财务分析
| 发布日期：2008-3-18 10:00:00 |
≈≈鲁西化工000830≈≈(更新:2008.03.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2147│ 0.0960│ 0.0630│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0940│ 0.0610│ --│
│每股净资产(元) │ 2.1010│ 1.9820│ 1.9470│ 2.0300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2147│ 0.0962│ 0.0630│ 0.0443│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.1010│ 1.9819│ 1.9473│ 2.0300│
│每股资本公积金(元) │ 0.4704│ 0.4705│ 0.4705│ 0.4704│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1391│ 0.1812│ 0.1812│ 0.1812│
│每股未分配利润(元) │ 0.4915│ 0.3302│ 0.2956│ 0.3783│
│每股现金净流量(元) │ 0.4297│ 0.5147│ 0.0417│ -0.1127│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6681│ 0.3875│ 0.1896│ 0.1355│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 2.9600│ 2.1300│
│净资产收益率(%) │ 10.2200│ 4.8500│ 3.1600│ 2.1800│
│总资产(万) │ 606857.90│ 561801.01│ 499541.83│ 445142.80│
│股东权益(万) │ 219815.31│ 207354.14│ 203736.23│ 212385.62│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 495485.17│ 323668.91│ 200203.54│ 99098.41│
│营业务利润(万) │ 35583.22│ 16405.62│ 9132.61│ 7084.53│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 34661.16│ 16668.83│ 9347.24│ 7241.50│
│净利润(万) │ 22460.67│ 10061.15│ 6443.24│ 4630.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1420│ 0.1160│ 0.1180│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1370│ --│ 0.0911│ 0.1180│
│每股净资产(元) │ 1.9830│ 1.9480│ 1.7420│ 3.4700│
│调整后每股净资产(元) │ 1.9790│ 1.9440│ 1.7400│ 3.4580│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1409│ 0.1156│ 0.1178│ 0.1168│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9864│ 1.9483│ 1.7420│ 3.4705│
│每股资本公积金(元) │ 0.4705│ 0.4690│ 0.1506│ 1.0012│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1249│ 0.1620│ 0.2088│ 0.4176│
│每股未分配利润(元) │ 0.3910│ 0.3248│ 0.3876│ 1.0564│
│每股现金净流量(元) │ -0.0513│ 0.3044│ 0.3350│ 0.0573│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6187│ 0.3549│ 0.3003│ 0.2657│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 6.9470│ 5.9200│ 6.7440│ 3.3910│
│净资产收益率(%) │ 7.1480│ 5.9300│ 6.7600│ 3.3650│
│总资产(万) │ 457164.60│ 474453.93│ 456750.99│ 413799.72│
│股东权益(万) │ 207820.10│ 203833.32│ 141313.02│ 140769.22│
│主营业务收入(万) │ 400868.06│ 322391.62│ 195407.95│ 89920.61│
│主营业务利润(万) │ 22395.56│ 17402.52│ 14032.25│ 7389.52│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 106.23│ 10.45│ --│ 1.00│
│利润总额(万) │ 23101.96│ 17645.85│ 14157.95│ 7333.40│
│净利润(万) │ 14742.79│ 12094.89│ 9554.18│ 4736.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2147│ 0.1420│ 0.3510│ 0.3780│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1370│ 0.3640│ 0.3780│
│每股净资产(元) │ 2.1010│ 1.9830│ 3.3450│ 4.0080│
│每股资本公积金(元) │ 0.4704│ 0.4705│ 1.0012│ 1.6000│
│每股未分配利润(元) │ 0.4915│ 0.3910│ 0.9396│ 1.0288│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6681│ 0.6187│ 0.9916│ 1.1975│
│每股现金净流量(元) │ 0.4297│ -0.0513│ 0.0171│ -0.0406│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 400868.06│ 330999.83│ 285528.83│
│营业务收入(万) │ 495485.17│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 48014.61│ 43730.67│ 34415.11│
│营业费用(万) │ 7357.96│ 6024.91│ 3340.74│ 3171.22│
│管理费用(万) │ 16003.25│ 14243.72│ 11140.44│ 8579.00│
│财务费用(万) │ 11333.27│ 8359.83│ 8366.12│ 7433.34│
│三项费用增长率(%) │ --│ 23.69│ 19.10│ 18.09│
│营业利润(万) │ 35583.22│ 22395.56│ 22919.42│ 15917.60│
│补贴收入(万) │ --│ 414.92│ 1665.10│ 2070.61│
│净利润(万) │ 22460.67│ 14742.79│ 14225.91│ 11778.58│
│投资收益(万) │ --│ 106.23│ 0.98│ 0.92│
│营业外收支净额(万) │ -922.06│ 706.40│ -520.72│ -4.47│
│利润总额(万) │ 34661.16│ 23101.96│ 24064.79│ 17984.65│
│所得税(万元) │ 10837.58│ 8147.03│ 9109.81│ 6082.91│
│销售毛利率(%) │ 13.48│ 12.78│ 13.43│ 12.25│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.98│ 13.21│ 12.05│
│净资产收益率(%) │ 10.2200│ 7.1480│ 10.4900│ 9.4180│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 6.09│ 5.36│ 5.84│ 9.85│
│应收帐款周转率(%) │ 109.4│ 188.3│ 74.08│ 41.62│
│总资产周转率(%) │ 0.93│ 0.94│ 0.94│ 0.93│
│主营收入增长率(%) │ 23.60│ 21.11│ 15.93│ 42.11│
│主营利润增长率(%) │ 58.89│ -48.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 50.04│ -4.00│ 33.81│ 47.13│
│税后利润增长率(%) │ 59.30│ 5.12│ 20.78│ 47.76│
│总资产增长率(%) │ 32.74│ 16.00│ 27.75│ 1.03│
│股东权益增长率(%) │ 6.60│ 56.80│ 8.47│ 10.49│
│净资产增长率(%) │ 5.77│ 53.19│ 8.47│ 10.49│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 606857.90│ 457164.60│ 394116.76│ 308505.38│
│负债总额(万元) │ 380090.98│ 244434.33│ 255956.90│ 182027.64│
│流动负债合计(万元) │ 175506.50│ 91043.97│ 135139.58│ 82774.77│
│长期负债(万元) │ --│ 153390.36│ 120817.32│ 99252.87│
│货币资金(万) │ 59486.16│ 14533.63│ 19902.86│ 19208.21│
│应收账款(万元) │ 7975.82│ 1078.46│ 3178.68│ 5757.86│
│其他应收款(万元) │ 1942.40│ 1308.45│ 2216.43│ 1585.66│
│股东权益(万) │ 219815.31│ 207820.10│ 135665.64│ 125068.49│
│资产负债比率(%) │ 62.63│ 53.47│ 64.94│ 59.00│
│负债权益比率(%) │ 59.66│ 87.03│ 53.00│ 68.71│
│股东权益比率(%) │ 36.22│ 45.46│ 34.42│ 40.54│
│流动比率 │ 1.15│ 1.10│ 0.80│ 0.85│
│速动比率 │ 0.70│ 0.42│ 0.30│ 0.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 515939.13│ 384503.61│ 276530.94│ 260922.43│
│经营现金净额(万) │ 69903.95│ 64727.61│ 40222.50│ 37364.11│
│现金净流量(万) │ 44952.53│ -5369.23│ 694.66│ -1267.89│
│经营现金流量增长率(%) │ 8.00│ 60.92│ 7.65│ 84.61│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 104.13│ 95.92│ 83.54│ 91.38│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 293.42│ 432.82│ 282.74│ 317.22│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 188.69│ -35.90│ 4.88│ -10.76│
│投资活动的现金净额(万)│-105944.65│ -97100.30│ -58619.25│ 23557.98│
│筹资活动的现金净额(万)│ 80993.22│ 27003.46│ 19091.95│ 66340.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 59486.16│ 14533.63│ 309.30│
│短期借款(万元) │ 19500.00│ 18300.00│ 6.56│
│应收账款(万元) │ 7975.82│ 1078.46│ 639.56│
│其他应收款(万元) │ 1942.40│ 1308.45│ 48.45│
│应付账款(万元) │ 55751.03│ 33247.29│ 67.69│
│固定资产原价(万元) │ --│ 373699.72│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 134632.23│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 239067.49│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 839.21│ --│
│在建工程(万元) │ 21159.21│ 97503.86│ -78.30│
│工程物资(万元) │ 1789.51│ 497.91│ 259.40│
│无形资产 │ --│ 20495.81│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 20563.10│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 214.00│ --│
│长期应付款(万元) │ 2384.49│ 2582.36│ -7.66│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 67.30│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 10.24│ --│
│存货的减少(万元) │ -16969.35│ 5411.41│ -413.58│
│少数股东损益(万元) │ --│ 213.01│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 10462.33│ --│
│流动负债合计(万元) │ 175506.50│ 91043.97│ 92.77│
│长期借款(万元) │ 202000.00│ 150758.00│ 33.99│
│长期负债合计(万元) │ --│ 153390.36│ --│
│负债合计(万元) │ 380090.98│ 244434.33│ 55.50│
│主营业务收入(万) │ 495485.17│ 400868.06│ 23.60│
│主营业务成本(万) │ --│ 343966.46│ --│
│主营业务利润(万) │ 35583.22│ 22395.56│ 58.89│
│其他业务利润(万) │ --│ 2532.04│ --│
│营业利润(万) │ 35583.22│ 22395.56│ 58.89│
│补贴收入(万) │ --│ 414.92│ --│
│净利润(万) │ 22460.67│ 14742.79│ 52.35│
│未分配利润(万) │ 51417.42│ 40908.62│ 25.69│
│投资收益(万) │ --│ 106.23│ --│
│营业外收支净额(万) │ -922.06│ 706.40│ -230.53│
│利润总额(万) │ 34661.16│ 23101.96│ 50.04│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 394200.57│ 273697.00│ 44.03│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 516958.56│ 386567.70│ 33.73│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 447054.61│ 321840.10│ 38.91│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 69903.95│ 64727.61│ 8.00│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 2486.12│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 7062.34│ 2496.57│ 182.88│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 113006.99│ 99596.87│ 13.46│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-105944.65│ -97100.30│ 9.11│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 112611.22│ 99556.87│ 13.11│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 236400.00│ 255469.38│ -7.46│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 155406.78│ 228465.91│ -31.98│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 80993.22│ 27003.46│ 199.94│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 21648.78│ 12496.20│ 73.24│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 44952.53│ -5369.23│ -937.22│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 26707.09│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -40205.80│ 5859.25│ -786.19│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 64926.59│ 2701.23│ 2303.59│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 69903.95│ 64727.61│ 8.00│
│现金期末余额(万元) │ 59486.16│ 14533.63│ 309.30│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 171816.26│ 34.68│ 12399.53│ 55.21│
│第三季度│ 123465.37│ 24.92│ 3617.91│ 16.11│
│第二季度│ 101105.13│ 20.41│ 1812.87│ 8.07│
│第一季度│ 99098.41│ 20.00│ 4630.37│ 20.62│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 78476.44│ 19.58│ 2647.90│ 17.96│
│第三季度│ 126983.67│ 31.68│ 2540.71│ 17.23│
│第二季度│ 105487.34│ 26.31│ 4817.89│ 32.68│
│第一季度│ 89920.61│ 22.43│ 4736.29│ 32.13│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0107│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0999│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7171│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4008│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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