财务分析
| 发布日期：2008-3-28 10:57:00 |
≈≈超声电子000823≈≈(更新:2008.03.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2780│ 0.1960│ 0.1290│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2706│ 0.1930│ 0.1270│ --│
│每股净资产(元) │ 3.1260│ 2.5680│ 2.5010│ 2.4360│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2780│ 0.1960│ 0.1290│ 0.0632│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5492│ 2.5684│ 2.5015│ 2.4356│
│每股资本公积金(元) │ 1.9878│ 1.1893│ 1.1893│ 1.1893│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1611│ 0.1572│ 0.1572│ 0.1572│
│每股未分配利润(元) │ 0.2651│ 0.2219│ 0.1550│ 0.0892│
│每股现金净流量(元) │ 0.7986│ -0.0699│ -0.1433│ 0.0691│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6126│ 0.4425│ 0.2884│ 0.2134│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 5.0580│ 2.5200│
│净资产收益率(%) │ 7.8300│ 7.6300│ 5.1600│ 2.5900│
│总资产(万) │ 325894.62│ 276564.61│ 274433.56│ 268274.34│
│股东权益(万) │ 137688.02│ 99637.90│ 97040.74│ 94487.24│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 230438.83│ 161995.29│ 102157.03│ 48229.94│
│营业务利润(万) │ 14963.88│ 10926.83│ 7234.51│ 3598.11│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 15301.74│ 10927.35│ 7225.14│ 3597.00│
│净利润(万) │ 10784.04│ 7602.26│ 5005.11│ 2451.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2272│ 0.1500│ 0.1070│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2058│ --│ 0.0922│ 0.0530│
│每股净资产(元) │ 2.6420│ 2.5990│ 2.5530│ 2.5040│
│调整后每股净资产(元) │ 2.6270│ 2.5600│ 2.5130│ 2.4590│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2306│ 0.1525│ 0.1066│ 0.0563│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6606│ 2.5988│ 2.5528│ 2.5035│
│每股资本公积金(元) │ 1.2844│ 1.2905│ 1.2905│ 1.2887│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1723│ 0.1495│ 0.1495│ 0.1495│
│每股未分配利润(元) │ 0.2038│ 0.1588│ 0.1129│ 0.0653│
│每股现金净流量(元) │ 0.1038│ 0.1866│ -0.0134│ 0.0327│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6051│ 0.3000│ 0.1940│ 0.1164│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.4110│ 5.4900│ 3.9000│ --│
│净资产收益率(%) │ 8.6000│ 5.7700│ 4.0690│ 2.2500│
│总资产(万) │ 264469.51│ 254245.95│ 244976.32│ 241254.16│
│股东权益(万) │ 95567.67│ 93347.94│ 91698.05│ 89927.02│
│主营业务收入(万) │ 188476.52│ 134699.94│ 88965.56│ 40757.03│
│主营业务利润(万) │ 11908.14│ 8062.44│ 5634.38│ 2933.10│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -188.19│ -97.91│ -97.91│ --│
│利润总额(万) │ 11707.59│ 7948.80│ 5593.13│ 2934.30│
│净利润(万) │ 8284.89│ 5479.44│ 3829.55│ 2023.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2780│ 0.2272│ 0.1442│ 0.1113│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2706│ 0.2058│ 0.1050│ 0.0899│
│每股净资产(元) │ 3.1260│ 2.6420│ 2.5570│ 2.4210│
│每股资本公积金(元) │ 1.9878│ 1.2844│ 1.2887│ 1.2863│
│每股未分配利润(元) │ 0.2651│ 0.2038│ 0.1190│ 0.0046│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6126│ 0.6051│ 0.3177│ 0.3755│
│每股现金净流量(元) │ 0.7986│ 0.1038│ -0.2464│ -0.1206│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 188476.52│ 138600.86│ 111871.75│
│营业务收入(万) │ 230438.83│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 31429.13│ 26619.40│ 20622.07│
│营业费用(万) │ 5949.88│ 4912.61│ 3881.54│ 3367.06│
│管理费用(万) │ 11010.91│ 9487.60│ 11681.85│ 8805.17│
│财务费用(万) │ 6913.24│ 5015.81│ 3348.40│ 2479.57│
│三项费用增长率(%) │ --│ 5.71│ 29.07│ -0.02│
│营业利润(万) │ 14963.88│ 11908.14│ 7888.01│ 6234.49│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 10784.04│ 8284.89│ 5181.09│ 3996.82│
│投资收益(万) │ --│ -188.19│ -212.93│ -195.70│
│营业外收支净额(万) │ 337.86│ -200.54│ 6.44│ -54.20│
│利润总额(万) │ 15301.74│ 11707.59│ 7681.52│ 5984.58│
│所得税(万元) │ 1566.84│ 847.77│ 921.27│ 915.56│
│销售毛利率(%) │ 17.27│ 17.01│ 19.29│ 18.50│
│主营业务利润率(%) │ --│ 16.68│ 19.21│ 18.43│
│净资产收益率(%) │ 7.8300│ 8.6000│ 5.6410│ 4.5970│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.94│ 4.77│ 4.29│ 4.17│
│应收帐款周转率(%) │ 3.74│ 3.73│ 3.40│ 3.50│
│总资产周转率(%) │ 0.78│ 0.75│ 0.60│ 0.53│
│主营收入增长率(%) │ 22.26│ 35.98│ 23.89│ 51.71│
│主营利润增长率(%) │ 25.66│ -55.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 30.70│ 52.41│ 28.36│ -252.68│
│税后利润增长率(%) │ 26.47│ 109.60│ 29.63│ -210.48│
│总资产增长率(%) │ 23.23│ 11.57│ 4.55│ 13.98│
│股东权益增长率(%) │ 37.57│ 25.91│ 5.64│ 4.73│
│净资产增长率(%) │ 44.07│ 4.04│ 5.64│ 4.73│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 325894.62│ 264469.51│ 237052.68│ 226740.18│
│负债总额(万元) │ 166785.39│ 148812.73│ 127807.35│ 125445.35│
│流动负债合计(万元) │ 129496.79│ 93006.72│ 90012.85│ 83256.74│
│长期负债(万元) │ --│ 55898.33│ 37794.50│ 42188.61│
│货币资金(万) │ 58340.18│ 17203.33│ 13476.46│ 22326.56│
│应收账款(万元) │ 68689.45│ 54596.53│ 46398.97│ 35241.39│
│其他应收款(万元) │ 1253.10│ 1158.30│ 350.67│ 481.16│
│股东权益(万) │ 137688.02│ 95567.67│ 91854.25│ 86952.37│
│资产负债比率(%) │ 51.18│ 56.27│ 53.92│ 55.33│
│负债权益比率(%) │ 95.40│ 77.72│ 71.87│ 69.31│
│股东权益比率(%) │ 42.25│ 36.14│ 38.75│ 38.35│
│流动比率 │ 1.34│ 1.24│ 1.09│ 1.03│
│速动比率 │ 1.03│ 0.85│ 0.77│ 0.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 169506.64│ 149732.98│ 115796.64│ 104259.37│
│经营现金净额(万) │ 23766.33│ 21735.83│ 11411.35│ 13487.81│
│现金净流量(万) │ 30978.77│ 3726.87│ -8850.10│ -4330.69│
│经营现金流量增长率(%) │ 9.34│ 90.48│ -15.40│ 407.46│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 73.56│ 79.44│ 83.55│ 93.20│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 173.04│ 200.15│ 220.25│ 337.46│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 225.55│ 34.32│ -170.82│ -108.35│
│投资活动的现金净额(万)│ -15980.20│ -22418.97│ -13427.69│ -30112.11│
│筹资活动的现金净额(万)│ 23590.85│ 4693.81│ -6635.38│ 12294.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 58340.18│ 17203.33│ 239.12│
│短期借款(万元) │ 48858.08│ 39550.00│ 23.53│
│应收账款(万元) │ 68689.45│ 54596.53│ 25.81│
│其他应收款(万元) │ 1253.10│ 1158.30│ 8.18│
│应付账款(万元) │ 50737.43│ 41234.00│ 23.05│
│应付股利(万元) │ 100.93│ 146.99│ -31.34│
│固定资产原价(万元) │ --│ 185315.36│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 60266.36│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 125049.00│ --│
│在建工程(万元) │ 13059.68│ 19308.49│ -32.36│
│无形资产 │ --│ 1636.33│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1829.37│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 379.33│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 2000.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 193.03│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -2.64│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -85.32│ --│
│存货的减少(万元) │ -3988.15│ -6824.72│ -41.56│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2586.68│ --│
│流动负债合计(万元) │ 129496.79│ 93006.72│ 39.23│
│长期借款(万元) │ 36200.58│ 54780.01│ -33.92│
│长期负债合计(万元) │ --│ 55898.33│ --│
│负债合计(万元) │ 166785.39│ 148812.73│ 12.08│
│主营业务收入(万) │ 230438.83│ 188476.52│ 22.26│
│主营业务成本(万) │ --│ 155767.55│ --│
│主营业务利润(万) │ 14963.88│ 11908.14│ 25.66│
│其他业务利润(万) │ --│ 502.19│ --│
│营业利润(万) │ 14963.88│ 11908.14│ 25.66│
│净利润(万) │ 10784.04│ 8284.89│ 30.17│
│未分配利润(万) │ 10284.01│ 7320.51│ 40.48│
│投资收益(万) │ --│ -188.19│ --│
│营业外收支净额(万) │ 337.86│ -200.54│ -268.48│
│利润总额(万) │ 15301.74│ 11707.59│ 30.70│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 118137.52│ 104731.42│ 12.80│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 174323.44│ 153822.04│ 13.33│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 150557.11│ 132086.21│ 13.98│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 23766.33│ 21735.83│ 9.34│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 136.51│ 26.07│ 423.63│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 16116.71│ 22445.04│ -28.19│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -15980.20│ -22418.97│ -28.72│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 16116.71│ 22445.04│ -28.19│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 49700.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 80054.75│ 50978.65│ 57.04│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 56463.91│ 46284.84│ 21.99│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 23590.85│ 4693.81│ 402.59│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 12321.46│ 9805.38│ 25.66│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 30978.77│ 3726.87│ 731.23│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 11986.92│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -14467.02│ 5727.27│ -352.60│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 9325.85│ -5762.54│ -261.84│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 23766.33│ 21735.83│ 9.34│
│现金期末余额(万元) │ 48182.10│ 17203.33│ 180.07│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 68443.54│ 29.70│ 3181.78│ 29.50│
│第三季度│ 59838.25│ 25.97│ 2597.15│ 24.08│
│第二季度│ 53927.09│ 23.40│ 2553.51│ 23.68│
│第一季度│ 48229.94│ 20.93│ 2451.60│ 22.73│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 53776.57│ 28.53│ 2805.45│ 33.86│
│第三季度│ 45734.38│ 24.27│ 1649.89│ 19.91│
│第二季度│ 48208.53│ 25.58│ 1805.58│ 21.79│
│第一季度│ 40757.03│ 21.62│ 2023.97│ 24.43│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1362│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0507│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9540│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7071│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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