财务分析
| 发布日期：2008-3-26 8:38:00 |
≈≈高鸿股份000851≈≈(更新:2008.03.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0400│ 0.0200│ 0.0200│ -0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0800│ -0.0900│ -0.0900│ --│
│每股净资产(元) │ 1.9300│ 1.8110│ 1.8100│ 1.7700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0409│ 0.0246│ 0.0214│ -0.0192│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9295│ 1.8107│ 1.8075│ 1.7671│
│每股资本公积金(元) │ 0.8035│ 0.7669│ 0.7669│ 0.7669│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0448│ 0.0448│ 0.0448│ 0.0448│
│每股未分配利润(元) │ 0.0812│ -0.0009│ -0.0042│ -0.0446│
│每股现金净流量(元) │ 0.2604│ 0.2493│ 0.1868│ 0.6846│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3649│ -0.3359│ -0.3808│ -0.1760│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -4.2500│ --│ -4.7400│ -1.0800│
│净资产收益率(%) │ 2.1200│ 1.3600│ 1.1800│ -1.0800│
│总资产(万) │ 98602.45│ 101857.15│ 91694.24│ 98798.94│
│股东权益(万) │ 50146.68│ 47061.02│ 46976.62│ 45925.82│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 51941.05│ 27202.50│ 14760.77│ 6548.05│
│营业务利润(万) │ -1041.55│ -1972.06│ -2195.36│ -479.05│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2695.82│ 1742.56│ 1444.90│ -478.41│
│净利润(万) │ 1061.76│ 639.81│ 555.41│ -497.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0300│ 0.0368│ 0.0300│ -0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0200│ --│ 0.0257│ -0.0170│
│每股净资产(元) │ 1.1000│ 1.1200│ 1.1100│ 1.0630│
│调整后每股净资产(元) │ 1.0500│ 1.1100│ 1.1100│ 1.0630│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0277│ 0.0407│ 0.0332│ -0.0166│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1108│ 1.1160│ 1.1095│ 1.0626│
│每股资本公积金(元) │ 0.0124│ 0.0124│ 0.0124│ 0.0124│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0517│ 0.0489│ 0.0489│ 0.0489│
│每股未分配利润(元) │ 0.0466│ 0.0546│ 0.0481│ 0.0012│
│每股现金净流量(元) │ -0.0959│ -0.1742│ -0.1286│ -0.0357│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0482│ -0.3213│ -0.2096│ -0.0830│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.6200│ 3.1700│ 2.6700│ -1.5600│
│净资产收益率(%) │ 2.5000│ 3.3000│ 2.7300│ -1.5600│
│总资产(万) │ 79911.34│ 78911.52│ 75908.28│ 71406.27│
│股东权益(万) │ 24982.41│ 25099.33│ 24952.49│ 23898.27│
│主营业务收入(万) │ 46746.54│ 29161.57│ 18795.47│ 5080.19│
│主营业务利润(万) │ 1677.29│ 1593.16│ 1286.88│ -361.36│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -909.13│ -77.57│ -59.16│ -29.58│
│利润总额(万) │ 1727.51│ 1627.61│ 1300.83│ -361.36│
│净利润(万) │ 623.65│ 915.85│ 745.76│ -372.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0400│ 0.0300│ 0.0470│ 0.0690│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0800│ 0.0200│ 0.0400│ 0.0690│
│每股净资产(元) │ 1.9300│ 1.1000│ 1.0790│ 1.0200│
│每股资本公积金(元) │ 0.8035│ 0.0124│ 0.0124│ --│
│每股未分配利润(元) │ 0.0812│ 0.0466│ 0.0178│ -0.0522│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3649│ 0.0482│ 0.2204│ -0.1555│
│每股现金净流量(元) │ 0.2604│ -0.0959│ -0.0457│ 0.1424│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 46746.54│ 37521.11│ 28238.33│
│营业务收入(万) │ 51941.05│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8834.23│ 9160.22│ 7777.35│
│营业费用(万) │ 2200.48│ 1776.54│ 2013.21│ 2459.35│
│管理费用(万) │ 3221.25│ 3093.25│ 3251.91│ 2772.55│
│财务费用(万) │ 785.19│ 819.32│ 683.54│ 340.49│
│三项费用增长率(%) │ --│ 5.77│ 6.75│ 108.45│
│营业利润(万) │ -1041.55│ 1677.29│ 3254.12│ 2221.99│
│补贴收入(万) │ --│ 51.88│ --│ 10.80│
│净利润(万) │ 1061.76│ 623.65│ 1057.94│ 1552.06│
│投资收益(万) │ --│ -909.13│ -937.23│ -19.79│
│营业外收支净额(万) │ 3737.38│ 50.22│ -26.10│ -11.54│
│利润总额(万) │ 2695.82│ 1727.51│ 2290.79│ 2201.46│
│所得税(万元) │ 400.26│ 226.76│ 263.62│ 0.50│
│销售毛利率(%) │ 14.02│ 19.33│ 24.81│ 27.40│
│主营业务利润率(%) │ --│ 18.90│ 24.41│ 27.54│
│净资产收益率(%) │ 2.1200│ 2.5000│ 4.3600│ 6.7700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.70│ 2.79│ 2.41│ 2.12│
│应收帐款周转率(%) │ 2.72│ 2.98│ 2.67│ 3.05│
│总资产周转率(%) │ 0.58│ 0.65│ 0.64│ 0.64│
│主营收入增长率(%) │ 11.11│ 24.59│ 32.87│ 121.0│
│主营利润增长率(%) │ -162│ -81.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 56.05│ -24.59│ 4.06│ 128096.58│
│税后利润增长率(%) │ 52.96│ 41.85│ -31.84│ -32.73│
│总资产增长率(%) │ 23.39│ 23.86│ 22.50│ 47.36│
│股东权益增长率(%) │ 84.71│ 28.39│ 5.83│ 7.26│
│净资产增长率(%) │ 100.73│ 2.93│ 5.83│ 7.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 98602.45│ 79911.34│ 64515.86│ 52667.84│
│负债总额(万元) │ 41041.60│ 48748.56│ 34551.99│ 24726.83│
│流动负债合计(万元) │ 38834.63│ 47458.56│ 34036.99│ 24726.83│
│长期负债(万元) │ --│ 1290.00│ 515.00│ --│
│货币资金(万) │ 15166.67│ 8398.23│ 8746.09│ 9850.19│
│应收账款(万元) │ 21414.90│ 16833.83│ 14539.07│ 13550.19│
│其他应收款(万元) │ 2829.51│ 2567.07│ 2176.89│ 2631.75│
│股东权益(万) │ 50146.68│ 24982.41│ 24271.16│ 22933.32│
│资产负债比率(%) │ 41.62│ 61.00│ 53.56│ 46.95│
│负债权益比率(%) │ 140.3│ 63.93│ 70.25│ 92.75│
│股东权益比率(%) │ 50.86│ 31.26│ 37.62│ 43.54│
│流动比率 │ 1.83│ 1.11│ 1.38│ 1.57│
│速动比率 │ 1.35│ 0.80│ 1.01│ 1.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 57850.18│ 51299.41│ 44526.94│ 23916.74│
│经营现金净额(万) │ -9482.98│ 1084.56│ 4956.75│ -3498.01│
│现金净流量(万) │ 6768.44│ -2156.55│ -1026.99│ 3201.68│
│经营现金流量增长率(%) │ -974.36│ -78.12│ -241.70│ -154.65│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.38│ 109.74│ 118.67│ 84.70│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -413.10│ 72.27│ 468.53│ -225.38│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 294.85│ -143.70│ -97.07│ 206.29│
│投资活动的现金净额(万)│ -421.82│ -11085.00│ -5656.25│ 454.18│
│筹资活动的现金净额(万)│ 16673.25│ 7843.90│ -327.49│ 6245.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 15166.67│ 8398.23│ 80.59│
│短期借款(万元) │ 12000.00│ 17500.00│ -31.43│
│应收账款(万元) │ 21414.90│ 16833.83│ 27.21│
│其他应收款(万元) │ 2829.51│ 2567.07│ 10.22│
│应付账款(万元) │ 11541.89│ 11547.81│ -0.05│
│应付股利(万元) │ 200.00│ 200.00│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 6458.20│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1990.85│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 4467.34│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 61.95│ --│
│在建工程(万元) │ 11279.46│ 11249.10│ 0.27│
│无形资产 │ --│ 4636.85│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4640.30│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 935.36│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 3.45│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 175.98│ --│
│存货的减少(万元) │ -4168.50│ -2433.45│ 71.30│
│少数股东损益(万元) │ --│ 877.27│ --│
│流动负债合计(万元) │ 38834.63│ 47458.56│ -18.17│
│长期负债合计(万元) │ --│ 1290.00│ --│
│负债合计(万元) │ 41041.60│ 48748.56│ -15.81│
│主营业务收入(万) │ 51941.05│ 46746.54│ 11.11│
│主营业务成本(万) │ --│ 37699.63│ --│
│主营业务利润(万) │ -1041.55│ 1677.29│ -162.10│
│其他业务利润(万) │ --│ 44.35│ --│
│营业利润(万) │ -1041.55│ 1677.29│ -162.10│
│补贴收入(万) │ --│ 51.88│ --│
│净利润(万) │ 1061.76│ 623.65│ 70.25│
│未分配利润(万) │ 2110.73│ 1048.97│ 101.22│
│投资收益(万) │ --│ -909.13│ --│
│营业外收支净额(万) │ 3737.38│ 50.22│ 7342.02│
│利润总额(万) │ 2695.82│ 1727.51│ 56.05│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 60528.69│ 45565.39│ 32.84│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 65419.98│ 54668.57│ 19.67│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 74902.96│ 53584.01│ 39.79│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -9482.98│ 1084.56│ -974.36│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 44.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 768.43│ 55.20│ 1292.08│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1190.26│ 11140.20│ -89.32│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -421.82│ -11085.00│ -96.19│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 440.26│ 10343.20│ -95.74│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 18000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 58151.58│ 18000.00│ 223.06│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 41478.34│ 10156.10│ 308.41│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 16673.25│ 7843.90│ 112.56│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 978.34│ 847.42│ 15.45│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 6768.44│ -2156.55│ -413.86│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 322.62│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -6355.62│ -6432.97│ -1.20│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -5163.14│ 5071.54│ -201.81│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -9482.98│ 1084.56│ -974.36│
│现金期末余额(万元) │ 15166.67│ 5299.96│ 186.17│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 24738.55│ 47.63│ 421.96│ 39.74│
│第三季度│ 12441.73│ 23.95│ 84.40│ 7.95│
│第二季度│ 8212.71│ 15.81│ 1053.18│ 99.19│
│第一季度│ 6548.05│ 12.61│ -497.77│ -46.88│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 17584.96│ 37.62│ -292.20│ -46.85│
│第三季度│ 10366.10│ 22.18│ 170.09│ 27.27│
│第二季度│ 13715.28│ 29.34│ 1118.64│ 179.37│
│第一季度│ 5080.19│ 10.87│ -372.88│ -59.79│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3270│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0332│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4025│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5268│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
