财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈锦化氯碱000818≈≈(更新:2008.01.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0066│ 0.0280│ 0.0200│ 0.1194│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0220│ 0.0040│ --│ 0.0913│
│每股净资产(元) │ 3.4900│ 3.5110│ 3.5000│ 3.5500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 3.4830│ --│ 3.4590│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0066│ 0.0278│ 0.0172│ 0.1194│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4896│ 3.5108│ 3.5003│ 3.4831│
│每股资本公积金(元) │ 2.2700│ 2.2700│ 2.2700│ 2.2700│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0919│ 0.0919│ 0.0919│ 0.0919│
│每股未分配利润(元) │ 0.1277│ 0.1489│ 0.1383│ 0.1211│
│每股现金净流量(元) │ -0.1843│ 0.2533│ -0.3531│ 0.1034│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2007│ 0.2952│ 0.2039│ -0.0559│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.1000│ 0.1500│ --│
│净资产收益率(%) │ 0.1900│ 0.7900│ 0.4900│ 3.3600│
│总资产(万) │ 360334.12│ 354798.14│ 346515.16│ 339082.72│
│股东权益(万) │ 118647.79│ 119368.46│ 119008.73│ 118424.80│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 260953.16│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 28714.58│
│营业务收入(万) │ 176540.54│ 111631.63│ 48062.82│ --│
│营业务利润(万) │ -844.94│ 107.89│ 204.95│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -509.65│
│利润总额(万) │ 173.68│ 928.76│ 608.54│ 5658.95│
│净利润(万) │ 223.00│ 943.66│ 583.93│ 4060.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0500│ 0.0506│ 0.0300│ 0.1046│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0708│ 0.0440│ 0.1000│
│每股净资产(元) │ 3.4670│ 3.4660│ 3.4960│ 3.4810│
│调整后每股净资产(元) │ 3.3640│ 3.3600│ 3.3800│ 3.3800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0532│ 0.0506│ 0.0296│ 0.1047│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4669│ 3.4658│ 3.4959│ 3.4809│
│每股资本公积金(元) │ 2.2700│ 2.2700│ 2.2700│ 2.2700│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0782│ 0.0782│ 0.0782│ 0.0782│
│每股未分配利润(元) │ 0.1186│ 0.1176│ 0.1477│ 0.1185│
│每股现金净流量(元) │ 0.2338│ 0.3318│ 0.3111│ 0.8891│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5982│ 0.3737│ 0.2012│ 1.7235│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.6000│ 2.0400│ 1.2700│ 3.4060│
│净资产收益率(%) │ 1.4500│ 1.4200│ 0.8400│ 3.0060│
│总资产(万) │ 367871.25│ 365755.98│ 346564.13│ 332999.16│
│股东权益(万) │ 117872.99│ 117838.50│ 118860.64│ 118350.04│
│主营业务收入(万) │ 202901.58│ 132391.11│ 64531.79│ 295272.68│
│主营业务利润(万) │ 5038.76│ 4062.66│ 2318.06│ 26943.65│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -105.49│ -50.10│ -14.94│ -59.74│
│利润总额(万) │ 3000.18│ 2641.36│ 1543.07│ 4514.02│
│净利润(万) │ 1809.66│ 1719.77│ 1006.74│ 3558.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0066│ 0.1194│ 0.1046│ 0.0264│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0220│ 0.0913│ 0.1000│ 0.0115│
│每股净资产(元) │ 3.4900│ 3.5500│ 3.4810│ 3.4230│
│每股资本公积金(元) │ 2.2700│ 2.2700│ 2.2700│ 2.2671│
│每股未分配利润(元) │ 0.1277│ 0.1211│ 0.1185│ 0.0916│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2007│ -0.0559│ 1.7235│ 0.5197│
│每股现金净流量(元) │ -0.1843│ 0.1034│ 0.8891│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 260953.16│ 295272.68│ 249025.82│
│营业务收入(万) │ 176540.54│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 28714.58│ 26943.65│ 18973.41│
│营业费用(万) │ 2745.49│ 4246.09│ 4865.14│ 1875.03│
│管理费用(万) │ 5028.82│ 6572.01│ 7101.56│ 6120.93│
│财务费用(万) │ 7397.13│ 10292.45│ 9317.77│ 9056.70│
│三项费用增长率(%) │ --│ -0.82│ 24.82│ 52.95│
│营业利润(万) │ -844.94│ 4162.64│ 5765.48│ 2065.58│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 223.00│ 4060.57│ 3558.36│ 899.26│
│投资收益(万) │ --│ -509.65│ -59.74│ -59.74│
│营业外收支净额(万) │ 1018.63│ 2005.97│ -1191.72│ -264.03│
│利润总额(万) │ 173.68│ 5658.95│ 4514.02│ 1741.81│
│所得税(万元) │ --│ 2405.26│ 3186.52│ 1127.97│
│销售毛利率(%) │ 8.49│ 11.46│ 9.59│ 7.93│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.00│ 9.13│ 7.62│
│净资产收益率(%) │ 0.1900│ 3.3600│ 3.0060│ 0.7730│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 10.32│ 15.97│ 15.90│ 13.97│
│应收帐款周转率(%) │ 38.54│ 64.41│ 68.29│ 47.31│
│总资产周转率(%) │ 0.50│ 0.78│ 0.90│ 0.78│
│主营收入增长率(%) │ -13.0│ -11.6│ 18.57│ 40.43│
│主营利润增长率(%) │ -117│ 6.57│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -94.21│ 25.36│ 159.16│ 74.18│
│税后利润增长率(%) │ -81.70│ 31.96│ 242.19│ -155.16│
│总资产增长率(%) │ 6.27│ 1.83│ 3.26│ 0.80│
│股东权益增长率(%) │ 0.15│ 1.28│ 1.27│ 0.93│
│净资产增长率(%) │ 0.66│ 0.06│ 1.68│ 0.78│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 360334.12│ 339082.72│ 332999.16│ 322481.22│
│负债总额(万元) │ 240777.18│ 219699.46│ 214191.60│ 203401.83│
│流动负债合计(万元) │ 139124.83│ 141056.91│ 165538.31│ 126152.05│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 46697.24│ 77249.78│
│货币资金(万) │ 64246.13│ 65643.67│ 58698.05│ 26137.59│
│应收账款(万元) │ 4508.11│ 4653.14│ 3450.17│ 5197.35│
│其他应收款(万元) │ 16749.93│ 10647.78│ 61314.34│ 47020.89│
│股东权益(万) │ 118647.79│ 118424.80│ 118350.04│ 116391.21│
│资产负债比率(%) │ 66.82│ 64.79│ 64.32│ 63.07│
│负债权益比率(%) │ 49.65│ 54.34│ 55.03│ 57.22│
│股东权益比率(%) │ 32.93│ 34.92│ 35.54│ 36.09│
│流动比率 │ 0.97│ 0.82│ 0.98│ 1.02│
│速动比率 │ 0.85│ 0.71│ 0.90│ 0.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 168043.50│ 230292.67│ 289100.44│ 248277.54│
│经营现金净额(万) │ 6825.22│ -1900.74│ 58600.44│ 17670.90│
│现金净流量(万) │ -6267.54│ 3515.62│ 30230.46│ --│
│经营现金流量增长率(%) │ -66.44│ -103.24│ 231.62│ -354.50│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 95.19│ 88.25│ 97.91│ 99.70│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 3929.67│ -46.81│ 1904.37│ 1965.05│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -3608.58│ 86.58│ 982.42│ --│
│投资活动的现金净额(万)│ -23009.24│ -14129.37│ -4575.83│ 805.84│
│筹资活动的现金净额(万)│ 9916.48│ 19545.73│ -23794.14│ -20367.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 64246.13│ 85592.00│ -24.94│
│短期借款(万元) │ 77057.46│ 114680.93│ -32.81│
│短期投资(万元) │ --│ 70.00│ --│
│应收账款(万元) │ 4508.11│ 4739.92│ -4.89│
│其他应收款(万元) │ 16749.93│ 9299.47│ 80.12│
│应付账款(万元) │ 14513.55│ 29237.69│ -50.36│
│固定资产原价(万元) │ --│ 394818.99│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 176984.22│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 217834.77│ --│
│在建工程(万元) │ 2450.46│ 1115.06│ 119.76│
│工程物资(万元) │ 48.17│ 669.39│ -92.80│
│无形资产 │ --│ 13334.24│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 14760.28│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 3397.93│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 11000.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1426.03│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 2025.15│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -911.75│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -860.80│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ 1306.32│ --│
│流动负债合计(万元) │ 139124.83│ 199875.49│ -30.39│
│长期借款(万元) │ 96036.04│ 45344.35│ 111.79│
│长期负债合计(万元) │ --│ 45814.35│ --│
│负债合计(万元) │ 240777.18│ 248952.22│ -3.28│
│主营业务收入(万) │ 176540.54│ 202901.58│ -12.99│
│主营业务成本(万) │ --│ 177828.62│ --│
│主营业务利润(万) │ -844.94│ 5038.76│ -116.77│
│其他业务利润(万) │ --│ 27.08│ --│
│营业利润(万) │ -844.94│ 5038.76│ -116.77│
│净利润(万) │ 223.00│ 1809.66│ -87.68│
│未分配利润(万) │ 4342.08│ 4032.85│ 7.67│
│投资收益(万) │ --│ -105.49│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1018.63│ -2038.58│ -149.97│
│利润总额(万) │ 173.68│ 3000.18│ -94.21│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 147917.76│ 165158.58│ -10.44│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 169039.41│ 202166.27│ -16.39│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 162214.20│ 181827.68│ -10.79│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 6825.22│ 20338.59│ -66.44│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2914.90│ 1533.88│ 90.03│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 25924.13│ 11085.18│ 133.86│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -23009.24│ -9551.30│ 140.90│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4311.77│ 995.68│ 333.05│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 151916.89│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 108623.46│ 151916.89│ -28.50│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 98706.99│ 154755.65│ -36.22│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 9916.48│ -2838.76│ -449.32│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6857.53│ 9587.96│ -28.48│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -6267.54│ 7948.52│ -178.85│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 12301.71│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 4962.64│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -9600.63│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 20338.59│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 60358.00│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 58051.58│ 22.25│ 2250.91│ 55.43│
│第三季度│ 70510.47│ 27.02│ 89.89│ 2.21│
│第二季度│ 67859.31│ 26.00│ 713.02│ 17.56│
│第一季度│ 64531.79│ 24.73│ 1006.74│ 24.79│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 78153.65│ 26.47│ 1874.04│ 52.67│
│第三季度│ 78467.82│ 26.57│ 617.71│ 17.36│
│第二季度│ 72455.31│ 24.54│ 183.14│ 5.15│
│第一季度│ 66195.89│ 22.42│ 883.48│ 24.83│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0117│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0207│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4965│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4899│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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