财务分析
| 发布日期：2008-4-9 7:46:00 |
≈≈京山轻机000821≈≈(更新:2008.04.09)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0940│ 0.1200│ 0.0810│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0980│ 0.0320│ 0.0400│ --│
│每股净资产(元) │ 3.2900│ 3.3087│ 3.2700│ 3.3300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0940│ 0.1177│ 0.0812│ 0.0438│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2912│ 3.3087│ 3.2721│ 3.3347│
│每股资本公积金(元) │ 1.3634│ 1.3571│ 1.3571│ 1.3571│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4337│ 0.4418│ 0.4418│ --│
│每股未分配利润(元) │ 0.4941│ 0.5098│ 0.4732│ 0.5359│
│每股现金净流量(元) │ -0.0792│ 0.0085│ 0.0507│ 0.0153│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1449│ 0.1894│ 0.1342│ 0.0890│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.9800│ 0.9800│ 1.1600│ 0.6300│
│净资产收益率(%) │ 2.8600│ 3.5600│ 2.4800│ 1.3100│
│总资产(万) │ 141136.43│ 143185.68│ 142312.07│ 143472.55│
│股东权益(万) │ 113624.65│ 114227.49│ 112965.40│ 115128.44│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 53255.27│ 42609.20│ 29582.07│ 14287.27│
│营业务利润(万) │ 5319.88│ 6002.40│ 3777.29│ 2141.88│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 5105.43│ 5871.11│ 3733.63│ 2190.46│
│净利润(万) │ 3245.16│ 4064.29│ 2802.20│ 1512.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0900│ 0.0700│ 0.0380│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0876│ --│ 0.0412│ 0.0250│
│每股净资产(元) │ 3.2500│ 3.2200│ 3.2000│ 3.2800│
│调整后每股净资产(元) │ 3.1600│ 3.1600│ 3.1400│ 3.2300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0976│ 0.0647│ 0.0382│ 0.0228│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2922│ 3.2198│ 3.1922│ 3.2812│
│每股资本公积金(元) │ 1.3584│ --│ 1.3569│ 1.3569│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4237│ --│ 0.4285│ 0.4285│
│每股未分配利润(元) │ 0.5101│ --│ 0.4111│ 0.4957│
│每股现金净流量(元) │ -0.1540│ -0.1492│ -0.1862│ -0.0132│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0689│ 0.0264│ -0.0515│ 0.0179│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.7000│ 2.0000│ 1.2900│ 0.7700│
│净资产收益率(%) │ 2.6800│ 1.9100│ 1.2000│ 0.7000│
│总资产(万) │ 145099.92│ 140064.09│ 136435.87│ 142112.78│
│股东权益(万) │ 113658.49│ 111161.18│ 110205.60│ 113278.30│
│主营业务收入(万) │ 61620.34│ 48101.11│ 31963.36│ 15430.17│
│主营业务利润(万) │ 4941.53│ 3658.41│ 2111.02│ 1296.28│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 316.48│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 4668.19│ 3509.29│ 1956.59│ 1174.39│
│净利润(万) │ 3368.94│ 2234.76│ 1318.69│ 788.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0940│ 0.0900│ 0.0700│ 0.1000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0980│ 0.0876│ 0.0700│ --│
│每股净资产(元) │ 3.2900│ 3.2500│ 3.2600│ 3.1900│
│每股资本公积金(元) │ 1.3634│ 1.3584│ 1.3569│ 1.3569│
│每股未分配利润(元) │ 0.4941│ 0.5101│ 0.4729│ 0.4134│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1449│ 0.0689│ -0.0464│ 0.1339│
│每股现金净流量(元) │ -0.0792│ -0.1540│ -0.2038│ -0.1098│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 61620.34│ 49602.35│ 61435.67│
│营业务收入(万) │ 53255.27│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 10263.70│ 9596.64│ 10438.20│
│营业费用(万) │ 3698.20│ 3100.82│ 2615.11│ 2803.25│
│管理费用(万) │ 3829.15│ 3523.78│ 3653.31│ 2953.51│
│财务费用(万) │ -266.95│ -248.14│ -205.62│ -458.90│
│三项费用增长率(%) │ --│ 6.79│ 14.44│ 17.03│
│营业利润(万) │ 5319.88│ 4941.53│ 3820.44│ 5226.65│
│补贴收入(万) │ --│ 10.00│ --│ 13.18│
│净利润(万) │ 3245.16│ 3368.94│ 2341.15│ 3457.27│
│投资收益(万) │ --│ 316.48│ -115.76│ --│
│营业外收支净额(万) │ -214.45│ -273.34│ -136.35│ 6.68│
│利润总额(万) │ 5105.43│ 4668.19│ 3568.34│ 5246.50│
│所得税(万元) │ 1821.87│ 1305.89│ 1233.16│ 1829.98│
│销售毛利率(%) │ 21.51│ 17.51│ 19.78│ 17.30│
│主营业务利润率(%) │ --│ 16.66│ 19.35│ 16.99│
│净资产收益率(%) │ 2.8600│ 2.6800│ 2.0800│ 3.1400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.09│ 1.29│ 1.03│ 1.32│
│应收帐款周转率(%) │ 3.00│ 4.04│ 3.85│ 4.18│
│总资产周转率(%) │ 0.37│ 0.43│ 0.34│ 0.40│
│主营收入增长率(%) │ -13.6│ 24.23│ -19.3│ 2.91│
│主营利润增长率(%) │ 7.66│ -48.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 9.37│ 30.82│ -31.99│ -12.17│
│税后利润增长率(%) │ -2.34│ 43.62│ -32.28│ -14.06│
│总资产增长率(%) │ -2.73│ 2.90│ -6.85│ -2.11│
│股东权益增长率(%) │ -0.06│ 1.20│ 2.13│ 0.00│
│净资产增长率(%) │ -0.03│ 1.04│ 2.13│ 0.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 141136.43│ 145099.92│ 141016.77│ 151379.38│
│负债总额(万元) │ 27366.15│ 31258.66│ 28377.55│ 40852.05│
│流动负债合计(万元) │ 27207.87│ 31070.34│ 28377.55│ 40837.05│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ 15.00│
│货币资金(万) │ 14839.12│ 17573.33│ 22867.36│ 29962.75│
│应收账款(万元) │ 17181.58│ 18279.99│ 12242.39│ 13556.22│
│其他应收款(万元) │ 3068.48│ 3456.02│ 3918.29│ 2872.10│
│股东权益(万) │ 113624.65│ 113658.49│ 112489.80│ 110148.65│
│资产负债比率(%) │ 19.39│ 21.54│ 20.12│ 26.99│
│负债权益比率(%) │ 415.7│ 364.2│ 396.4│ 269.6│
│股东权益比率(%) │ 80.51│ 78.33│ 79.77│ 72.76│
│流动比率 │ 3.18│ 2.89│ 2.93│ 2.33│
│速动比率 │ 1.79│ 1.65│ 1.57│ 1.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 56127.19│ 68300.76│ 49911.15│ 78336.62│
│经营现金净额(万) │ 5001.66│ 2377.80│ -1601.57│ 4624.08│
│现金净流量(万) │ -2734.21│ -5315.32│ -7037.22│ -3789.25│
│经营现金流量增长率(%) │ 110.35│ -248.47│ -134.64│ -57.87│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 105.39│ 110.84│ 100.62│ 127.51│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 152.32│ 70.72│ -68.41│ 133.75│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -83.27│ -158.09│ -300.59│ -109.60│
│投资活动的现金净额(万)│ -4471.36│ -5346.34│ -4950.79│ -5217.68│
│筹资活动的现金净额(万)│ -3182.31│ -2331.87│ -484.86│ -3195.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 14839.12│ 17573.33│ -15.56│
│短期投资(万元) │ --│ 2276.73│ --│
│应收账款(万元) │ 17181.58│ 18279.99│ -6.01│
│其他应收款(万元) │ 3068.48│ 3456.02│ -11.21│
│应付账款(万元) │ 7510.68│ 8133.39│ -7.66│
│应付股利(万元) │ --│ 52.58│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 75595.42│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 24436.32│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 51159.10│ --│
│在建工程(万元) │ 79.75│ 365.16│ -78.16│
│工程物资(万元) │ --│ 1746.84│ --│
│无形资产 │ --│ 1649.71│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1649.71│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 6.68│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 7.91│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -6.44│ --│
│存货的减少(万元) │ -260.59│ 302.99│ -186.01│
│少数股东损益(万元) │ --│ -6.64│ --│
│流动负债合计(万元) │ 27207.87│ 31070.34│ -12.43│
│负债合计(万元) │ 27366.15│ 31258.66│ -12.45│
│主营业务收入(万) │ 53255.27│ 61620.34│ -13.58│
│主营业务成本(万) │ --│ 50007.63│ --│
│主营业务利润(万) │ 5319.88│ 4941.53│ 7.66│
│其他业务利润(万) │ --│ 261.06│ --│
│营业利润(万) │ 5319.88│ 4941.53│ 7.66│
│补贴收入(万) │ --│ 10.00│ --│
│净利润(万) │ 3245.16│ 3368.94│ -3.67│
│未分配利润(万) │ 17058.91│ 17611.12│ -3.14│
│投资收益(万) │ --│ 316.48│ --│
│营业外收支净额(万) │ -214.45│ -273.34│ -21.54│
│利润总额(万) │ 5105.43│ 4668.19│ 9.37│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 39495.53│ 53798.82│ -26.59│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 58228.85│ 69769.11│ -16.54│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 53227.19│ 67391.31│ -21.02│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 5001.66│ 2377.80│ 110.35│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 9236.47│ 47.90│ 19182.82│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 13707.83│ 5394.24│ 154.12│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4471.36│ -5346.34│ -16.37│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3668.07│ 2113.86│ 73.52│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 760.25│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3182.31│ 3092.12│ 2.92│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3182.31│ -2331.87│ 36.47│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3182.31│ 3091.12│ 2.95│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -2734.21│ -5315.32│ -48.56│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4033.89│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 5295.39│ -3481.00│ -252.12│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -6233.39│ -1411.91│ 341.49│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 5001.66│ 2377.80│ 110.35│
│现金期末余额(万元) │ 14839.12│ 17573.33│ -15.56│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 10646.08│ 19.99│ -819.13│ -25.24│
│第三季度│ 13027.12│ 24.46│ 1262.08│ 38.89│
│第二季度│ 15294.80│ 28.72│ 1289.35│ 39.73│
│第一季度│ 14287.27│ 26.83│ 1512.85│ 46.62│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 13519.23│ 21.94│ 1134.18│ 33.67│
│第三季度│ 16137.76│ 26.19│ 916.08│ 27.19│
│第二季度│ 16533.19│ 26.83│ 530.18│ 15.74│
│第一季度│ 15430.17│ 25.04│ 788.51│ 23.41│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4209│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2270│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 4.1573│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3773│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
