财务分析
| 发布日期：2008-3-25 9:25:00 |
≈≈海印股份000861≈≈(更新:2008.03.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2600│ 0.1756│ 0.1300│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1100│ 0.1785│ 0.1320│ --│
│每股净资产(元) │ 2.4500│ 2.3500│ 2.3100│ 2.2600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2626│ 0.1756│ 0.1300│ 0.0700│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4467│ 2.3506│ 2.3135│ 2.2593│
│每股资本公积金(元) │ 0.7395│ 0.7411│ 0.7496│ 0.7553│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2256│ 0.2247│ 0.2208│ 0.2208│
│每股未分配利润(元) │ 0.4816│ 0.3848│ 0.3432│ 0.2832│
│每股现金净流量(元) │ 0.0094│ 0.0692│ 0.1837│ -0.0206│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2385│ 0.3578│ 0.2604│ 0.1426│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 4.6100│ --│ 5.7000│ 3.1900│
│净资产收益率(%) │ 10.7300│ 7.4700│ 5.6200│ 3.1000│
│总资产(万) │ 56744.09│ 56007.43│ 50163.07│ 44525.45│
│股东权益(万) │ 27220.27│ 26151.30│ 25739.22│ 25135.61│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 41257.14│ 29015.07│ 18297.77│ 9406.27│
│营业务利润(万) │ 3979.93│ 2945.45│ 2014.78│ 1090.76│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3967.52│ 2912.02│ 1990.42│ 1064.15│
│净利润(万) │ 2921.95│ 1953.13│ 1446.26│ 779.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2000│ 0.1300│ 0.0720│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2041│ --│ 0.0690│ 0.0300│
│每股净资产(元) │ 2.2100│ 2.1500│ 2.1000│ 2.0600│
│调整后每股净资产(元) │ 2.0500│ 1.9700│ 1.9500│ 1.9200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1559│ 0.1373│ 0.0720│ 0.0371│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.2028│ 2.1471│ 2.0955│ 2.0580│
│每股资本公积金(元) │ 0.7583│ 0.7619│ 0.7748│ 0.7748│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1826│ 0.2075│ 0.2078│ 0.2078│
│每股未分配利润(元) │ 0.2619│ 0.1777│ 0.1129│ 0.0754│
│每股现金净流量(元) │ -0.0065│ -0.0644│ -0.0269│ 0.0181│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4274│ 0.1886│ 0.1658│ 0.1114│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.2200│ 6.3200│ 3.2900│ 1.5200│
│净资产收益率(%) │ 9.0700│ 6.1500│ 3.2100│ 1.4400│
│总资产(万) │ 44305.74│ 43127.66│ 42913.87│ 43653.75│
│股东权益(万) │ 24506.62│ 23887.27│ 23313.51│ 22896.29│
│主营业务收入(万) │ 34742.84│ 25268.29│ 16168.02│ 7368.58│
│主营业务利润(万) │ 3064.18│ 2113.23│ 1078.45│ 566.47│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -13.02│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3037.89│ 2068.07│ 1055.25│ 549.43│
│净利润(万) │ 1734.15│ 1527.22│ 801.07│ 413.24│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2600│ 0.2000│ 0.1200│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1100│ 0.2041│ 0.1300│ 0.1300│
│每股净资产(元) │ 2.4500│ 2.2100│ 2.0300│ 1.9000│
│每股资本公积金(元) │ 0.7395│ 0.7583│ 0.7748│ 0.7748│
│每股未分配利润(元) │ 0.4816│ 0.2619│ 0.0457│ -0.0310│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2385│ 0.4274│ 0.2670│ 0.3861│
│每股现金净流量(元) │ 0.0094│ -0.0065│ -0.0844│ 0.0062│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 34742.84│ 25478.38│ 24515.48│
│营业务收入(万) │ 41257.14│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 9191.50│ 7161.25│ 6912.37│
│营业费用(万) │ 3228.78│ 2884.78│ 1885.18│ 1698.23│
│管理费用(万) │ 2987.13│ 1915.51│ 2159.96│ 2205.57│
│财务费用(万) │ 1113.08│ 1081.78│ 1153.56│ 1183.88│
│三项费用增长率(%) │ --│ 23.83│ 2.18│ 23.66│
│营业利润(万) │ 3979.93│ 3064.18│ 2252.65│ 2142.43│
│补贴收入(万) │ --│ 13.16│ 34.54│ 7.09│
│净利润(万) │ 2921.95│ 1734.15│ 1381.88│ 1378.33│
│投资收益(万) │ --│ -13.02│ -13.01│ -14.35│
│营业外收支净额(万) │ -12.41│ -26.29│ -72.95│ -60.81│
│利润总额(万) │ 3967.52│ 3037.89│ 2201.23│ 2074.36│
│所得税(万元) │ 715.68│ 1079.80│ 524.94│ 435.51│
│销售毛利率(%) │ 29.16│ 27.27│ 28.64│ 28.72│
│主营业务利润率(%) │ --│ 26.46│ 28.11│ 28.20│
│净资产收益率(%) │ 10.7300│ 9.0700│ 6.1200│ 6.5100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 7.46│ 8.82│ 8.03│ 8.56│
│应收帐款周转率(%) │ 4.62│ 3.87│ 2.94│ 3.35│
│总资产周转率(%) │ 0.82│ 0.79│ 0.58│ 0.56│
│主营收入增长率(%) │ 18.75│ 36.36│ 3.93│ 15.92│
│主营利润增长率(%) │ 29.89│ -57.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 30.60│ 38.01│ 6.12│ 70.22│
│税后利润增长率(%) │ 66.07│ 41.70│ 0.26│ 123.86│
│总资产增长率(%) │ 28.07│ 1.32│ -1.54│ 2.06│
│股东权益增长率(%) │ 8.31│ 16.19│ 6.52│ 6.96│
│净资产增长率(%) │ 11.07│ 8.60│ 6.52│ 6.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 56744.09│ 44305.74│ 43729.22│ 44411.86│
│负债总额(万元) │ 28344.71│ 18085.35│ 19545.19│ 21817.66│
│流动负债合计(万元) │ 19392.96│ 14495.14│ 14162.70│ 14469.11│
│长期负债(万元) │ --│ 3590.21│ 5382.49│ 7348.56│
│货币资金(万) │ 2951.72│ 1017.67│ 1089.87│ 2029.22│
│应收账款(万元) │ 9452.98│ 8423.01│ 9534.94│ 7812.33│
│其他应收款(万元) │ 570.47│ 608.31│ 684.43│ 782.96│
│股东权益(万) │ 27220.27│ 24506.62│ 22566.05│ 21184.17│
│资产负债比率(%) │ 49.95│ 40.82│ 44.70│ 49.13│
│负债权益比率(%) │ 100.2│ 145.0│ 115.5│ 97.10│
│股东权益比率(%) │ 47.97│ 55.31│ 51.60│ 47.70│
│流动比率 │ 1.31│ 1.26│ 1.19│ 1.07│
│速动比率 │ 1.05│ 1.06│ 1.01│ 0.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 34428.55│ 38604.80│ 23140.39│ 25154.39│
│经营现金净额(万) │ 2653.09│ 4754.89│ 2970.71│ 4295.49│
│现金净流量(万) │ 104.05│ -72.20│ -939.35│ 68.73│
│经营现金流量增长率(%) │ -44.20│ 60.06│ -30.84│ 93.68│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 83.45│ 111.12│ 90.82│ 102.61│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 81.59│ 242.83│ 214.98│ 311.64│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 3.20│ -3.69│ -67.98│ 4.99│
│投资活动的现金净额(万)│ -6030.75│ -948.91│ -282.96│ -1122.06│
│筹资活动的现金净额(万)│ 3483.33│ -3876.99│ -3627.09│ -3104.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 2951.72│ 1017.67│ 190.05│
│短期借款(万元) │ 9614.25│ 3584.00│ 168.25│
│应收账款(万元) │ 9452.98│ 8423.01│ 12.23│
│其他应收款(万元) │ 570.47│ 608.31│ -6.22│
│应付账款(万元) │ 2809.41│ 2069.75│ 35.74│
│应付股利(万元) │ 871.19│ 6.72│ 12864.14│
│固定资产原价(万元) │ --│ 37184.29│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 14029.50│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 23154.80│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 7.39│ --│
│在建工程(万元) │ 705.18│ 187.28│ 276.54│
│工程物资(万元) │ 60.58│ 26.58│ 127.92│
│无形资产 │ --│ 993.20│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2266.95│ --│
│长期应付款(万元) │ 747.86│ 683.47│ 9.42│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 6560.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1273.75│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 18.84│ --│
│存货的减少(万元) │ -2078.73│ -383.74│ 441.70│
│少数股东损益(万元) │ --│ 222.77│ --│
│流动负债合计(万元) │ 19392.96│ 14495.14│ 33.79│
│长期借款(万元) │ 8000.00│ 2730.00│ 193.04│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3590.21│ --│
│负债合计(万元) │ 28344.71│ 18085.35│ 56.73│
│主营业务收入(万) │ 41257.14│ 34742.84│ 18.75│
│主营业务成本(万) │ --│ 24000.89│ --│
│主营业务利润(万) │ 3979.93│ 3064.18│ 29.89│
│其他业务利润(万) │ --│ 133.45│ --│
│营业利润(万) │ 3979.93│ 3064.18│ 29.89│
│补贴收入(万) │ --│ 13.16│ --│
│净利润(万) │ 2921.95│ 1734.15│ 68.49│
│未分配利润(万) │ 5357.56│ 2913.94│ 83.86│
│投资收益(万) │ --│ -13.02│ --│
│营业外收支净额(万) │ -12.41│ -26.29│ -52.80│
│利润总额(万) │ 3967.52│ 3037.89│ 30.60│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 22933.38│ 25435.19│ -9.84│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 35197.08│ 38834.36│ -9.37│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 32543.99│ 34079.47│ -4.51│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 2653.09│ 4754.89│ -44.20│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8.60│ 17.89│ -51.93│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 6039.35│ 966.81│ 524.67│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6030.75│ -948.91│ 535.54│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4209.35│ 966.81│ 335.39│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 22008.50│ 7668.00│ 187.02│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 18525.17│ 11544.99│ 60.46│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 3483.33│ -3876.99│ -189.85│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1058.92│ 1120.69│ -5.51│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 104.05│ -72.20│ -244.11│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2197.09│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -4059.64│ -1306.05│ 210.83│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 1461.31│ 96.05│ 1421.41│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 2653.09│ 4754.89│ -44.20│
│现金期末余额(万元) │ 1121.72│ 1017.67│ 10.22│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 12242.07│ 29.67│ 968.82│ 33.16│
│第三季度│ 10717.30│ 25.98│ 506.87│ 17.35│
│第二季度│ 8891.51│ 21.55│ 667.11│ 22.83│
│第一季度│ 9406.27│ 22.80│ 779.14│ 26.67│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 9474.55│ 27.27│ 206.93│ 11.93│
│第三季度│ 9100.27│ 26.19│ 726.15│ 41.87│
│第二季度│ 8799.44│ 25.33│ 387.83│ 22.36│
│第一季度│ 7368.58│ 21.21│ 413.24│ 23.83│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1044│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1386│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.0019│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7271│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
