财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈东莞控股000828≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1971│ 0.1662│ 0.1028│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1931│ 0.1660│ 0.1026│ --│
│每股净资产(元) │ 2.5393│ 2.5085│ 2.4451│ 2.5147│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1971│ 0.1662│ 0.1028│ 0.0525│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.5393│ 2.5085│ 2.4451│ 2.5147│
│每股资本公积金(元) │ 1.1004│ 1.1004│ 1.1004│ 1.1004│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2057│ 0.1860│ 0.1860│ 0.1861│
│每股未分配利润(元) │ 0.2333│ 0.2221│ 0.1587│ 0.2283│
│每股现金净流量(元) │ 0.1221│ 0.3044│ 0.2564│ 0.2656│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3468│ 0.2727│ 0.1755│ 0.0834│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 4.2000│ 2.0900│
│净资产收益率(%) │ 7.7600│ 6.6300│ 4.2100│ 2.0900│
│总资产(万) │ 374079.02│ 384103.06│ 329023.58│ 332157.09│
│股东权益(万) │ 263964.45│ 260759.90│ 254169.05│ 261412.24│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 49032.29│ 38571.74│ 24494.01│ 11562.87│
│营业务利润(万) │ 24965.58│ 21043.92│ 13011.31│ 6648.08│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 25018.04│ 21074.68│ 13037.05│ 6657.16│
│净利润(万) │ 20485.20│ 17280.65│ 10689.80│ 5458.78│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1919│ 0.1499│ 0.0965│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1843│ --│ 0.0883│ 0.0430│
│每股净资产(元) │ 2.4610│ 2.4190│ 2.3700│ 2.4870│
│调整后每股净资产(元) │ 2.4550│ 2.4100│ 2.3500│ 2.4710│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1916│ 0.1499│ 0.0963│ 0.0430│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4622│ 2.4192│ 2.3657│ 2.4873│
│每股资本公积金(元) │ 1.1004│ 1.1004│ 1.1004│ 1.1004│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1860│ 0.1668│ 0.1668│ 0.1668│
│每股未分配利润(元) │ 0.1759│ 0.1520│ 0.0985│ 0.2202│
│每股现金净流量(元) │ -0.3876│ -0.4014│ -0.4007│ -0.3500│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2950│ 0.1903│ 0.1063│ 0.0805│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.4900│ 5.8700│ 3.7300│ --│
│净资产收益率(%) │ 7.8000│ 6.2000│ 4.0700│ 1.7300│
│总资产(万) │ 306256.23│ 306331.54│ 308475.43│ 316378.83│
│股东权益(万) │ 255953.46│ 251477.47│ 245913.73│ 258559.63│
│主营业务收入(万) │ 47796.35│ 35088.01│ 22205.90│ 10575.49│
│主营业务利润(万) │ 23308.64│ 17970.01│ 11179.52│ 5419.14│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 24277.66│ 18975.74│ 12203.64│ 5451.02│
│净利润(万) │ 19917.38│ 15579.23│ 10015.49│ 4469.83│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1971│ 0.1919│ 0.2160│ 0.1870│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1931│ 0.1843│ 0.2086│ 0.1800│
│每股净资产(元) │ 2.5393│ 2.4610│ 2.4440│ 2.1380│
│每股资本公积金(元) │ 1.1004│ 1.1004│ 1.1004│ 0.8780│
│每股未分配利润(元) │ 0.2333│ 0.1759│ 0.1772│ 0.1492│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3468│ 0.2950│ 0.3481│ 0.2988│
│每股现金净流量(元) │ 0.1221│ -0.3876│ -0.1742│ 0.2576│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 47796.35│ 46457.87│ 41084.48│
│营业务收入(万) │ 49032.29│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 27720.09│ 29409.62│ 25658.17│
│营业费用(万) │ --│ --│ --│ --│
│管理费用(万) │ 2571.93│ 2863.01│ 2178.71│ 1242.24│
│财务费用(万) │ 2501.72│ 1643.67│ 669.02│ 1100.56│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 24965.58│ 23308.64│ 26660.28│ 23400.48│
│补贴收入(万) │ --│ 960.00│ 870.00│ 737.00│
│净利润(万) │ 20485.20│ 19917.38│ 22413.76│ 21716.83│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 307.21│
│营业外收支净额(万) │ 52.46│ 969.02│ 24.05│ -37.44│
│利润总额(万) │ 25018.04│ 24277.66│ 27554.33│ 24407.25│
│所得税(万元) │ 4532.85│ 4360.28│ 5140.57│ 2690.42│
│销售毛利率(%) │ 64.34│ 61.22│ 67.07│ 67.45│
│主营业务利润率(%) │ --│ 58.00│ 63.30│ 62.45│
│净资产收益率(%) │ 7.7600│ 7.8000│ 8.8200│ 8.7200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ --│ --│ --│
│应收帐款周转率(%) │ 76.00│ 86.91│ 209.1│ 3.52│
│总资产周转率(%) │ 0.14│ 0.14│ 0.14│ 0.15│
│主营收入增长率(%) │ 2.59│ 2.88│ 13.08│ -82.5│
│主营利润增长率(%) │ 7.11│ -20.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 3.05│ -11.89│ 12.89│ 121.82│
│税后利润增长率(%) │ 2.85│ -11.14│ 3.21│ 97.37│
│总资产增长率(%) │ 22.15│ -13.89│ 23.86│ 3.01│
│股东权益增长率(%) │ 3.13│ 0.73│ 2.06│ 9.56│
│净资产增长率(%) │ 3.13│ 0.73│ 2.06│ 9.56│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 374079.02│ 306256.23│ 355646.78│ 287126.87│
│负债总额(万元) │ 110114.57│ 50302.78│ 101556.99│ 38172.32│
│流动负债合计(万元) │ 74925.66│ 50036.64│ 41942.65│ 38035.57│
│长期负债(万元) │ --│ 19555.39│ 59614.34│ 136.75│
│货币资金(万) │ 15144.66│ 2456.26│ 42742.84│ 60852.89│
│应收账款(万元) │ 632.52│ 657.75│ 442.10│ 2.36│
│其他应收款(万元) │ 852.81│ 170.90│ 141.94│ 167.01│
│股东权益(万) │ 263964.45│ 255953.46│ 254089.79│ 248954.54│
│资产负债比率(%) │ 29.44│ 16.43│ 28.56│ 13.29│
│负债权益比率(%) │ 239.7│ 508.8│ 250.2│ 652.2│
│股东权益比率(%) │ 70.56│ 83.57│ 71.44│ 86.71│
│流动比率 │ 0.22│ 0.07│ 1.03│ 1.60│
│速动比率 │ --│ --│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 48981.90│ 47477.23│ 46262.07│ 41018.76│
│经营现金净额(万) │ 36049.75│ 30670.35│ 36185.52│ 34795.38│
│现金净流量(万) │ 12688.40│ -40286.58│ -18110.05│ 30000.83│
│经营现金流量增长率(%) │ 17.54│ -15.24│ 4.00│ 8.41│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 99.90│ 99.33│ 99.58│ 99.84│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 175.98│ 153.99│ 161.44│ 160.22│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 61.94│ -202.27│ -80.80│ 138.15│
│投资活动的现金净额(万)│ -66789.50│ -37814.92│ -59212.69│ -108.90│
│筹资活动的现金净额(万)│ 43428.15│ -33142.00│ 4917.11│ -4685.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 15144.66│ 2456.26│ 516.57│
│短期借款(万元) │ 15000.00│ 25500.00│ -41.18│
│应收账款(万元) │ 632.52│ 657.75│ -3.84│
│其他应收款(万元) │ 852.81│ 170.90│ 399.01│
│固定资产原价(万元) │ --│ 271300.72│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 28669.75│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 242630.97│ --│
│在建工程(万元) │ 29364.00│ 3042.45│ 865.14│
│无形资产 │ --│ 56557.08│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 57190.41│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 34.84│ --│
│长期应付款(万元) │ 188.91│ 266.13│ -29.02│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 633.33│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 34.84│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 12474.20│ --│
│流动负债合计(万元) │ 74925.66│ 50036.64│ 49.74│
│长期借款(万元) │ 35000.00│ --│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 19555.39│ --│
│负债合计(万元) │ 110114.57│ 50302.78│ 118.90│
│主营业务收入(万) │ 49032.29│ 47796.35│ 2.59│
│主营业务成本(万) │ --│ 18534.85│ --│
│主营业务利润(万) │ 24965.58│ 23308.64│ 7.11│
│其他业务利润(万) │ --│ 110.85│ --│
│营业利润(万) │ 24965.58│ 23308.64│ 7.11│
│补贴收入(万) │ --│ 960.00│ --│
│净利润(万) │ 20485.20│ 19917.38│ 2.85│
│未分配利润(万) │ 24247.93│ 18285.46│ 32.61│
│营业外收支净额(万) │ 52.46│ 969.02│ -94.59│
│利润总额(万) │ 25018.04│ 24277.66│ 3.05│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 2410.98│ 3799.87│ -36.55│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 51294.83│ 51352.80│ -0.11│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 15245.07│ 20682.45│ -26.29│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 36049.75│ 30670.35│ 17.54│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4026.18│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 70815.68│ 37814.92│ 87.27│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -66789.50│ -37814.92│ 76.62│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 31010.10│ 37814.92│ -18.00│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 31500.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 139766.17│ 31500.00│ 343.70│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 96338.02│ 64642.00│ 49.03│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 43428.15│ -33142.00│ -231.04│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 13408.23│ 18529.92│ -27.64│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 12688.40│ -40286.58│ -131.50│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 8546.54│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -748.60│ -260.23│ 187.67│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 1587.78│ -1997.31│ -179.50│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 36049.75│ 30670.35│ 17.54│
│现金期末余额(万元) │ 15144.66│ 2456.26│ 516.57│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 10460.55│ 21.33│ 3204.55│ 15.64│
│第三季度│ 14077.72│ 28.71│ 6590.85│ 32.17│
│第二季度│ 12931.15│ 26.37│ 5231.02│ 25.54│
│第一季度│ 11562.87│ 23.58│ 5458.78│ 26.65│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 12708.34│ 26.59│ 4338.15│ 21.78│
│第三季度│ 12882.11│ 26.95│ 5563.74│ 27.93│
│第二季度│ 11630.41│ 24.33│ 5545.65│ 27.84│
│第一季度│ 10575.49│ 22.13│ 4469.83│ 22.44│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1558│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1220│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.3972│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1311│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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