 1276.69│ 966.70│ 32.07│
│其他应收款(万元) │ 6334.85│ 2054.09│ 208.40│
│应付账款(万元) │ 1812.81│ 2148.53│ -15.63│
│在建工程(万元) │ 3866.80│ --│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 85.43│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 208.68│ --│
│存货的减少(万元) │ -117.81│ 115.98│ -201.58│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2.92│ --│
│流动负债合计(万元) │ 25364.90│ 28130.27│ -9.83│
│长期借款(万元) │ 5900.00│ 4100.00│ 43.90│
│负债合计(万元) │ 31354.90│ 32320.27│ -2.99│
│主营业务收入(万) │ 14561.95│ 17152.46│ -15.10│
│主营业务成本(万) │ --│ 7391.42│ --│
│主营业务利润(万) │ 871.99│ 2109.37│ -58.66│
│其他业务利润(万) │ --│ 1849.17│ --│
│营业利润(万) │ 871.99│ 2109.37│ -58.66│
│补贴收入(万) │ --│ 170.44│ --│
│净利润(万) │ 1116.31│ 1481.08│ -24.63│
│未分配利润(万) │ 651.11│ -465.21│ -239.96│
│投资收益(万) │ --│ -190.55│ --│
│营业外收支净额(万) │ 915.59│ 174.58│ 424.45│
│利润总额(万) │ 1787.58│ 2283.95│ -21.73│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 5449.00│ 6943.89│ -21.53│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 20270.74│ 27355.41│ -25.90│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 20790.80│ 20481.19│ 1.51│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -520.06│ 6874.21│ -107.57│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1093.75│ 1874.84│ -41.66│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 2269.05│ 4150.86│ -45.34│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1175.30│ -2276.01│ -48.36│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 1469.05│ 4094.31│ -64.12│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 8055.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1330.22│ 8055.00│ -83.49│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3660.48│ 11437.61│ -68.00│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2330.27│ -3382.61│ -31.11│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 950.48│ 1187.11│ -19.93│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4025.62│ 1215.59│ -431.17│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1687.78│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -3706.33│ 494.97│ -848.80│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 408.01│ 1532.50│ -73.38│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 6874.21│ --│
│现金期末余额(万元) │ 2890.25│ 6915.87│ -58.21│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 2854.60│ 19.60│ 167.43│ 15.00│
│第三季度│ 4472.64│ 30.71│ 1462.94│ 131.05│
│第二季度│ 3926.67│ 26.97│ -10.32│ -0.92│
│第一季度│ 3308.04│ 22.72│ -503.74│ -45.13│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 5336.43│ 31.11│ 417.90│ 28.22│
│第三季度│ 3940.78│ 22.98│ 699.99│ 47.26│
│第二季度│ 4263.01│ 24.85│ 52.82│ 3.57│
│第一季度│ 3612.24│ 21.06│ 310.36│ 20.96│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2038│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0194│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9505│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2381│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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